建設(shè)銀行業(yè)績(jī)報(bào)告.doc

2013年中國(guó)建設(shè)銀行績(jī)效報(bào)告 本報(bào)告根據(jù)現(xiàn)代績(jī)效管理的理論與方法，對(duì)建設(shè)銀行原有的績(jī)效管理系統(tǒng)進(jìn)行了全面深入的分析，并建立了一套新的績(jī)效管理系統(tǒng)。首先，詳細(xì)分析了建設(shè)銀行績(jī)效管理的現(xiàn)狀，并指出其績(jī)效管理存在的問(wèn)題。其次，針對(duì)這些問(wèn)題，本報(bào)告運(yùn)用了戰(zhàn)略績(jī)效管理的先進(jìn)理念及關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的核心技術(shù)，并廣泛借鑒國(guó)內(nèi)企業(yè)績(jī)效管理的經(jīng)驗(yàn)，完成了包括戰(zhàn)略導(dǎo)向的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系、績(jī)效考核表的設(shè)計(jì)、績(jī)效考核結(jié)果的應(yīng)用等內(nèi)容的可操作的績(jī)效管理改進(jìn)方案。最后，本報(bào)告對(duì)該改進(jìn)方案在一定時(shí)期內(nèi)的運(yùn)行效果進(jìn)行分析評(píng)價(jià)并提出了進(jìn)一步改進(jìn)意見(jiàn)。 一、中國(guó)建設(shè)銀行簡(jiǎn)介 中國(guó)建設(shè)銀行成立于1954年10月1日，是股份制商業(yè)銀行， 是國(guó)有五大商業(yè)銀行之一。中國(guó)建設(shè)銀行主要經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域包括公司銀行業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)，中國(guó)內(nèi)地設(shè)有分支機(jī)構(gòu)14,121 家（2012年），在香港，臺(tái)灣，墨爾本等地設(shè)有分行，擁有建信基金、建信租賃、建信信托、建信人壽、中德住房?jī)?chǔ)蓄銀行、建行亞洲、建行倫敦、建行俄羅斯、建行迪拜、建銀國(guó)際等多家子公司，為客戶提供全面的金融服務(wù)。中國(guó)建設(shè)銀行擁有廣泛的客戶基礎(chǔ)，與多個(gè)大型企業(yè)集團(tuán)及中國(guó)經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性行業(yè)的主導(dǎo)企業(yè)保持銀行業(yè)務(wù)聯(lián)系，營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)覆蓋全國(guó)的主要地區(qū)，于2013年6月末，市值為1,767 億美元，居全球上市銀行第五位。二、經(jīng)營(yíng)主要業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)分析信貸資金貸款、居民儲(chǔ)蓄存款、外匯業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)，以及政策性房改金融和個(gè)人住房抵押貸款等多種業(yè)務(wù)。在鞏固傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，投資銀行等新興業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，2008年實(shí)現(xiàn)收入32.03億元，通過(guò)推進(jìn)企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行及再融資、并購(gòu)重組、股權(quán)投資、項(xiàng)目融資等新型財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，不斷拓展AA級(jí)以上客戶、跨國(guó)公司、外資銀行、大中型企業(yè)等財(cái)務(wù)顧問(wèn)客戶，僅財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)收入23.77億元，增幅高達(dá)165.10%。為小企業(yè)量身定做的系列金融產(chǎn)品不斷推陳出新，到2008年，全行小企業(yè)貸款余額達(dá)2,495.32億元，較年初增長(zhǎng)11.16%。與阿里巴巴合作開(kāi)發(fā)了電子商務(wù)聯(lián)貸聯(lián)保、速貸通和訂單融資等產(chǎn)品，半年內(nèi)向175個(gè)客戶發(fā)放貸款5.2億元。三、特色數(shù)據(jù)分析：1.財(cái)務(wù)摘要表分析： 建行中期數(shù)據(jù)顯示，截至2013年6月末，建行資產(chǎn)總額為14.86萬(wàn)億元，較上年末增長(zhǎng)6.34%，其中客戶貸款和墊款總額為8.10萬(wàn)億元，較上年末增長(zhǎng)7.76%；存款較上年末增長(zhǎng)7.11%至12.15萬(wàn)億元；上半年日均存貸比為67.97%，較上年同期上升1.66個(gè)百分點(diǎn)。此外，上半年建行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入2523.07億元，較上年同期增長(zhǎng)10.75%；實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)1551.89億元，較上年同期增長(zhǎng)12.04%；成本對(duì)收入比率降至24.63%，較上年同期下降0.65個(gè)百分點(diǎn)。2.資金流向分析：3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)： 評(píng)價(jià)：該股當(dāng)前收盤(pán)價(jià)4.50元，短期壓力4.60元，中期壓力4.58元；短期支撐4.43元，中期支撐4.23元。4.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備分析： 評(píng)價(jià)：建行上半年的不良貸款余額較去年末增加56.92億元，為803.10億元，不良貸款率與去年末持平，為0.99%，關(guān)注類(lèi)貸款占比2.51%，較上年末下降0.21個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率為265.20%，較上年末下降6.09個(gè)百分點(diǎn)。 從不良貸款類(lèi)型來(lái)看，上半年建行公司類(lèi)貸款和墊款不良率較上年末上升0.05個(gè)百分點(diǎn)至1.41%，個(gè)人貸款和墊款不良率較上年末上升0.04個(gè)百分點(diǎn)至0.33%；從行業(yè)分布來(lái)看，批發(fā)和零售業(yè)是建行上半年不良貸款率最高的領(lǐng)域，不良貸款率為5.83%，比去年末上升0.88個(gè)百分點(diǎn)。建行表示，該行上半年根據(jù)“十二五”規(guī)劃和其他外部政策環(huán)境變化，適時(shí)優(yōu)化信貸政策和結(jié)構(gòu)調(diào)整方案，細(xì)化客戶風(fēng)險(xiǎn)選擇標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持行業(yè)限額管理，信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整穩(wěn)步推進(jìn)。但受宏觀經(jīng)濟(jì)和部分區(qū)域環(huán)境波動(dòng)因素影響，制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)等不良率有所上升。 資本充足率方面，截至上半年末，建行按照商業(yè)銀行資本管理辦法計(jì)量的資本充足率為13.34%，較2013年一季度末下降0.29個(gè)百分點(diǎn)，主要是在二季度實(shí)施2012年度分紅派息方案所致。四、綜合化成效顯現(xiàn) 綜合性是建行五年規(guī)劃中的三大經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略之一。在綜合經(jīng)營(yíng)方面，截至上半年末，建行境內(nèi)附屬公司資產(chǎn)總額1011.39億元，較上年末增長(zhǎng)9.15%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)10.21億元，較上年同期增長(zhǎng)47.64%。其中，建信人壽業(yè)務(wù)保持快速增長(zhǎng)，上半年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入40.78億元；建信信托新設(shè)主動(dòng)管理類(lèi)信托項(xiàng)目規(guī)模213.82億元，較上年同期多設(shè)立96.68億元。建行表示，強(qiáng)化母子公司交叉銷(xiāo)售、業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)，從渠道、客戶、產(chǎn)品等方面積極推動(dòng)集團(tuán)協(xié)同聯(lián)動(dòng)工作，母子公司業(yè)務(wù)協(xié)同機(jī)制不斷完善。五、建設(shè)銀行業(yè)績(jī)展望 績(jī)效考核不僅是銀行對(duì)一定階段經(jīng)營(yíng)管理狀況和戰(zhàn)略執(zhí)行的檢驗(yàn)和價(jià)值判斷，同時(shí)其制度設(shè)計(jì)本身也反映了銀行在特定時(shí)期的經(jīng)營(yíng)發(fā)展理念?，F(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)歷了一個(gè)從追逐規(guī)模的粗放型經(jīng)營(yíng)模式向重視平衡風(fēng)險(xiǎn)與利潤(rùn)、重視質(zhì)量效益的集約型模式的轉(zhuǎn)變過(guò)程，逐步樹(shù)立了銀行價(jià)值最大化的現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)理念。因此，其績(jī)效考核體制總體上也呈現(xiàn)出從過(guò)去的以利潤(rùn)最大化為核心的盈利能力考核，逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橐詢(xún)r(jià)值管理為核心的綜合效益考核，即從管理利潤(rùn)提升到管理價(jià)值。以管理利潤(rùn)為指向的績(jī)效考核，核心任務(wù)是規(guī)模的擴(kuò)張或既定規(guī)模下的利潤(rùn)最大化，從投入/產(chǎn)出角度分析，主要實(shí)現(xiàn)對(duì)產(chǎn)出水平的結(jié)果考核；以管理價(jià)值為指向的績(jī)效考核，核心任務(wù)是在合理運(yùn)用資本的基礎(chǔ)上，通過(guò)調(diào)整各部門(mén)、各業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、客戶等內(nèi)部結(jié)構(gòu)的投入/產(chǎn)出關(guān)系，實(shí)現(xiàn)整體的價(jià)值最大化。顯然，新的績(jī)效考核體制相比傳