公司財務(wù)管理制度最新范本

公司財務(wù)管理制度公司財務(wù)管理制度 全體財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計(jì)制度 敬業(yè)愛崗 不做有損于公司的事 嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度做好自己 的本職工作 對待工作認(rèn)真踏實(shí) 樹立為客戶服務(wù)意識 一 財務(wù)部職責(zé)范圍一 財務(wù)部職責(zé)范圍 1 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī) 確保財務(wù)工作的 合法性 2 建立健全公司各種財務(wù)管理制度 嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行 3 采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全 維護(hù)公司的 合法權(quán)益 4 編制和執(zhí)行財務(wù)收支計(jì)劃 督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金回流 確保 資金的有效供應(yīng) 5 進(jìn)行成本 費(fèi)用核算 考核和控制 督促有關(guān)部門降低消耗 節(jié)約費(fèi)用 提高經(jīng)濟(jì)效益 6 建立健全各種財務(wù)帳目 編制財務(wù)報表 7 參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作 8 及時核算和上繳各種稅金 9 參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目結(jié)算 參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算 10 會計(jì)檔案資料的收集 整理 確保檔案資料的完整 安全 有 效 11 完成公司工作程序規(guī)定的其他工作 完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù) 12 加強(qiáng)本部門人員的培訓(xùn) 提高本部門工作人員素質(zhì) 二 借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度二 借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度 借款審批及標(biāo)準(zhǔn) 1 出差借款 出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取 借款單 詳細(xì)填 寫借款日期 資金性質(zhì) 部門 出差地 出差事由 預(yù)計(jì)出差天數(shù) 及金額 經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批 持已批 借款單 至 財務(wù)處領(lǐng)款 前次借支出差返回時間超過 5 天無故未報銷者 不得 再借款 2 出差在外人員借款 已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地 人員借款 先請一代理人到財務(wù)部部領(lǐng)取 借款單 詳細(xì)填寫 借款日期 資金性質(zhì) 部門 出差地 出差事由 預(yù)計(jì)出差天數(shù)及 金額 經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批 持已批 借款單 至財 務(wù)處領(lǐng)款 3 日常費(fèi)用借款 各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款 到財務(wù)部領(lǐng)取借 款單 填寫好資金性質(zhì) 支票或現(xiàn)金 部門 借款事由 所借金額 審批程序同第 1 條 4 其他臨時借款 如業(yè)務(wù)費(fèi) 招待費(fèi) 周轉(zhuǎn)金等 審批程序同第 1 條 5 借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳 報帳后 所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊 對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠 款項(xiàng)的 財務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回 6 所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則 7 嚴(yán)格禁止個人借款 特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員 批準(zhǔn)后方可借支 三 日常費(fèi)用報銷 三 日常費(fèi)用報銷 1 公司員工在日常費(fèi)用支出時 需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則 2 日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票 對于不能取得原始發(fā)票的情 況 需由對方出具收款證明 3 報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由 并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo) 簽字后到財務(wù)部報銷 4 所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù) 報銷時發(fā)票后面 附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單 并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部 報銷 5 補(bǔ)充說明 如報銷審批人出差在外 則應(yīng)由審批人簽署指定代理人 交財務(wù)部 備案 指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力 或者由財務(wù)人 員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系 先行借款或報銷 待審批人回公司后再 進(jìn)行補(bǔ)簽 財務(wù)部崗位職責(zé)財務(wù)部崗位職責(zé) 1 辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) 嚴(yán)格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和 銀行結(jié)算制度的規(guī)定 管好貨幣資金 不坐支現(xiàn)金 不以白條抵庫 2 順序 及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳 保證數(shù)字清楚 內(nèi) 容準(zhǔn)確 做到日清月結(jié) 要及時核對庫存現(xiàn)金 每周一填寫貨幣資 金周報表 3 保管好庫存現(xiàn)金 確保其安全無缺 如有短缺要賠償損失 4 保管好印章 嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章 5 嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票 認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù) 按規(guī)定簽 發(fā)支票 6 負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳 分類帳 總帳 7 全面了解 掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度 政策 公司的會計(jì)核 算和財務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定 并正確執(zhí)行 8 負(fù)責(zé)總帳 明細(xì)帳 分類帳的核對工作 銀行存款的調(diào)節(jié)工作 匯總會計(jì)憑證 登記總帳 9 對其他應(yīng)收 應(yīng)收帳款及時催收清理 按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn) 及庫存材料等資產(chǎn)的盤點(diǎn) 10 每月編制會計(jì)報表 確保報表數(shù)字真實(shí) 計(jì)算正確 鉤稽關(guān)系 清楚 11 負(fù)責(zé)裝訂 管理會計(jì)檔案 12 清楚工程整體概況 包括規(guī)模 合同額 所需主要材料 開竣 工時間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等 13 理解并清晰工程承包合同 明確回款條款 總包方代扣費(fèi)用項(xiàng) 目及稅金繳納方式 保函期限等 并結(jié)合合同督促項(xiàng)目部回款 14 按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制 15 每月末及時督促各項(xiàng)目部報帳 16 及時 準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù) 并制單入帳 17 準(zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購 分包勞務(wù)合同 按合同執(zhí)行付款 18 工程付款依據(jù)合同 財務(wù)帳 工程預(yù)算進(jìn)行審核 19 編制和執(zhí)行財務(wù)收支計(jì)劃 擬訂資金籌措和使用方案 20 進(jìn)行成本費(fèi)用控制 核算 考核 督促本公司有關(guān)部門降低消 耗 節(jié)約費(fèi)用 提高經(jīng)濟(jì)效益 21 參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目 采購部與材料供應(yīng)商的結(jié)算 22 認(rèn)真貫徹國家的財經(jīng)方針政策 執(zhí)行會計(jì)制度和財務(wù)管理方法 監(jiān)督執(zhí)行會議 23 完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作 財財 務(wù)務(wù) 基基 礎(chǔ)礎(chǔ) 工工 作作 規(guī)規(guī) 范范 財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分 它對財務(wù)部門日常具 體工作進(jìn)行指導(dǎo)和解釋 一 票據(jù) 1 票據(jù)的種類 1 外部取得的原始發(fā)票 2 公司自制的差旅費(fèi)報銷單 3 公司自制的支出證明單 2 票據(jù)的報銷要求 1 外部取得的原始發(fā)票 要求填寫齊全 字跡清晰 包括客戶名 稱 填寫孟州市九泰建筑工程有限公司 服務(wù)項(xiàng)目 金額 大小寫 應(yīng)一致 收款單位蓋章 日期 2 公司自制的差旅費(fèi)報銷單 此報銷單專為出差報銷使用 后附 出差火車 船 飛機(jī)等票據(jù) 住宿發(fā)票 寫明出差天數(shù) 出差補(bǔ)貼 核出總報銷金額 票面不允許有任何涂改 3 公司自制的支出證明單 此支出證明單