xx縣審計局關(guān)于上報20xx年度工作總結(jié)的報告

1、xx縣審計局關(guān)于上報20xx年度工作總結(jié)的報告xx縣審計局關(guān)于上報20xx年度工作總結(jié)的報告 一年來，我縣審計工作在縣委、縣政府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導下，認真學習貫徹黨的十七大和十七屆三中、四中全會以及全國、全省、全市審計工作會議精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，切實履行審計職責。全年共完成審計項目42個，其中：署定項目1個、省定項目2個、市定項目1個、本級預算執(zhí)行審計項目8個、黨政領(lǐng)導交辦件18個，縣定項目12個。查出違規(guī)金額2531萬元、管理不規(guī)范金額949萬元，作出應上繳財政金額134萬元，已上繳財政金額78、32萬元，追回被擠占挪用專項資金701萬元。共編寫xx審計動態(tài)15期，提交審計信息50篇

2、，其中：國家審計網(wǎng)3篇，被省廳采用12篇，被市局采用9篇、被縣委采用6篇。審計工作也得到了上級審計機關(guān)和縣委、縣政府充分肯定，今年，xx市審計局將我局上報為全省審計系統(tǒng)先進單位，林業(yè)專項資金審計項目評為市級優(yōu)秀，一篇審計信息被評為“最佳信息”。被縣委、縣政府授予xx年20xx年“文明單位”稱號，局黨支部被縣委授予xx年20xx年“先進基層黨組織”稱號。一、履行監(jiān)督職責，不斷提升審計成效。1、抓好預算執(zhí)行審計。今年，我局對20xx年縣本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況及縣國土局、發(fā)展和改革局、畜牧水產(chǎn)局等3個單位的部門預算執(zhí)行情況開展了審計，并對社保資金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、水資源費、礦產(chǎn)資源補償

3、費征收管理等專項資金進行了審計或?qū)徲嬚{(diào)查。同時，對去年預算執(zhí)行審計反映問題的整改情況進行了跟蹤檢查。審計中注意把握總體情況，揭露突出問題，從宏觀上、制度上提出審計建議。總結(jié)出20xx年預算執(zhí)行和其他財政收支總體情況好的七個方面，同時揭示了縣本級預算管理、部門預算執(zhí)行和專項資金征收、管理、使用中存在的部份財政資金指標未批，先行撥付；年初預留預算支出偏大，支出編制不夠細化；部分收入未按規(guī)定及時繳入國庫；歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金過大，影響預算執(zhí)行進度；部份稅源評估缺乏科學準確的依據(jù)，核定數(shù)與實際數(shù)偏離較大等二十個突出問題，查出違規(guī)金額430萬元，和管理不規(guī)范金額1397萬元，應歸還原渠道資金647萬元，應減

4、少財政撥款30萬元，應上繳財政金額12萬元。從規(guī)范預算管理、促進財政改革、加強內(nèi)部管理、提高依法理財水平和財政資金使用效益、加強廉政建設等方面提出審計建議和意見?？h人大常委會認真審議審計結(jié)果報告后，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題和審計建議，提出審議意見要求縣政府和有關(guān)部門認真整改。對此xx縣政府高度重視，縣長曹榕慶作出重要批示，要求對審計出的問題整改務必監(jiān)督到位。縣政府以尤政文20xx248號向縣人大常委會匯報審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。財政部門采納審計建議，將20xx年底罰沒收入547萬元繳入國庫，地稅局采納審計建議，督促個體醫(yī)保定點藥店補征稅收4、54萬元，同時從20xx年9月起調(diào)整了定額征收標準。2、抓

5、實經(jīng)濟責任審計。經(jīng)濟責任審計中，圍繞領(lǐng)導干部的工作職責和工作重點，著重從科學發(fā)展、民主決策、財政收支、廉潔自律等方面的履行情況進行審計。根據(jù)不同行業(yè)、不同工作職責領(lǐng)導干部制定出相應的審計工作方案與審計評價體系。分清領(lǐng)導干部本人應負有的主管責任和直接責任。一年來審計的對象不斷拓展，首次對縣委報道組領(lǐng)導進行經(jīng)濟責任審計，積極參與了上級審計機關(guān)實施的明溪縣長經(jīng)濟責任審計，與此同時，我局對近年來經(jīng)濟責任審計項目開展了后續(xù)審計，補繳財政20多萬元，促進了審計決定和審計建議的落實，改變了“新官不理舊帳”的現(xiàn)象，促進了責任追究制度和問責機制的建立。縣委、縣政府也重視經(jīng)濟責任審計的作用，將審計成果做為評價科級

6、領(lǐng)導干部的“勤廉”情況的主要平臺。今年，縣紀委聯(lián)合經(jīng)濟責任聯(lián)席會議成員單位印發(fā)xx縣領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計結(jié)果運用辦法（試行）。該辦法規(guī)定了被審計單位落實審計結(jié)果報告或?qū)徲嫑Q定的時間和反饋方式；明確了縣紀委等經(jīng)濟責任聯(lián)席會議成員單位運用審計結(jié)果的原則、程序和內(nèi)容。3、抓牢民生項目審計。科學發(fā)展觀的核心是以人為本，為切實保障人民群眾經(jīng)濟、政治、文化和社會權(quán)益，中央和各級地方政府陸續(xù)出臺了一些重大舉措，集中財力改善民生，今年，我縣審計機關(guān)要以促進各項惠民利民政策措施的落實為目標，加強對各級黨委、政府為民辦實事和“三農(nóng)”領(lǐng)域關(guān)系民生的重點、熱點問題的審計監(jiān)督。一是加強對養(yǎng)老、新農(nóng)合、農(nóng)村醫(yī)療救助基

7、金等社會保障資金進行全面審計。重點觀注鄉(xiāng)鎮(zhèn)、機關(guān)事業(yè)單位幾年來欠繳養(yǎng)老金，造成收不抵支646萬元問題，農(nóng)村合作醫(yī)療資金收入482萬元未及時入帳、多頭開戶問題，農(nóng)村醫(yī)療救助基金未實行專戶管理問題。對此，縣政府高度重視，縣財政追加1500萬元解決養(yǎng)老金收不抵支問題，縣政府出臺xx縣人民政府關(guān)于開展機關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險金清理催收工作的通知，對20xx年11月底前未能按時完成清收任務的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門，縣財政從下?lián)艿南嚓P(guān)經(jīng)費中扣繳。社保資金管理部門采納審計建議，482萬元收入已調(diào)整入帳，已解決多頭開戶和未專戶管理問題。同時，以財政局、地稅局、勞動和社會保障局和審計局等為成員單位，成立了xx縣社會保障和基

8、金監(jiān)督管理委員會，建立健全社會保障和基金行政監(jiān)督管理機制，確保社會保障基金的安全完整和保值增值。二是重點對涉農(nóng)資金、醫(yī)療收費和教育資金進行審計，保證涉農(nóng)專項資金落實到具體項目和農(nóng)民得實惠。查處了供銷社挪用化肥冬儲財政貼息10、97萬元、畜牧水產(chǎn)局挪用專項資金32、49萬元、衛(wèi)生局挪用鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設經(jīng)費23、68萬元和林科所虛列科技三項經(jīng)費60萬元問題以及高價售藥6、12萬元、擠占助學金1、20萬元行為。通過揭露上述資金投入、管理、分配、撥付和使用等方面存在的損害群眾利益的突出問題，促進了加強管理，維護好人民群眾的切身利益。二、服務經(jīng)濟發(fā)展，全面完成黨委政府交辦事項。1、認真完成“三個一”工作任

9、務。為確?！叭齻€一”工作任務的順利完成，多次召開動員大會，宣傳“三個一”機制對促進我縣經(jīng)濟發(fā)展的重要性，并制定了“三個一”工作獎懲措施，要求全體審計人員把“三個一”工作，作為一項重要工作任務來抓，對參與“三個一”項目建設的職工不僅保薪保職，在獎金福利等方面也享受在職人員一樣的待遇。在局領(lǐng)導的高度重視下，兩名審計干部全職開展招商引資工作，在詳細研究我縣社會經(jīng)濟發(fā)展的投資需求與業(yè)主投資意向的基礎上，確定飲用水建設項目xx縣東大飲用水廠，項目總投資470萬元，其中固定資產(chǎn)投資350萬元。兩名審計干部從工廠選址到全程幫助業(yè)主，使該項目順利投產(chǎn)。2、自覺做好政府投資項目工作。為保障和促進“東擴西連、美中

10、心”政策措施的貫徹落實、促進中央新增四萬億投資項目順利實施，今年，我局對防洪堤工程、排污管網(wǎng)工程、縣中醫(yī)院遷建等3個我縣政府投資項目23000萬元資金進行全過程監(jiān)督，查出工程投標石方開挖單價報價失衡、設計土石方開挖量錯誤、中標單價的回填土方內(nèi)容與實際施工不符、部分工程量簽證不真實、施工方案未經(jīng)建設單位批準先行開工、項目經(jīng)理不到位、工程未立項、項目投資超計劃1091、72萬元、多計工程價款9、53萬元和違規(guī)改變資金用途50萬元等問題，建設單位落實審計決定積極整改，挽回了100多萬元經(jīng)濟損失，節(jié)約近300萬元的工程投資。決算中心審核42個工程，送審金額3250萬元，核減金額366萬元，核減率11、

11、26%。3、充分發(fā)揮服務社會發(fā)展職能。今年，我縣重點扶持的民營企業(yè)誠明冶煉公司股東之間發(fā)生注冊資本到位情況糾紛，要求縣委、縣政府協(xié)助解決。為化解矛盾，保證企業(yè)正常生產(chǎn)，增加稅款收入，由審計局成立調(diào)查組對誠明冶煉公司股東注冊資本到位情況進行調(diào)查。我局立即由精通企業(yè)財務的審計干部組成聯(lián)合調(diào)查組對該公司自籌辦之日起資金往來情況進行詳細審計，出具了一份注冊資本到位情況調(diào)查報告，化解了股東之間矛盾，促進了企業(yè)正常生產(chǎn)。近年來，縣屬集體企業(yè)退休職工因工資待遇不斷上訪，為化解矛盾，縣政府要求對縣屬集體企業(yè)改制后剩余資產(chǎn)情況進行調(diào)查，縣審計局抽調(diào)骨干力量成立六個審計組對20戶縣屬集體企業(yè)改制后剩余資產(chǎn)和20x

12、x年度營運收益情況進行專項調(diào)查，為縣委縣政府解決縣屬集體企業(yè)退休職工工資待遇問題，提供詳實的決策依據(jù)。4、有效履行審計機關(guān)監(jiān)督職能。一是協(xié)助縣紀委、組織部開展對縣礦產(chǎn)開發(fā)公司等三個單位是否存在違紀問題調(diào)查，查出縣礦產(chǎn)開發(fā)公司近年來承包金80萬元未入帳和礦山未被承包有開采問題。向縣政府專題上報后，縣長對國有資產(chǎn)流失的審計調(diào)查報告作出批示：“請陳斯盾副縣長會同有關(guān)人員認真調(diào)查研究，提出具體處理意見”。二是與紀檢、財政、人事開展“小金庫”治理工作，我局分兩組開展了治理“小金庫”專項檢查，對查出的轉(zhuǎn)移租金等收入6、19萬元，虛開發(fā)票11、20萬元，經(jīng)費不納入統(tǒng)一核算12、05萬元等違紀問題進行了嚴肅處

13、理，有效地規(guī)范了經(jīng)濟秩序。三是開展對改制企業(yè)財產(chǎn)保值增值情況審計調(diào)查，揭示了不動產(chǎn)長期出租未經(jīng)審批、投資回報率低；留所處未能履職，對所屬資產(chǎn)、財政情況不清；1000多萬元固定資產(chǎn)財務未反映，有物無價、產(chǎn)權(quán)不清；改制后未辦理稅務變更登記，稅款21、31萬元未申報繳納；主管部門把改制企業(yè)作為“小金庫”，上調(diào)資金26、71萬元、列支費用5、52萬元。上述問題已上報縣政府和有關(guān)部門進行嚴肅處理。5、全面完成駐村掛包各項工作。今年來，我局按照尤委辦發(fā)20xx5號文要求，與大坪村兩委一道扎實推進新農(nóng)村建設的各項工作。一是宣傳貫徹“三農(nóng)”政策，讓農(nóng)民得“實惠”。積極宣傳農(nóng)村土地承包法，認真落實中央和省、市、

14、縣關(guān)于農(nóng)村工作有關(guān)政策、法規(guī)，積極推進農(nóng)村醫(yī)保改革和林改后的配套改革，確保農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展、農(nóng)民持續(xù)增收。二是組織實施“陽光工程”和“綠色證書工程”。幫助村富余勞動力輸送到企業(yè)培訓、社會機構(gòu)培訓和政府部門培訓達500余人次，幫助農(nóng)民到縣內(nèi)企業(yè)、沿海地區(qū)務工，切實抓好農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移，進一步提高農(nóng)民非農(nóng)收入的比重。三是積極為群眾辦實事辦好事。向上爭取資金、發(fā)動村民及能人志士捐款建設公益事業(yè)。今年投資4萬元做好村民改水改廁工作；投資2萬元做好垃圾罩、垃圾桶等家園清潔工作；投資2萬元對當年受洪災的30米河堤進行了修復；投資5萬元建設全民健身體育設施和藍球場；與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)籌措資金36萬元，完成了1、6

15、公里的機耕路硬化工程。四是切實抓好計劃生育工作。宣傳計劃生育法和新型生育觀念，使計生雙基知曉率和群眾接受率達100%，確保雙查和各項節(jié)育措施施100%到位。三、構(gòu)建和諧機關(guān)，強化黨建精神文明綜治工作。1、抓緊黨建工作。做到把黨建工作與業(yè)務工作同計劃、同布置、同檢查，促進了黨建各項工作的落實。一是加強領(lǐng)導，健全黨建工作機制?！皣@審計抓黨建，抓好黨建促審計”的目標，制訂了中共xx縣審計局黨支部20xx年黨建工作計劃，對每項工作都作了明確的安排，并落實了責任人，以“講黨性、重品行、作表率”活動為載體，發(fā)揮了機關(guān)黨支部和黨員的先鋒模范作用。使黨的凝聚力和向心力不斷增強，今年有兩名審計干部加入黨組織。

16、二是強化學習，夯實黨建工作基礎。以學習科學發(fā)展觀活動為契機，開展形式多樣的學習培訓活動。邀請市審計局紀檢組長、縣黨校高級講師對建立健全懲治和預防腐敗體系20xx20xx年工作規(guī)劃、科學發(fā)展觀進行了全面講解；組織全體黨員干部學習十七大四中全會精神、國務院關(guān)于加快建設海峽西岸經(jīng)濟區(qū)的實施意見，還開展了如何寫好審計報告、搞好項目審計的知識講座和股室交流活動，使全體審計人員提高了思想政治素質(zhì)，加深了對“審計質(zhì)量和廉政建設是審計工作的生命線”的認識。三是加強組織建設，提升黨建工作水平。健全和完善民主集中制，加強黨內(nèi)民主制度建設，堅持集體領(lǐng)導與個人分工負責相結(jié)合，對干部的使用和配備、重大審計事項的審定以及

17、大額度經(jīng)費使用的審批等重大事項，能按照“集體領(lǐng)導、民主集中、個別醞釀、會議決定”的要求，一律提交局務會或?qū)徖頃w研究決定。進一步落實黨風廉政建設制度，印發(fā)了xx縣審計局20xx年黨風廉政建設和反腐敗工作意見。把開展“守住底線”活動作為反腐倡廉建設的重要抓手，促進依法、廉政審計，提高審計的公信力。工作中注重抓好領(lǐng)導干部和黨員的監(jiān)督和廉潔自律工作，繼續(xù)執(zhí)行審計干部項目實施廉潔審計承諾制度，一年來，審計工作人員沒有出現(xiàn)違法違紀問題，組織特約審計員暨黨風廉政監(jiān)督員到被審計單位進行“背靠背”審計回訪，在政風行風民主評議調(diào)查，被調(diào)查單位對我局依法行政、廉政勤政等八項評議項目都表示滿意。2、抓好文明建設。

18、根據(jù)xx縣20xx年精神文明建設工作要點，以繼續(xù)保持縣級文明單位為目標，以提高審計人員思想道德素質(zhì)和培養(yǎng)復合型審計人才為目的，加強“人、法、技”建設，提高精神文明層次和水平，今年，被縣委、縣政府授予xx年20xx年“文明單位”。一是組織多種形式的文體活動。為讓全體審計人員在緊張的工作之余放松一下身心，加強業(yè)余時間的交流與溝通，增強團隊的凝聚力。利用節(jié)假日的時間組織干部職工開展登山、游泳活動，開展棋類、牌類等比賽，不斷豐富干部職工的文化生活，和福州馬尾審計局、移動公司共慶“三八”、與審計廳機關(guān)黨支部共同體驗朱子文化。積極參加公務員學法用法征文活動，撰寫了反映審計特點的法律文書審計報告依法審計不斷

19、增強審計報告的法律內(nèi)涵，我局傅瑞柏同志獲得2004-20xx年依法治縣先進個人稱號。二是開展多種形式的交流活動。突破上下審計機關(guān)、同級審計機關(guān)之間缺少交流學習機會，積極參與了省審計廳組織的“南平市農(nóng)村路網(wǎng)建設項目審計”和市審計局組織的“明溪縣長經(jīng)濟責任審計”，有效提高審計人員的視野和工作水平；在全省審計系統(tǒng)信息化應用座談會上，介紹了我縣利用自創(chuàng)審計小軟件在庫區(qū)移民資金專項審計中所取得的成果。與會專家認為，在被審計單位沒有應用財務軟件的情況下，xx縣審計局能夠根據(jù)審計目標要求設計所需各個字段，完成工作任務，是對審計信息化應用的創(chuàng)新，達到了與AO現(xiàn)場審計系統(tǒng)互補的作用。與沙縣、建寧共同交流了財政、

20、固定資產(chǎn)投資及AO應用審計，達到了相互提高的目的。三是改造設施強化軟件的應用。為配合“金審工程”實施，今年投資5萬多元改造了機房，添置了兩臺電腦，與審計系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)實行了對接，開通了“三級信息發(fā)布系統(tǒng)”，實現(xiàn)各類信息直接上報審計廳、國家審計網(wǎng)。針對基層單位財務核算還是以手工為主，有使用財務軟件的單位財務軟件也不是通用的財務軟件的現(xiàn)實，積極尋找項目、逐個試點。今年，運用AO軟件完成了鴻圣有限公司的財務收支審計，利用SQL語句查詢系統(tǒng)，查出隱瞞企業(yè)改制結(jié)余資金26、57萬元未繳財政、應做收入未做收入67、45萬元、應繳未繳稅金39、45萬元，獲得了良好成效。四是體現(xiàn)審計“免疫系統(tǒng)”功能。與被審計單位多

21、溝通、多交流，做到文明審計，被審計單位由怕審計，到歡迎審計、主動要求審計?？h檢察院連續(xù)四年要求對其財政收支情況進行審計，及時糾正審計發(fā)現(xiàn)的問題，在市審計局對縣檢察長任期經(jīng)濟責任審計時，未發(fā)現(xiàn)有違紀問題。城關(guān)鎮(zhèn)政府為及時了解財務核算情況和是否存在不規(guī)范的收支問題，要求進行審計，及時發(fā)現(xiàn)了因財務軟件應用失誤，造成撥入專項資金在“撥入經(jīng)費”核算42萬元、在“暫存款”核算95、39萬元。縣開源經(jīng)濟服務中心因服務對象發(fā)生變更、縣電影公司因管理職能調(diào)整，提請審計局出具資產(chǎn)情況進行審計，審計報告出具后，為國有資產(chǎn)管理單位變更和理順國有資產(chǎn)運營及收益分配提供依據(jù)。3、抓實機關(guān)效能。為加強機關(guān)作風建設，提高機關(guān)

22、工作效率和服務質(zhì)量，使機關(guān)各職能股室和機關(guān)干部在履行職責和改革創(chuàng)新上有新的突破，在服務質(zhì)量和辦事效率上有新的改進，形成了“行為規(guī)范、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效”的管理體制和運行機制。一是成立了機關(guān)效能工作領(lǐng)導小組。具體負責我局機關(guān)效能建設的組織、指導、協(xié)調(diào)、督查、宣傳等，由局監(jiān)察室負責日常工作，年初召開機關(guān)效能專題會議，重申全體人員要嚴格遵守局機關(guān)各項制度，制定了xx縣審計局20xx年度機關(guān)效能建設實施意見、xx縣審計局行政權(quán)力運行流程圖、xx縣審計局關(guān)于開展“四個不讓”“五比”競賽暨“投資環(huán)境優(yōu)化年”活動的實施方案，下發(fā)了保密承諾書，對全局19臺式電腦和23臺筆記本電腦的QQ軟件、游戲軟件

23、、股票分析軟件等非工作用軟件進行了卸載。二是加強了日常機關(guān)效能工作檢查。局分管領(lǐng)導、辦公室和監(jiān)察室不定期地對出勤、請銷假情況，上班時間是否存在遛崗、炒股、玩游戲和QQ聊天情況進行檢查。對年初制定的項目計劃序時完成情況，縣委、縣政府臨時交辦的審計事項保質(zhì)按時完成情況進行督辦，對項目審計現(xiàn)場實施時是否做到文明審計、廉潔審計進行明查暗訪。項目審計后，督促及時召開項目審理會，進一步細化了審計處理處罰的自由裁量權(quán)。三是注重考評機關(guān)效能建設的實效。嚴格執(zhí)行考勤制度，對一名長期缺勤的審計干部，調(diào)離原崗位并停發(fā)了工資；及時通知在編不在崗人員限期到單位上班，與所在股室一道完成各項審計工作任務；發(fā)放26份了政風行風民主評議和“四個不讓”、“五比”活動征求意見函，收回26份。各單位、各部門對我局的效能工作均表示滿意。4、抓住綜治管理。為了使審計機關(guān)有一個安全穩(wěn)定的生活環(huán)境和工作環(huán)境，縣審計局專門成立了以局黨支部書記、局長吳用本同志為責任人，副局長朱振亞為具體負責人，林元順同志為專職綜治聯(lián)絡員的綜合治理暨“創(chuàng)建平安”的領(lǐng)導機制和專門的組織機構(gòu)。堅持“打防結(jié)合、預防為主”的方針，全面落實維護社會穩(wěn)定各項措施。一年來未發(fā)生單位出現(xiàn)偷盜事項。一是在辦公樓內(nèi)設置了值班室，負責家屬區(qū)和辦公區(qū)的日常安全保衛(wèi)工作，值班人員負責對外來人員和車輛