某公司PPP項目實施方案（.docx

PPP項 目實 施 方 案實施機構：XXX縣文物旅游局咨詢單位：XXXXXX有限責任公司 日 期：二一七年X月目錄一、項目概況- 1 -（略）(一)項目名稱- 1 -(二)項目背景- 1 -(三)建設規(guī)模- 3 -(四)項目產出說明- 4 -(五)實施機構及出資代表- 5 -(六)項目合作期限- 5 -(七)項目前期工作進展- 6 -二、必要性和可行性論證- 7 -(一)項目建設必要性和可行性分析- 7 -(二)采用PPP模式運作的必要性和可行性分析- 9 -三、項目運作方式- 11 -(一)項目的運作原則- 11 -(二)運作模式- 11 -(三)項目運作流程- 13 -四、交易結構- 17 -(一)投融資結構- 17 -(二)項目回報機制- 18 -(三)相關配套安排- 19 -五、風險分配基本框架- 20 -(一)風險分配基本原則- 20 -(二)風險分配具體安排- 21 -(三)風險應對措施- 25 -六、項目采購- 27 -(一)采購人- 27 -(二)采購方式- 27 -(三)社會資本的資格條件- 28 -(四)投標保證金- 29 -(五)招標標的- 30 -(六)評審原則和標準- 30 -(七)采購流程- 31 -(八)項目采購中的關鍵事項- 34 -七、財務測算- 37 -(一)使用者付費計算- 37 -(二)運營成本計算- 43 -(三)可行性缺口補助計算- 44 -八、項目合同體系- 46 -(一)合同體系層次- 46 -(二)權利義務邊界- 48 -(三)交易條件邊界- 51 -(四)履約保證機制- 55 -(五)調整銜接機制- 57 -九、項目監(jiān)管體系- 63 -(一)履約監(jiān)管和行業(yè)監(jiān)管- 63 -(二)行政監(jiān)管- 63 -(三)公眾監(jiān)管- 63 -二、必要性和可行性論證(一)項目建設必要性和可行性分析1. 項目建設的必要性一、是建設生態(tài)文明，落實縣城規(guī)劃的需要。2015年中共中央、國務院關于推進生態(tài)文明建設的若干意見（中發(fā)【2015】12號）明確指出“加快推進生態(tài)文明建設是加快轉變經濟發(fā)展方式、提高發(fā)展質量和效益的內在要求，是堅持以人為本、促進社會和諧的必然選擇，是全面建成小康社會、實現中華民族偉大復興中國夢的時代抉擇”。城市規(guī)劃（2008-2025）、城鄉(xiāng)一體化建設規(guī)劃（2009-2025）明確提出“打造中國蘋果加工貿易名城，塑造陜西歷史文化旅游名城，建設渭北綠色生態(tài)新城”的發(fā)展目標，重點圍繞“圣人、山水、農家樂：打造以為主的歷史文化游、以兩山一湖為主的秀麗山水游，努力把旅游產業(yè)成為的主導產業(yè)。二、是增強國民文化自信的需要。本項目以漢字文化為魂，漢子文化是項目的精神血液，是貫穿園區(qū)的主線，是統(tǒng)領園區(qū)資源開發(fā)、項目建設的靈魂，是園區(qū)精品化、特色化的基礎，也是有機整合旅游資源、迅速推動旅游走向全省、走向全國、走向全世界漢文化圈的強大引擎。充分挖掘漢字文化內容，融合特色，使之成為旅游迅速發(fā)展的核心吸引力和品牌競爭力，也是國家文化軟實力建設，增強國民文化自信的重要措施。三、是落實旅游產業(yè)發(fā)展目標的需要。陜西省旅游產業(yè)發(fā)展總體規(guī)劃（2013-2025）將旅游業(yè)的發(fā)展目標定位為華夏上古文化體驗與蘋果鄉(xiāng)村休閑旅游目的地，本項目作為乃至渭南旅游產業(yè)發(fā)展的重要節(jié)點，是渭南市旅游產業(yè)發(fā)展近期重點打造的5A級景區(qū)，是建設杜康文化國家人文旅游示范基地的核心，是渭南市及全域旅游建設的示范性推廣項目，也是實現產業(yè)融合發(fā)展的引擎性項目，其實施對于實現渭南市及旅游發(fā)展目標尤為必要。2. 項目建設的可行性一、是可以推動旅游業(yè)的發(fā)展。項目所在地是傳統(tǒng)的農業(yè)縣，縣域經濟以農業(yè)為支撐，旅游業(yè)發(fā)展尚處于空白狀態(tài)，旅游資源（尤其是文化資源）較為豐富，但發(fā)展不夠。通過對旅游景區(qū)的全面開發(fā)建設，可以全面提升旅游資源等級。豐富旅游產品，最終推動當地旅游業(yè)發(fā)展。二、是可以實現區(qū)域經濟持續(xù)協(xié)調發(fā)展。本項目緊緊把握文化脈絡，加強對文化資源的保護與開發(fā)，同時該項目的開發(fā)非常注意生態(tài)環(huán)境的保護，在確保優(yōu)良生態(tài)環(huán)境的前提下謀求旅游業(yè)大發(fā)展，帶動地區(qū)經濟發(fā)展，使地區(qū)走上全面協(xié)調、可持續(xù)的發(fā)展軌道，構建新型產業(yè)發(fā)展道路。三、是可以加強對自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護。農業(yè)資源豐富，農產品特色突出，在的開發(fā)中，兼顧了開發(fā)建設和生態(tài)環(huán)境的協(xié)調平衡，保護提升生態(tài)基礎環(huán)境，把文化旅游、休閑農業(yè)、生態(tài)旅游結合起來，提升旅游的生態(tài)環(huán)境品質，在發(fā)展旅游的同時，達到更好的保護自然資源和生態(tài)環(huán)境的效果。(二)采用PPP模式運作的必要性和可行性分析1. 采用PPP模式運作的必要性一、是當前財政資金不能滿足建設需要。通過市場運作引入新的資金和機制，不僅有利于通過市場化運作引入新的資金和機制，不僅有利于解決政府在城市基礎設施投資、建設、管理中面臨的諸多問題，緩解政府在短期內對本項目的投資壓力，而且促進了投資主體的多元化，發(fā)揮政府和社會資本各自的優(yōu)勢，形成互利合作關系，可以以最有效的方式為公眾提供高質量的服務。二、是提升人居環(huán)境，提高旅游運營管理效率和經驗。在市場競爭機制下引入社會資本，可以實現資源的優(yōu)化配置，充分發(fā)揮社會資本的專業(yè)分工優(yōu)勢，利用其先進技術和管理經驗，提高旅游資源的使用效率和經濟效益。2. 項目運用PPP模式運作的可行性公用事業(yè)改革和管理的政策環(huán)境比較成熟。國家兩會期間重點關注，且財政部正在全面推廣和規(guī)范基礎設施和公用事業(yè)PPP模式?；A設施建設和公共服務提供可按照一定的方式和程序交由社會力量承擔，同時政府支出責任需列入財政預算，從部門預算經費或經批準的專項資金等既有預算中統(tǒng)籌安排。這為公用事業(yè)的改革和未來的監(jiān)管提供了較為成熟的政策環(huán)境。眾多社會資本在旅游行業(yè)有PPP項目的運作經驗。國內的旅游市場逐漸發(fā)展成熟，旅游行業(yè)的投資人市場已經培育發(fā)展起來。旅游一直是社會資本高度關注的領域，國內也形成了一批具有旅游投資、建設、運營經驗的投資人，積累了豐富的經驗，其經驗可以繼續(xù)在PPP項目中借鑒。政府部門對于本項目給予了強力支持。本項目可以加強文物保護建設，同時全面提升城鄉(xiāng)建設水平，促進當地就業(yè)和旅游業(yè)市場發(fā)展，提高經濟發(fā)展水平。政府部門對于本項目的建設提供了有力的政策支持和資金支持。三、項目運作方式(一)項目的運作原則為了確保本項目的成功運作和目標的實現，在運作過程中須貫徹以下原則：（1）嚴格執(zhí)行國家法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定；（2）項目實施過程堅持“公平、公正、公開”；（3）保護國家、職工、債權人和其他各方合法權益；（4）發(fā)揮社會資本融資、專業(yè)、技術和管理優(yōu)勢，提高公共服務質量效率；（5）轉變政府職能，強化政府與社會資本協(xié)商合作；（6）保護社會資本合法權益，保證合作經營持續(xù)性和穩(wěn)定性；（7）兼顧經濟性和公益性平衡，維護公共利益；（8）理順政企關系，完善合作經營制度的原則。(二)運作模式本項目采用建設、運營、移交（BOT）模式運作，由縣政府授權旅游開發(fā)有限公司和社會資本共同出資成立項目公司（“SPV”既“特殊目的公司”），由項目公司負責本項目的投融資、設計、建設、運營和移交。項目公司通過使用者付費+可行性缺口補助收回投資并獲得合理收益。運營期滿后，項目公司將本項目無償移交給縣文旅局或其它縣政府指定機構。本項目運作結構圖如下： 項目結構圖的說明：旅游開發(fā)有限公司經縣政府授權出資10%，社會資本出資90%，雙方共同簽署合資經營合同，成立項目公司?？h文旅局經縣政府授權作為本項目的實施機構，與項目公司簽署PPP項目合同，授權項目公司負責本項目的投融資、設計、建設、運營和移交，在運營期間，通過使用者付費和政府可行性缺口補助收回建設運營成本并獲取合理回報。縣文旅局對項目公司的運營情況進行考核，績效考核的結果與可行性缺口補助掛鉤。項目合作期滿后，項目公司應將滿足性能測試要求的項目資產、知識產權和技術法律文件，連同資產清單移交縣文旅局或其它政府指定機構。社會資本投標時，需列示運營期內每年的使用者付費（預測值），當實際使用者付費收入超過社會資本投報的當年使用者付費時，縣文旅局和項目公司按照60%：40%的比例對超出部分使用者付費收入進行分成。(三)項目運作流程1. 物有所值論證與財政承受論證為促進PPP項目的規(guī)范有序推進，根據財政部PPP物有所值評價指引（試行）、政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引（財金201521號）相關規(guī)定，開展物有所值定性評價和定量評價。統(tǒng)籌定性評價和定量評價結論，做出物有所值評價結論。對“通過”物有所值論證的項目，進行財政承受能力論證。2. 實施方案制定及報批為保證工作的有效進行，編制可操作的實施方案，包括確定、研究重點問題并提出解決方案，同時進行財務測算分析。實施方案在縣文旅局形成一致意見后，向上級政府進行匯報、審批、批準后的實施方案應作為確定社會資本的指導文件。3. 采購準備與公告發(fā)布根據批準的實施方案確定采購代理機構合理安排采購，確定采購范圍和建設實施模式，并將需求在采購文件中予以落實。編制招標文件、發(fā)布招標公告、接受單位報名、報名單位審查、招標正式開始，報名單位決策是否參加投標，購買招標文件后準備相應的投標文件。4. 開標與評標組織開標，開標前應擬訂評標細則，根據評標細則評審投標人的投標文件，選擇最佳投資人。評標過程中應綜合考慮投標人的技術、資質、財務實力，以及其投標報價等因素，采用綜合評標法打分，按照得分結果對中標候選人排名。5. 采購結果確認談判及簽約縣文旅局與中標候選人進行采購結果確認談判。采購結果確認談判一般分若干輪次（一般情況為23輪）進行直至最終確定中標人 。6. 組建項目公司由旅游開發(fā)有限公司和中標人共同成立項目公司，由縣文旅局和項目公司正式簽署PPP項目合同，由項目公司進行本項目的投融資、設計、建設、運營和移交。7. 項目開工建設與交工驗收項目公司負責項目建設及項目管理，保證工期和質量。監(jiān)理單位由縣文旅局聘請，由專業(yè)的監(jiān)理單位對工程建設進行第三方監(jiān)理。審計局或其委托的中介機構進行全過程跟蹤審計。項目建成后由縣文旅局或縣政府指定單位組織進行工程交工驗收，建立完善的質量檢測機構，設立工地實驗室，成立測量隊，按專業(yè)配齊專職人員，建立嚴格的質量保證制度、管理程序，本項目驗收合格后交付使用。8. 項目運營和移交項目驗收后，項目公司對本項目進行運營服務，收回投資并獲得合理收益。合同到期后，項目公司應將滿足性能測試要求的項目資產、知識產權和技術法律文件，連同資產清單移交縣文旅局或政府指定的其他機構，辦妥法律過戶和管理權移交手續(xù)。項目公司應配合做好項目運營平穩(wěn)過渡相關工作。四、交易結構(一)投融資結構1. 資本金及項目融資本項目工程總投資估算為人民幣XXX萬元。根據國務院關于調整固定資產投資項目資本金比例的通知（國發(fā)200927號）和國務院關于調整和完善固定資產投資項目資本金制度的通知（國發(fā)201551號）規(guī)定，本項目公司資本金暫定為項目投資總額的20%，其余部分通過銀行等金融機構進行長期債務融資。即本項目需資本金人民幣XX萬元，銀行貸款人民幣XX萬元。2. 項目公司股權結構社會資本應與旅游開發(fā)有限公司成立項目公司實施本項目。項目資本金由旅游開發(fā)有限公司和社會資本按其在項目公司中的股權比例，以現金方式共同出資完成。社會資本持有項目公司90%股權；旅游開發(fā)有限公司出資持有項目公司10%股權。即項目公司資本金需政府方出資人民幣XX萬元，社會資本出資人民幣XX萬元。(二)項目回報機制項目回報機制主要說明社會資本取得投資回報的收益來源。一般包括使用者付費、政府付費、使用者付費+政府可行性缺口補助三種方式。本項目為準經營性項目，其經營性收入不足以覆蓋其建設投資，故確定項目回報機制為使用者付費+可行性缺口補助模式。項目公司在項目驗收合格后，需提供項目運營服務。政府將按照PPP項目合同約定分期向項目公司支付可行性缺口補助。項目公司通過獲得使用者付費和政府方支付的可行性缺口補助收回其建設投資、運營費用并獲得合理回報。(三)相關配套安排1. 行政審批手續(xù)縣文旅局負責確定項目建設內容、規(guī)模、目標等內容，協(xié)助項目公司完成項目未完成的前期審批和取得融資及建設所必須的證明文件等工作。2. 前期準備工作縣文旅局負責項目用地的規(guī)劃、選址、土地征用、拆遷安置、拆遷補償等項目準備工作。3. 為項目建設提供必要支持縣文旅局為本項目建設施工提供必要條件與其他支持，包括水、電、氣和道路等配套設施等；對本項目給予一定的配套支持，包括但不限于完成項目與現有相關基礎設施和公用事業(yè)的對接等。4. 為項目建設提供融資配合縣文旅局對項目公司的融資給予必要及合理的配合和協(xié)助。五、風險分配基本框架(一)風險分配基本原則PPP項目合同的目的就是要在政府方和項目公司之間合理分配風險，明確當事人之間的權利和義務關系，以確保PPP項目順利實施和實現物有所值。根據關于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知（財金2014113號），按照風險分配優(yōu)化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府風險管理能力、項目回報機制和市場風險管理能力等要素，在設計PPP項目合同條款時，要遵循上述合同目的，并堅持風險分配的下列原則：1. 承擔風險的一方應該對該風險具有控制力；2. 承擔風險的一方能夠將該風險合理轉移（例如通過購買相應保險）；3. 承擔風險的一方對于控制該風險有更大的經濟利益和動機；4. 由該方承擔風險最有效率；5. 如果風險最終發(fā)生，承擔風險的一方不應將由此產生的費用和損失轉移給合同相對方。(二)風險分配具體安排本項目的風險分配機制以風險最優(yōu)分配原則為核心，按照風險分配優(yōu)化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府風險管理能力、項目回報機制、市場風險預測能力、項目公司風險管理能力等要素，在政府和項目公司間合理分配項目風險。原則上，項目建設、財務和運營維護等商業(yè)風險由項目公司承擔，法律法規(guī)和政治等風險由政府承擔，不可抗力等風險由政府和項目公司合理共擔。表1 風險承擔方案風險類型風險描述風險承擔方風險分配措施建設風險交工延誤風險政府造成延誤由政府承擔，項目公司造成延誤由項目公司承擔，不可抗力由雙方共同承擔。政府造成的延誤，政府向項目公司支付違約金；項目公司造成的延誤，項目公司向政府支付違約金；不可抗力造成的延誤，工期相應順延，同時通過保險減少項目公司和政府的損失。建設成本超支風險由政府造成的建設成本超支由政府承擔；由項目公司造成的建設成本超支由項目公司承擔。由政府造成的建設成本超支，政府應給與項目公司合理的補償。項目公司應加強工程建設管理。建設質量風險項目公司承擔項目公司加強工程建設及質量管理。由于地下地質結構不明而引起的設計風險項目公司和政府已委托的第三方共同承擔工程設計應充分結合地質勘查工作成果，進行指導設計及施工。融資風險風險融資到位項目公司承擔制定切實可行有效的融資借款方案。國家基準利率變動風險項目公司與政府共同承擔根據當期國家級轉利率變動，調整相應付費。項目運營風險和成本超支風險實際運營成本高于項目公司預期成本由政府造成的運營成本超支由政府承擔；由項目公司造成的運營成本超支由項目公司承擔。由政府造成的運營成本超支，政府應給與項目公司合理的補償。項目公司應加強項目的運營管理。旅游人數不足，運營收入不足的風險項目公司承擔。項目公司應提高項目的運營管理水平。因項目公司的管理問題造成項目運營成本超支項目公司承擔項目公司應通過加強管理提高效率以降低這類風險。通貨膨脹由于通貨膨脹，項目實際收入減少項目公司與政府共同承擔建立價格調整機制或成本補助機制。法律變更與經營環(huán)境由于政策變化的需要，對項目技術標準要求提高，會導致項目公司必須投入改造費用或增加運營成本項目公司與政府共同承擔一次投入或運行費用增加在一定范圍內由項目公司承擔，超出一定范圍后政府承擔。對項目公司稅收等方面的法律變更，導致項目公司實際收入減少項目公司與政府共同承擔在一定范圍內的變更由項目公司承擔，超過后由政府方承擔。政府對項目實施沒收、充公等政府方承擔政府對于項目公司進行合理補償。不可抗力發(fā)生自然災害等不可抗力事件，致使項目不能或暫時不能正常運轉項目公司與政府共同承擔項目公司應為項目設施購買財產保險，用以災害后項目設施的修復。(三)風險應對措施主要風險的具體應對措施如下：1. 項目審批風險本項目的后續(xù)審批事項主要由項目公司負責辦理。項目實施機構應積極協(xié)助項目公司協(xié)調其與相關政府部門的關系，以便推進項目建設環(huán)節(jié)各項行政審批手續(xù)的申報和審批工作。政府部門在受理審批過程中辦理效率低下或協(xié)調不力造成手續(xù)辦理延誤或無法取得，則該等審批風險由政府方承擔；如因項目公司不滿足取得審批條件，則該等審批風險由項目公司自行承擔。2. 工程變更風險本項目施工建設中由政府方提出的工程變更，由政府方承擔工程變更風險，并就該變更調整相應可行性缺口補助；由社會資本方提出的工程變更，項目公司應加強施工建設過程中工程變更管理，并自行承擔相關的風險。3. 完工風險因工程施工的原因造成的延誤由項目公司承擔，根據PPP項目合同約定，項目公司需向實施機構繳納建設履約保函，以保障項目及時完工。同時實施機構可依據PPP項目合同的相關規(guī)定，在項目公司出現施工延誤等情況后收取相應的違約金。故項目公司應在工程施工建設過程中嚴格把握施工進度，加強施工組織管理，及時處理施工過程中可能出現的問題，保障工程按期完工。4. 工程質量風險因工程質量原因導致的項目建設質量不滿足要求，未通過驗收等質量風險由項目公司自行承擔。項目公司在工程建設過程中應嚴格把握施工質量，保證施工按照設計和標準執(zhí)行，保障工程質量。5.運營服務質量風險因項目公司提供的運營服務無法滿足或未達到合同規(guī)定的相關要求，不能滿足項目建設目標的需要，導致項目公司的達不到預期標準等風險由項目公司自行承擔。依據PPP項目合同約定，對項目公司運營服務進行績效考核，績效考核結果與可行性缺口補助支付掛鉤，情節(jié)嚴重可進行違約處理。同時在采購過程中，實施機構應選擇具備豐富的運營經驗和較高的管理水平的社會資本，以保障項目良好運營。六、項目采購PPP 項目選擇合適的合作伙伴，即社會資本，對于項目的成功非常關鍵。本部分給出了項目采購的具體方式、程序安排和項目采購程序中的關鍵事項。(一)采購人人民政府授權縣文旅局作為本項目的實施機構，也是本項目的采購人。(二)采購方式根據中華人民共和國招標投標法、中華人民共和國政府采購法、關于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知（財金2014113號）、政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法（財庫2014215號）以及政府和社會資本合作項目財政管理暫行辦法（財金201692號）等有關規(guī)定，PPP項目采購方式包括公開招標、競爭性談判、競爭性磋商和單一來源采購。項目實施機構應根據項目采購需求特點，依法選擇適當采購方式。結合本項目實際情況，采用公開招標的方式選擇社會資本。(三)社會資本的資格條件1. 主體要求社會資本可以是依法注冊的獨立法人實體，也可以是由不同法人實體組成的聯(lián)合體。2. 資質要求具備市政公用工程施工總承包一級及以上資質、房屋建筑工程施工總承包一級及以上資質和工程設計市政行業(yè)甲級資質或工程設計綜合甲級資質。3. 投資與施工業(yè)績要求截止本項目發(fā)布資格預審公告之日前五年內，申請人應至少具有1個XXX億元以上的投資或施工類項目業(yè)績，證明文件以中標通知書或已簽署的合同為準。4. 財務要求（1）近三年（2014年、2015年、2016年），企業(yè)平均凈資產不低于人民幣XX億元（以經審計的財務報表為準），且年度財務報告應當經具有法定資格的中介機構審計并出具標準無保留意見，財務狀況良好，沒有處于財產被接管、凍結、破產或其他不良狀態(tài)、無重大不良資產或不良投資項目；（2）投資人應具有較好的融資能力，銀行綜合授信不低于人民幣XX億元；5. 企業(yè)信譽投資人應具有合法的法律地位，在過去五年內沒有嚴重違約或不良行為，也沒有政府采購法第七十七條所述的不良行為。以上資格條件要求后期可根據市場測試情況進行調整，具體資格條件要求以資格預審文件為準。(四)投標保證金財政部政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法 (財庫2014215 號)第二十一條規(guī)定，項目實施機構應當在采購文件中要求社會資本在提交投標文件截止時間之前交納參加采購活動的投標保證金。社會資本應當以支票、匯票、本票或者金融機構、擔保機構出具的保函等非現金形式交納保證金。參加采購活動的保證金數額不得超過項目預算金額的2%。本項目估算總投資為XXX億元，為保障采購過程順利實施，本項目投標保證金設定為XXX萬元人民幣，以非現金形式繳納。(五)招標標的本項目以政府在運營期內支付給項目公司的可行性缺口補助折現值總額作為招標標的。同時投標人還需列出要求的全投資回報率、測算時預測的每年的使用者付費收入及測算過程中其他考慮因素。當實際使用者付費收入超過投標人投報的使用者付費收入時，縣文旅局和項目公司按照60%：40%的比例對超出部分使用者付費收入進行分成。投標人報價不得超過本項目招標控制價，否則視為無效標。測算年建設成本時以現有總投資金額為準進行計算報價，最終支付時根據項目驗收合格后經審計的項目總投資金額（包括工程建設費用、工程建設其他費、征地拆遷費用、建設期利息等）進行調整，具體調整公式將在PPP項目合同中予以明確。(六)評審原則和標準采購人將按照評標委員會和評標方法暫行規(guī)定的要求組建評標小組。評標小組由采購人代表和評審專家共5人以上單數組成，其中評審專家人數不得少于評標小組成員總數的2/3。采購人代表不得以評審專家身份參加本部門或本單位采購項目的評審。采購代理機構人員不得參加本機構代理的采購項目的評審。采用公開招標方式的政府采購項目，評審專家應當從政府采購評審專家?guī)靸认嚓P專業(yè)的專家名單中隨機抽取。評標小組的評審工作內容如下：評標小組根據投標人響應的管理方案、融資方案和法律方案、報價等因素，分三個部分、采用綜合評分法進行評估，滿分為100分。其中對技術和管理方案、財務方案、法律方案應該有最低要求，標的價格占評估的權重應該較大，本項目中建議為30%-50%。評標小組各成員應當獨立對每個有效響應的文件進行評價、打分，然后匯總每個投標人每項評分因素的得分。評標小組應當根據綜合評分情況，按照評審得分由高到低順序推薦3名（含）以上成交候選中投標人，并編寫評審報告。評審得分相同的，按照報價得分由高到低的順序推薦。采購人或者采購代理機構應當在中標人確定后3個工作日內，在省級以上財政部門指定的政府采購信息發(fā)布媒體上公告成交結果，同時向中標人發(fā)出中標通知書，并將招標文件隨成交結果同時公告。(七)采購流程依據政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法（財庫2014215 號）及政府采購相關規(guī)定，縣文旅局應按下列程序進行采購。1. 委托采購代理機構與招標代理機構簽訂委托代理協(xié)議。2. 資格預審公開發(fā)布資格預審公告，進行資格預審。提交資格預審申請文件的時間自公告發(fā)布之日起不得少于 15 個工作日。項目有 3 家以上社會資本通過資格預審的，可以繼續(xù)開展采購文件準備工作。項目通過資格預審的社會資本不足 3家的，應當在調整資格預審公告內容后重新組織資格預審；項目經重新資格預審后合格社會資本仍不夠 3 家的，可以依法變更采購方式。3. 起草并發(fā)售招標文件從招標文件發(fā)出之日起至競爭者提交投標文件截止之日止不得少于 20 日。招標文件的發(fā)售期限自開始之日起不得少于 5日。4. 組織評審響應文件縣文旅局同采購代理機構成立的評審小組負責評審工作。5. 采購結果確認采購評審結束后，應當成立專門的采購結果確認談判工作組，負責采購結果確認前的談判和最終的采購結果確認工作。6. 預成交公示縣文旅局應當在預中標社會資本確定后 10 個工作日內，與預中標社會資本簽署確認談判備忘錄，并將預中標結果和根據招標文件、投標文件及有關補遺文件和確認談判備忘錄擬定的項目合同文本在省級以上人民政府財政部門指定的政府采購信息發(fā)布媒體上進行公示，公示期不得少于 5 個工作日。7. 成交公告縣文旅局應當在預中標公示期滿無異議后 2 個工作日內，將中標結果在省級以上人民政府財政部門指定的政府采購信息發(fā)布媒體上進行公告，同時發(fā)出中標通知書。8. 簽署合同縣文旅局應當在中標通知書發(fā)出后 30 日內，與中標社會資本草簽 PPP 項目合同。待項目公司成立后，由項目公司與縣文旅局正式簽署PPP 項目合同。(八)項目采購中的關鍵事項1. 資格預審公告的發(fā)布要求資格預審公告應當包括：項目授權主體、項目實施機構和項目名稱、采購需求、對社會資本的資格要求、是否允許聯(lián)合體參與采購活動、是否限定參與競爭的合格社會資本的數量及限定的方法和標準、以及社會資本提交資格預審申請文件的時間和地點。資格預審公告應當在省級以上人民政府財政部門指定的政府采購信息發(fā)布媒體上發(fā)布。2. 采購文件要求采購文件應當包括采購邀請、須知（包括密封、簽署、蓋章要求等）、應當提供的資格、資信及業(yè)績證明文件、采購方式、政府對項目實施機構的授權、實施方案的批復和項目相關審批文件、采購程序、采購需求、響應文件編制要求、提交響應文件截止時間、開啟時間及地點、保證金交納數額和形式以及不予退還保證金的情形、履約保證的擔保要求、評審程序、評審方法、評審標準、政府采購政策要求、價格構成或者報價要求、PPP 項目合同（草案）及其他法律文本、采購結果確認談判中項目合同可變的細節(jié)、以及是否允許未參加資格預審的潛在中標人參與招標并進行資格后審等內容。3. 評標原則和標準補充（1）已進行資格預審的，評審小組在評審階段可以不再對社會資本進行資格審查。允許進行資格后審的，由評審小組在響應文件評審環(huán)節(jié)對社會資本進行資格審查。（2）招標人將與排名第一的中標候選人作采購結果確認談判。如達成一致，則該投標人會被選定為預中標人；如招標人未能與排名第一的中標候選人達成一致，可依次與排名第二、排名第三的中標候選人進行采購結果確認談判。中標候選人中與招標人達成協(xié)議者即被確定為預中標人。4. 中標公告內容要求中標公告內容應當包括：項目實施機構和采購代理機構的名稱、地址和聯(lián)系方式；項目名稱和項目編號；中標社會資本的名稱、地址、法人代表；中標的名稱、主要中標條件（包括但不限于合作期限、服務要求、項目概算、回報機制）等；評審小組和采購結果確認談判工作組成員名單。七、財務測算本次財務測算主要為政府決策提供參考。測算內容包括年建設成本、年運營維護成本、使用者付費和可行性缺口補助。本項目總投資XXX萬元，實際投資額以項目竣工決算后根據審計金額調整核定后的金額為準。本項目資本金暫定為項目投資總額的20%，其余部分通過銀行等金融機構進行長期債務融資。即本項目需資本金人民幣XXX萬元，銀行貸款人民幣XXX萬元。項目資本金的10%由旅游開發(fā)有限公司承擔，90%由社會資本承擔。長期貸款還款期23年。銀行貸款回報暫定為同期銀行五年以上貸款基準利率上浮20%計算，內部收益率上限在招標環(huán)節(jié)明確。(一)使用者付費計算本項目使用者付費收入主要包括門票收入、文化酒店收入、下沉式窯洞（一期）收入、綜合服務商業(yè)及中軸線兩側商業(yè)收入、四合院綜合體驗區(qū)收入和停車場收入。1. 門票收入本項目建成后，擬收取門票為100元/張，綜合考慮免票群體、團體票、優(yōu)惠票等因素加成，最終實際門票平均單價為60元每張。根據旅游市場調研情況，結合旅游業(yè)發(fā)展趨勢，假定運營期第一年售出門票數量取27萬張，運營期前5年旅游人次增長率為10%，第6到第10個運營年旅游人次增長率為8%，第11到第15個運營年旅游人次增長率為6%，第16到第20個運營年旅游人次增長率為3%，第21到第23個運營年旅游人次增長率為1%。門票收入由縣文旅局和項目公司按照30%：70%的比例進行分成。門票年收入一覽表2. 文化酒店收入文化酒店建筑面積為XXX平方米，參照本地和省內同規(guī)模旅游景區(qū)標準，假定租金為X元/（平方米天）。租金每三年調整一次，結合經濟增長速度、景區(qū)旅游人數增長速度等進行調整。暫定第4年調整幅度為10%，第7年調整幅度為6%，第10個運營年調整幅度為5%，第13個運營年調整幅度為4%，第16年調整幅度為3%，第19年調整幅度為2%，第22年調整幅度為1%。3. 下沉式窯洞（一期）收入本項目擁有下沉式窯洞（一期）型商鋪面積共XXX平方米，公攤按照25%計算，實際可出租面積為XXX平方米，運營年第一年負荷量為30%，第二年負荷量為50%，第三年負荷量為70%，第四年為80%，第五年到運營期結束為90%。參照本地商鋪和省內同規(guī)模旅游景區(qū)標準，假定商鋪租金為XXX元/（平方米年）。商鋪租金每三年調整一次，結合經濟增長速度、景區(qū)旅游人數增長速度等進行調整。暫定運營期第1年為免租期，第5年調整幅度為10%，第8年調整幅度為8%，第11個運營年調整幅度為6%，第14個運營年調整幅度為5%，第17年調整幅度為3%，第20年調整幅度為2%，第23年調整幅度為1%。下沉式窯洞（一期）年收入一覽表4. 四合院綜合體驗區(qū)收入本項目擁有四合院綜合體驗區(qū)共XXX平方米，項目建成后，每年接待人次按入園人次的40%計算，運營期第一年到第四年平均客單價按80元計算，第5年調整幅度為10%，第8年調整幅度為8%，第11個運營年調整幅度為6%，第14個運營年調整幅度為5%，第17年調整幅度為3%，第20年調整幅度為2%，第23年調整幅度為1%。5. 綜合服務商業(yè)及中軸線兩側商業(yè)租金收入本項目擁有綜合服務商業(yè)及中軸線兩側商業(yè)面積共平XXX平方米，公攤按照25%計算，實際可出租面積為XXX平方米，運營年第一年負荷量為30%，第二年負荷量為50%，第三年負荷量為70%，第四年為80%，第五年到運營期結束為90%。參照本地商鋪和省內同規(guī)模旅游景區(qū)標準，假定租金為450元/（平方米年）。商鋪租金每三年調整一次，結合經濟增長速度、景區(qū)旅游人數增長速度等進行調整。暫定運營期第1年為免租期，第5年調整幅度為10%，第8年調整幅度為8%，第11個運營年調整幅度為6%，第14個運營年調整幅度為5%，第17年調整幅度為3%，第20年調整幅度為2%，第23年調整幅度為1%。綜合服務商業(yè)及中軸線兩側商業(yè)年收入一覽表6. 停車場收入本項目停車場共擁有收費停車位XX個，其中小型停車位X個，運營期第一年免費，第二個運營年到第五個運營年按次收費，小型車收費標準為X元/次，大型車收費標準為10元/次，從第六個運營年開始按小時收費，小型車每小時收費4元，大型停車位X個，每小時收費7元，泊車價格每五年調整一次，小型車每次調整幅度為1元/小時，大型車每次調整幅度為2元/小時。單車泊車時間按三小時計算，結合景區(qū)人流量預測，假定運營期第一年小型車日均停車數量為140輛，大型車日均停車數量為45輛，運營期前5年增長率為10%，第6到第10個運營年增長率為8%，第11到第15個運營年增長率為6%，第16到第20個運營年增長率為3%，第21到第23個運營年旅游人次為1%。同時考慮景區(qū)運營時間和停車場規(guī)模，日均停車量最大限值為每日X輛。7. 使用者付費的調整社會資本投標時，需列示運營期內每年的使用者付費（預測值），當實際使用者付費收入超過社會資本投標時的當年使用者付費時，縣文旅局和項目公司按照60%：40%的比例對超出部分使用者付費收入進行分成。(二)運營成本計算項目的運營成本主要包括工資及職工福利費、日常維護費用、其他制造費用、其他營業(yè)費用、其它管理費用。工資及職工福利費：普通工作人員年均工資為X萬元，人員數共X個，管理人員年均工資為X萬元，共X個，福利費為工資的14%。日常維護費用：按年攤銷費的20%提取。其他營業(yè)費用：按年營業(yè)收入的20%提取。其他管理費用：按年工資總額的25%提取。本項目全年運營天數共365天。投資總額攤銷：參照財政部企業(yè)會計準則解釋第2號（財會【2008】11號），項目公司投資總額（資產總額）以無形資產形式在運營期內平均攤銷，殘值率為0。經測算，項目的運營成本如下：項目運營成本一覽表(三)可行性缺口補助計算項目運營收益表在銀行貸款回報暫定為同期銀行五年以上貸款基準利率上浮20%（5.88%），縣文旅局和項目公司按照30%：70%的比例對門票收入進行分成的前提下，社會資本資本金內部收益率上限為7%（稅后）時，政府每年需支付的可行性缺口補助為8578萬。八、項目合同體系(一)合同體系層次本項目的合同體系分為兩個層次：第一層次為由項目實施機構、項目公司、政府方出資代表、社會資本之間圍繞項目收益簽署一攬子主要合同，形成以實施機構與項目公司簽訂的PPP項目合同為主合同，以政府方出資代表和中標社會資本簽訂的合資經營合同為輔合同的核心合同體系。第二層次為由項目公司和本項目推進過程中的各有關主體簽署的協(xié)議體系。包括項目公司與金融機構簽署的融資合同、與設計單位簽署的設計合同、與建設單位簽署的工程施工總承包合同、與中標人簽署的采購合同、與保險機構之間簽署的保險合同、與員工簽署的勞務合同等。1. PPP項目合同PPP項目合同重點闡述本項目所采用的PPP運作方式，目的是在政府與項目公司之間合理分配項目風險，明確雙方權利義務關系，確保項目全生命周期內的順利實施。本項目中，確定社會資本后，項目實施機構與社會資本草簽PPP項目合同，待社會資本與縣政府指定機構既旅游開發(fā)有限公司成立項目公司后，再由項目實施機構和項目公司正式簽署PPP項目合同。2. 合資經營合同及項目公司章程合資經營合同、項目公司章程由旅游開發(fā)有限公司指定機構與社會資本簽署。合資經營合同及項目公司章程通常包括：投資總額、注冊資本、股權比例、出資方式、融資等；董事會、監(jiān)事會的組成、職權范圍及議事機制；經營管理團隊的組成、職權范圍；股東權益分配機制；股權轉讓；違約和終止機制。(二)權利義務邊界1. 縣文旅局的主要權利與義務（1）縣文旅局主要權利有權在建設期要求項目公司提交建設相關文件（包括但不限于施工文件、建設進度和質量控制報告等）并對項目設施的建設進行監(jiān)督，如發(fā)現存在違約情況，有權根據PPP項目合同進行違約處理； 有權在運營期要求項目公司提交運營記錄并進入項目設施監(jiān)督項目設施的運營和維護，如發(fā)現存在違約情況，有權根據PPP項目合同進行違約處理； 在合作期期滿時，有權無償取得本項目的項目設施； 在項目公司嚴重違約時，有權提前終止PPP項目合同； 按照適用法律和政府管理的相關職能規(guī)定，行使政府監(jiān)管的權利； 有權行使PPP項目合同約定的相關權利。（2）縣文旅局主要義務 協(xié)助項目公司協(xié)調其與相關政府部門的關系，推進項目建設環(huán)節(jié)各項行政審批手續(xù)的申報和審批工作； 按PPP項目合同規(guī)定及時完成土地征用、拆遷安置、拆遷補償等工作； 按照PPP項目合同的規(guī)定將可行性缺口補助納入政府財政預算并向項目公司及時支付； 在縣文旅局嚴重違約、項目公司提前終止PPP項目合同的情況下，有義務按照PPP項目合同的約定接收項目公司移交的項目設施，并向項目公司及時支付相應收購金，否則向項目公司支付違約金； 如果按照法律法規(guī)因公共利益收回經營權，終止PPP項目合同，需給予項目公司相應合法合理的補償。2. 項目公司的主要權利和義務（1） 項目公司主要權利 有權獲得本項目的經營權，負責投融資、設計、建設、運營和移交，提供運營服務并獲得收益，以及按照PPP項目合同的約定獲得使用者付費和政府可行性缺口補助； 在縣文旅局嚴重違約的情況下，有權要求提前終止PPP項目合同，并獲得相應收購金。（2）項目公司主要義務 負責按適用法律的要求及時辦理項目的工程報建手續(xù)，包括申請并獲得項目的建設工程規(guī)劃許可證和建設工程施工許可證，并承擔相應費用； 根據PPP項目合同的規(guī)定，完成由專業(yè)資質機構出具的本項目施工圖設計文件編制并報縣文旅局和相關政府部門審批，并承擔相應費用； 按照PPP項目合同中明確的建設進度和建設標準完成本項目建設，自行承擔相關的一切費用、責任和風險，并購買建設期保險； 在整個運營期內，根據PPP項目合同的規(guī)定，達到運營標準； 遵守有關公共衛(wèi)生和安全的適用法律及PPP項目合同的規(guī)定，履行公共安全和保護環(huán)境的責任； 接受縣政府、相關行政主管部門、社會公眾的監(jiān)督。(三)交易條件邊界1. 項目公司經營范圍項目公司系專門負責本項目的投資、建設、運營、維護及移交的特殊目的主體，未經縣文旅局書面同意不得從事本項目以外的其他任何經營活動。2. 合作期限根據基礎設施和公用事業(yè)合作經營管理辦法（第25號令）第六條，“基礎設施和公用事業(yè)合作經營期限應當根據行業(yè)特點、所提供公共產品或服務需求、項目生命周期、投資回收期等綜合因素確定，最長不超過30年；對于投資規(guī)模大、回報周期長的基礎設施和公用事業(yè)合作經營項目可以由政府或者其授權部門與合作經營者根據項目實際情況，約定超過前款規(guī)定的合作經營期限”。根據本項目的特點及財政收支情況，建議本項目合作期為25年（包括建設期2年），自本項目PPP項目合同生效之日起計算。3. 土地使用權土地使用權歸政府方所有，相關用地手續(xù)由政府方辦理。政府方基于PPP項目合同根據工程進度計劃向項目公司提供項目用地。項目公司基于 PPP 項目合同獲得使用土地的權利。4. 工程建設項目公司應根據所有適用法律、初步設計、施工圖設計以及PPP項目合同的規(guī)定和要求組織項目工程的建設?？h文旅局應根據適用法律的規(guī)定，選擇有相應資質的工程監(jiān)理機構，監(jiān)理費用由項目公司支付。監(jiān)理機構須按照適用法律對工程的質量、安全、文明施工、變更等方面進行監(jiān)理。項目公司應根據所有適用法律、規(guī)范、初步設計、施工圖設計、及PPP項目合同及施工總承包合同的規(guī)定和要求組織項目工程的建設。項目工程建設制定一定的創(chuàng)新激勵機制。對于采用新工藝、新材料、新模式等有效減少項目工期，項目成本的措施，給予社會資本一定標準的額外獎勵?？h文旅局應按PPP項目合同約定，按時完成征地拆遷等工作。征地拆遷工作完成之后，由于任意一方的原因導致本項目工程交工日延誤，違約方須逐日向另一方支付違約金。配套設施建設。項目公司負責組織完成項目建筑景觀及相關設備設施的建設、施工用臨時水電等，需自行承擔相關費用、責任和風險，并購買建設期保險。前期費用?？h文旅局委托編制項目建議書、聘請咨詢顧問等前期工作費用由項目公司承擔，費用經審計后計入工程總投資。5. 竣工驗收與審計本項目工程完成建設后，項目公司應及時組織驗收，驗收合格后，方可投入運營管理。項目公司應按照適用法律完成向建設行政主管部門辦理竣工驗收備案工作?？h政府相關部門應及時組織財政評審，并進行投資審計工程，建安成本以決算審計的結果為準。由縣政府聘請監(jiān)理部門對工程的質量進行評審。所發(fā)生的費用由項目公司承擔。6. 績效考核縣文旅局在運營期內將對項目公司的運營情況實行績效考核，具體考核標準見附件三運營維護服務質量日常考核參考表，考核結果將與政府支付的可行性缺口補助掛鉤，擬對績效考核得分在85分以上的給予全額可行性缺口補助；當考核年度得分結果為85分以下時，每低1分，按比例扣除當年可行性缺口補助，具體比例在PPP項目合同中進行約定；若連續(xù)三年考核結果低于60分，則視為項目公司嚴重違約，縣文旅局有權提前終止合作。7. 項目公司成立及公司治理該部分權利義務主要由合資經營合同予以規(guī)范。項目公司的注冊資本為人民幣伍仟萬元整（￥XX），由中標社會資本和旅游開發(fā)有限公司按90%：10%的股權比例，以現金方式出資。其中旅游開發(fā)有限公司所占股權不享受股權分紅。董事會由5人組成，其中社會資本委派4人，縣文旅局指定機構委派1人。設董事長1名，由社會資本委派的董事?lián)?。項目公司總經理由社會資本提名，董事會決定聘任。財務總監(jiān)由社會資本委派。設副總經理（2-3名）、總工程師及部門負責人。項目公司應設監(jiān)事3名，由旅游開發(fā)有限公司委派1人，社會資本委派1人，員工代表1人。監(jiān)事會主席由旅游開發(fā)有限公司委派的監(jiān)事?lián)巍?四)履約保證機制1. 履約保函本項目履約保函由建設履約保函、運營維護保函、移交保函組成。（1）建設履約保函為確保投資人有較強的財務實力投資建設本項目，投資人應在簽署PPP項目合同后，規(guī)定期限內向縣文旅局提交履約保證金，財政部政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法(財庫2014215號)第二十一條,“履約保證金的數額不得超過PPP項目初始投資總額或者資產評估值的10%”，故本項目建設履約保函暫定為X萬元整。（2）維護履約保函自本項目工程交付使用之日起七個工作日內，項目公司應向縣文旅局提交中國境內金融機構出具的以縣文旅局作為受益人的履約保函，以保證項目公司履行相應的服務和維護項目設施的義務。建議運營維護履約保函金額為X萬元整。（3）移交履約保函在經營期結束日前一年提交移交履約保函（保函有效期為經營期終止前一年至缺陷責任期結束）X萬元，以保證項目公司將項目順利移交給縣政府授權的機構，完成項目的移交。條