k3 WISE V12.2_固定資產(chǎn)培訓.ppt

1、,K/3 WISE V12.1 固定資產(chǎn)管理培訓,P2,提綱,固定資產(chǎn)簡介 固定資產(chǎn)應用流程 固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 固定資產(chǎn)初始化操作 固定資產(chǎn)日常處理 固定資產(chǎn)期末處理 報表,P3,固定資產(chǎn)簡介,金蝶K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)以固定資產(chǎn)卡片管理為基礎(chǔ)，幫助企業(yè)實現(xiàn)對固定資產(chǎn)的全面管理，包括固定資產(chǎn)的新增、清理、變動，按國家會計準則的要求進行計提折舊，以及與折舊相關(guān)的基金計提和分配的核算工作。 本系統(tǒng)能夠幫助管理者全面掌握企業(yè)當前固定資產(chǎn)的數(shù)量與價值，追蹤固定資產(chǎn)的使用狀況，加強企業(yè)資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)利用率。,P4,固定資產(chǎn)應用流程,P5,固定資產(chǎn)與其它系統(tǒng)的關(guān)系,與總賬的關(guān)系: 初始化時可傳

2、初始數(shù)據(jù)到總賬的科目初始余額；新增卡片及計提折舊時可傳憑證到總賬；期末結(jié)賬前可和總賬對賬。 與成本管理的關(guān)系： 成本管理模塊的費用錄入時可引入固定資產(chǎn)的折舊費用信息。 與報表系統(tǒng)的關(guān)系： 報表系統(tǒng)提供固定資產(chǎn)取數(shù)函數(shù)：FOG_FA,可取到原值、累計折舊、減值準備、凈殘值等數(shù)據(jù)。,P6,初始化-系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置,應用場景,固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)啟用前的參數(shù)設(shè)置 可以設(shè)置系統(tǒng)的啟用期間，及是否與總賬系統(tǒng)關(guān)聯(lián),主要功能,P7,初始化-基礎(chǔ)資料設(shè)置,應用場景,主要功能,變動方式指固定資產(chǎn)發(fā)生新增、變動或減少的方式，與記賬相關(guān)。 使用狀態(tài)是指固定資產(chǎn)當前的使用情況，使用狀態(tài)將可能決定固定資產(chǎn)是否計提折舊 折舊方法

3、定義用于實現(xiàn)系統(tǒng)自動計提折舊，系統(tǒng)根據(jù)會計準則和會計學原理，預設(shè)了多種折舊法，同時支持自定義折舊方法。 通過固定資產(chǎn)類別的設(shè)置，用戶可自定義分類規(guī)則，幫助其歸類整理大量的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)。 ,P8,初始化-初始數(shù)據(jù)錄入,應用場景,主要功能,參數(shù)設(shè)置和基礎(chǔ)資料都確認完成之后，可以開展已有固定資產(chǎn)的新增卡片錄入 “基本信息”部分的數(shù)據(jù)主要記錄固定資產(chǎn)靜態(tài)的基礎(chǔ)屬性，反映出固定資產(chǎn)從哪里來，何時入賬，在哪里、作何用等情況 “部門及其他”頁簽的設(shè)置為固定資產(chǎn)費用分攤提供依據(jù) “原值與折舊”頁簽記錄與折舊要素相關(guān)的信息，輸入時一定小心，要保證數(shù)據(jù)的正確，以免影響以后各期的折舊計提,P9,日常處理-固定資產(chǎn)卡

4、片變動、拆分,應用場景,卡片變動，分為兩類： 一是對價值信息的變更，系統(tǒng)從下期開始將按變動后的折舊要素計提折舊； 二是非價值信息的變更，要將變更的信息錄入到系統(tǒng)中，以確保固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)的正確性，便于以后的跟蹤管理 卡片拆分： 主要處理原來的成批、成套管理的資產(chǎn)（即在固定資產(chǎn)中僅錄入了一張固定資產(chǎn)卡片）拆分成單個資產(chǎn)進行管理的業(yè)務,主要功能,P10,日常處理-固定資產(chǎn)卡片清理,應用場景,卡片清理時的注意事項： 當期已進行變動的資產(chǎn)不能清理，需將變動記錄刪除后才可進行清理。 當期新增的固定資產(chǎn)需要在當期清理的，只能用固定資產(chǎn)“清理”功能一個一個清理，不能使用“批量清理”功能，在固定資產(chǎn)報表中可以反映

5、固定資產(chǎn)一進一出的過程。,主要功能,P11,日常處理-設(shè)備檢修,應用場景,設(shè)備檢修注意事項： 主要對設(shè)備的維修記錄及儀器校正記錄等單獨進行儲存，并能進行歷史數(shù)據(jù)的查詢 此部分與計提折舊、卡片變動等分離，不在卡片上變動,主要功能,P12,日常處理-憑證管理,應用場景,憑證管理模塊主要是根據(jù)固定資產(chǎn)的新增、變動、清理等業(yè)務手工按單或匯總生成憑證，并對憑證進行有效管理。 計提折舊時不用手工生成憑證,系統(tǒng)會自動生成一張憑證 系統(tǒng)提供自動對賬功能,主要功能,P13,期末處理,應用場景,工作量管理：對折舊方法為“工作量法”的卡片有效 計提折舊提供向?qū)接嬎氵^程，折舊可按卡片調(diào)整，調(diào)整后直接修改當期累計折舊憑證上的金額，不需手工操作 折舊完成之后，可進行自動對賬，在此界面上將固定資產(chǎn)的業(yè)務數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)的財務數(shù)據(jù)進行核對，及時發(fā)現(xiàn)錯誤 執(zhí)行期末結(jié)賬向?qū)С绦颍瑒t完成本期的固定資產(chǎn)業(yè)務。,主要功能,P14,報表統(tǒng)計報表,資產(chǎn)清單,固定資產(chǎn)價值變動表,到期提示表,處理情況表,修購基金計提情況表,數(shù)