會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告.doc

會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)課程實(shí)驗(yàn)報(bào)告 【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹客ㄟ^用友ERP軟件掌握如何正確建立賬套，設(shè)置用戶的權(quán)限以及賬套數(shù)據(jù)的輸入，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法以及憑證的處理和記賬方法。了解會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的總帳、薪資管理系統(tǒng)，掌握系統(tǒng)初始化，賬務(wù)及報(bào)表模塊的主要功能和使用方法，熟悉系統(tǒng)的管理與維護(hù)，了解會(huì)計(jì)軟件各個(gè)模塊之間的關(guān)系?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1. 會(huì)計(jì)日常業(yè)務(wù)的處理2. 會(huì)計(jì)期末業(yè)務(wù)的處理3. 編制報(bào)表并生成【實(shí)驗(yàn)器材】硬件：處理器：Intel(R) Celeron（R）CPU420 1.60Gz 主板：Lenovo Intel 945GZ（Lakeport-GZ）+ICH7 內(nèi)存：DDR400 504MB； 硬盤：Hitachi80G. 顯卡：Inter（R） 82945G Express Chipset Family； 顯示器：Lenovo 17.1吋液晶顯示器； 電源：ATX 300SD； 網(wǎng)卡：Realtek RTL8139/810Xa Family Fast Ethernet NIC 系統(tǒng)：Microsoft Windows XP Professional Build 2600 軟件：【預(yù)備知識(shí)】基礎(chǔ)會(huì)計(jì)知識(shí)財(cái)經(jīng)法規(guī)與會(huì)計(jì)職業(yè)道德財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)（會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)分錄、憑證、報(bào)表等）【實(shí)驗(yàn)步驟】實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置這是最基礎(chǔ)的第一步，主要是熟悉用戶、賬套、權(quán)限、基礎(chǔ)檔案等的設(shè)置和管理的基本流程，其實(shí)驗(yàn)內(nèi)容為：1系統(tǒng)管理：建立單位賬套、增加操作員、進(jìn)行財(cái)務(wù)分工、輸入基礎(chǔ)信息、備份賬套數(shù)據(jù)、修改賬套數(shù)據(jù)；2基礎(chǔ)檔案設(shè)置：部門檔案、人員類別、人員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案。具體操作：增加用戶；建立賬套；設(shè)置權(quán)限；賬套修改；啟動(dòng)系統(tǒng)；基礎(chǔ)檔案設(shè)置；賬套輸出保存。實(shí)驗(yàn)二 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置1先初始化系統(tǒng)管理，后引入“實(shí)驗(yàn)一”。 2. 設(shè)置總賬控制參數(shù)3. 設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置外幣及匯率建立會(huì)計(jì)科目a、增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目b、指定會(huì)計(jì)科目設(shè)置憑證類別設(shè)置結(jié)算方式設(shè)置項(xiàng)目目錄數(shù)據(jù)權(quán)限分配4期初余額錄入實(shí)驗(yàn)三 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 引入“實(shí)驗(yàn)二”帳套數(shù)據(jù)，以“馬方”的身份登陸企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。1.憑證管理（1）填制憑證凡是會(huì)計(jì)分錄中涉及到銀行存款或庫存現(xiàn)金時(shí)，憑證類別為收款憑證或付款憑證，未涉及到銀行存款和庫存現(xiàn)金時(shí)，憑證類別為轉(zhuǎn)賬憑證。填制憑證時(shí)，要選擇憑證類別，憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空，每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)?？颇烤幋a必須是末級(jí)的科目編碼。金額不能為零。在填制憑證過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”、“現(xiàn)金流量科目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。增加憑證輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù)1業(yè)務(wù)9）業(yè)務(wù)1：輔助核算現(xiàn)金流量現(xiàn)金和銀行存款科目均是現(xiàn)金流量輔助核算科目，當(dāng)現(xiàn)金流發(fā)生變化時(shí)，需填寫現(xiàn)金流量項(xiàng)目。打開“現(xiàn)金流量表”對(duì)話框，單擊“增加”按鈕，在“項(xiàng)目編碼”參照中，依次選擇“經(jīng)營活動(dòng)”|“現(xiàn)金流入”|“吸收投資所收到的現(xiàn)金”，輸入金額，單擊“確定”按鈕返回。業(yè)務(wù)2：輔助核算銀行科目在填制憑證過程中，輸完銀行科目后，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框，輸入完成后，進(jìn)行支票登記，在支票登記簿中有相應(yīng)記錄。業(yè)務(wù)3：輔助核算外幣科目在填制憑證過程中，輸完外幣科目，輸入外幣金額，外幣匯率自動(dòng)顯示出來，此匯率是期初設(shè)置的固定匯率，之后，自動(dòng)算出并顯示本幣金額。業(yè)務(wù)4：輔助核算數(shù)量科目在填制憑證過程中，輸入完數(shù)量科目，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框，輸入數(shù)量，單價(jià)。業(yè)務(wù)5：輔助核算客戶往來在填制憑證過程中，輸入完客戶往來科目，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。業(yè)務(wù)6：輔助核算供應(yīng)商往來在填制憑證過程中，輸入完供應(yīng)商往來科目，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。業(yè)務(wù)7：輔助核算部門核算在填制憑證過程中，輸入完部門核算科目，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。業(yè)務(wù)8：輔助核算個(gè)人往來在填制憑證過程中，輸入完個(gè)人往來科目，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。業(yè)務(wù)9：輔助核算項(xiàng)目核算在填制憑證過程中，輸入完項(xiàng)目核算科目，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。2）查詢憑證（2）出納簽字1）更換操作員收款憑證和付款憑證需要經(jīng)過出納簽字，重注冊(cè)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，以“002王晶”的身份注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，再進(jìn)入總賬管理系統(tǒng)。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納自己進(jìn)行。2）進(jìn)行出納簽字（3）審核憑證重注冊(cè)，以“001”帳套主管身份進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，進(jìn)行憑證審核。審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)志作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)志后才能審核。 （4）憑證記賬以“001”帳套主管的身份進(jìn)行記賬。選擇要進(jìn)行記賬的憑證范圍，未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。記賬單擊“記賬”按鈕，打開“期初試算平衡表”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)開始登陸有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對(duì)話框。取消記賬對(duì)于已記賬憑證，要取消記賬，在總賬初始窗口，執(zhí)行“期末”，“對(duì)賬”命令，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口，按ctrl+H鍵，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活?！毙畔⑻崾緦?duì)話框，同時(shí)在“憑證”菜單下顯示“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能”菜單項(xiàng)。已結(jié)賬月份不能取消記賬，取消記賬后，一定要重新記賬?；謴?fù)記賬執(zhí)行“憑證”|“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，打開“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”對(duì)話框，選擇“最近一次記賬前狀態(tài)”單擊按鈕，可恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)。2.出納管理支票登記簿執(zhí)行“出納”|“支票登記簿”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。選擇科目“工行存款”，進(jìn)入支票登記窗口，輸入領(lǐng)用日期、支票號(hào)等內(nèi)容。實(shí)驗(yàn)四 總賬管理系統(tǒng)期末處理（二）實(shí)驗(yàn)步驟1.銀行對(duì)賬以“王晶”的身份注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。（1）輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)在總賬管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“出納”|“銀行對(duì)賬”|“銀行對(duì)賬期初錄入”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框，選擇科目“工行存款”，進(jìn)入“銀行對(duì)賬期初”窗口，確認(rèn)啟用日期“2009-08-01”。輸入單位日記賬和銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額。單擊“對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)”按鈕，進(jìn)入“銀行方期初”窗口。輸入日期，結(jié)算方式和解放金額。這是因?yàn)榈谝淮问褂勉y行對(duì)賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)，在開始使用銀行對(duì)賬之后不再使用。（2）錄入銀行對(duì)賬單執(zhí)行“出納”|“銀行對(duì)賬”|“銀行對(duì)賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框，選擇科目，月份，進(jìn)入“銀行對(duì)賬單”窗口，輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)。（3）銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬執(zhí)行“出納”|“銀行對(duì)賬”|“銀行對(duì)賬”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框，選擇科目，月份，進(jìn)入“銀行對(duì)賬”窗口，單擊“對(duì)賬”按鈕，打開“自動(dòng)對(duì)賬”條件對(duì)話框，顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志。在自動(dòng)對(duì)賬不能完全對(duì)上的情況下，可采用手工對(duì)賬。（4）輸出余額調(diào)節(jié)表執(zhí)行“出納”|“銀行對(duì)賬”|“余額調(diào)節(jié)表查詢”命令，進(jìn)入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口，選擇科目查看，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。2.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬以“馬方”的身份重新注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。（1）轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置在總賬管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，增加轉(zhuǎn)賬序號(hào)0001，轉(zhuǎn)賬說明“計(jì)提短期借款利息”，選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，然后增行，進(jìn)行定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級(jí)科目，部門可為空，表示所有部門，輸入轉(zhuǎn)賬計(jì)算公式有兩種方法：一是直接輸入計(jì)算公式，二是引導(dǎo)方式錄入公式，本例中的貸方金額公式JG()含義為“取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果”。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”命令，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證“，選擇本年利潤科目4103,。（3）轉(zhuǎn)賬生成自定義轉(zhuǎn)賬生成執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。選擇“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，將顯示所有已定義的轉(zhuǎn)賬設(shè)置，在這里可生成自定義轉(zhuǎn)賬憑證，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬，轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次，生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核才能記賬。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成在所有憑證審核記賬后，以馬方身份進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，全選，生成轉(zhuǎn)賬憑證，再以帳套主管身份將生成的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證審核，記賬。 對(duì)賬以帳套主管身份進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，執(zhí)行“期末”|“對(duì)賬”命令，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口對(duì)賬，單擊“試算”按鈕，可以對(duì)各科目類別余額進(jìn)行試算平衡。結(jié)結(jié)賬執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。單擊要結(jié)賬月份，單擊“下一步”單擊“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)對(duì)要結(jié)賬的月份進(jìn)行賬賬核對(duì)。單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“2009年08月工作報(bào)告”。單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。結(jié)賬只能由由結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行，本月還有未記賬憑證時(shí)，則本月不能結(jié)賬，每月只能結(jié)一次帳。取消結(jié)賬執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口，選擇要取消結(jié)賬的月份“2009-08”，按Ctrl+Shift +F6鍵，激活“取消結(jié)賬”功能，取消結(jié)賬標(biāo)志。實(shí)驗(yàn)五 UFO報(bào)表管理1、啟用UFO報(bào)表管理系統(tǒng)2、自定義一張貨幣資金表（1）報(bào)表定義1）報(bào)表格式定義；設(shè)置報(bào)表尺寸；定義組合單元；畫表格線；輸入報(bào)表項(xiàng)目；定義報(bào)表行高和行寬；設(shè)置單元風(fēng)格；定義單元屬性設(shè)置關(guān)鍵字；（在格式狀態(tài)下，設(shè)置關(guān)鍵字）依次選擇設(shè)置“單位名稱”“年”“月”“日”為關(guān)鍵字，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，打開“定義關(guān)鍵字偏移”對(duì)話框，在關(guān)鍵字后面輸入偏移量來調(diào)整關(guān)鍵字位置2）報(bào)表公式定義定義單元公式直接輸入公式（格式狀態(tài)下）定義單元公式引導(dǎo)輸入公式定義審核公式定義舍位平衡公式保存報(bào)表格式（2）報(bào)表數(shù)據(jù)處理輸入關(guān)鍵字值（數(shù)據(jù)狀態(tài)下）生成報(bào)表報(bào)表舍位操作（3）圖表功能1）追加圖表顯示區(qū)域2）插入圖表對(duì)象3）編輯圖表對(duì)象編輯圖表主標(biāo)題編輯圖表主標(biāo)題字樣3、調(diào)用報(bào)表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表1）調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板在格式狀態(tài)下，執(zhí)行“格式”|“報(bào)表模板”命令，打開“報(bào)表模板”對(duì)話框，選擇所在的行業(yè)“2007年 新會(huì)計(jì)制度科目”，財(cái)務(wù)報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”。2）生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話框，輸入關(guān)鍵字，年2009，月08，日31，重算表頁，生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)。4.調(diào)用利潤表模板；生成利潤表數(shù)據(jù)5、調(diào)用報(bào)表模板生成現(xiàn)金流量表主表1）調(diào)用現(xiàn)金流量表模板2）調(diào)用報(bào)表模板在格式狀態(tài)下，采用引導(dǎo)輸入方式調(diào)整報(bào)表公式。3）生成現(xiàn)金流量表主表數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)結(jié)果總結(jié)】本學(xué)期，圍繞本專業(yè)所提出的知識(shí)要求和能力要求，學(xué)習(xí)了會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)課程，并進(jìn)行上機(jī)操作練習(xí)。通過課程學(xué)習(xí)，我們從中學(xué)到了很多知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，對(duì)會(huì)計(jì)核算方法有一個(gè)基本的了解，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理論內(nèi)容有了較好的理解，掌握了會(huì)計(jì)電算化的上機(jī)操作要點(diǎn)和技巧：如怎么利用用友軟件建立帳套、如何運(yùn)用電腦做日常業(yè)務(wù)操作以及總賬業(yè)務(wù)模塊日常操作等。提高了我們的實(shí)踐能力，使我們更好地掌握從編制憑證到登記賬簿直到生成會(huì)計(jì)報(bào)表這一會(huì)計(jì)核算電子化過程。并且，會(huì)計(jì)作為一門應(yīng)用性的學(xué)科，一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要。而在現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的背景下，這樣的信息系統(tǒng)無疑就是計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)。計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)以計(jì)算機(jī)為主要工具，對(duì)各種會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、記錄、存儲(chǔ)、處理與輸出，并完成對(duì)會(huì)計(jì)信息