績(jī)效考核評(píng)價(jià)方案.docx

績(jī)效考核評(píng)價(jià)方案為保證績(jī)效評(píng)價(jià)工作全面、有序開(kāi)展，特制定本方案作為工作指引。一、評(píng)價(jià)范圍（一）評(píng)價(jià)項(xiàng)目根據(jù)（冀財(cái)監(jiān)（2015）20）安排，采取部分環(huán)節(jié)委托第三方的形式開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)的專項(xiàng)資金共有46項(xiàng)。二、評(píng)價(jià)目的核查河北財(cái)政廳財(cái)政支出的開(kāi)展情況，項(xiàng)目資金籌集與管理情況；總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題；促進(jìn)項(xiàng)目政策落實(shí)，確保資金安全性，提高資金使用效率；評(píng)價(jià)的實(shí)施效果。從而達(dá)到推動(dòng)財(cái)政資金支出工作取得實(shí)效，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高財(cái)政資金使用效益的目的。三、評(píng)價(jià)依據(jù)本次評(píng)價(jià)嚴(yán)格遵循國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)部門政策要求，主要依據(jù)包括：(一) 財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法（財(cái)預(yù)2011285號(hào)）(二) 現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)工作績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法（財(cái)建2012863號(hào)）(三) 財(cái)政部發(fā)布的促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法；(四) 財(cái)政部會(huì)同有關(guān)部門批復(fù)的試點(diǎn)實(shí)施方案；(五) 河北省制訂的項(xiàng)目資金管理辦法；(六) 項(xiàng)目的申報(bào)書(shū)、可行性研究報(bào)告、立項(xiàng)批復(fù)文件、項(xiàng)目合同、預(yù)算執(zhí)行或決算報(bào)告以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料；(七) 其它相關(guān)文件。四、評(píng)價(jià)方法本次評(píng)價(jià)以聽(tīng)取項(xiàng)目主管部門匯報(bào)、核查相關(guān)資料、實(shí)地考察、訪談問(wèn)卷、專家評(píng)議等形式開(kāi)展工作。評(píng)價(jià)采用打分法，實(shí)行100分制，其中工作組織評(píng)價(jià)、試點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)評(píng)價(jià)、資金政策集成及創(chuàng)新評(píng)價(jià)、績(jī)效目標(biāo)達(dá)成評(píng)價(jià)各占25分（具體評(píng)價(jià)內(nèi)容、分值權(quán)重及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附件一）?？?jī)效評(píng)價(jià)按量化評(píng)價(jià)分值評(píng)定為四個(gè)等級(jí)：80分以上（含80分）為優(yōu)秀，70-80分（含70分）為良好，60-70分（含60分）為一般，60分以下或有下列情況之一的為較差：（一）違反批復(fù)及協(xié)議規(guī)定，擅自更改實(shí)施方案、擴(kuò)大實(shí)施范圍、增加或改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容。（二）在審計(jì)、稽查和其他相關(guān)檢查中發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目質(zhì)量、資金管理等方面存在重大問(wèn)題。（三）項(xiàng)目發(fā)生安全生產(chǎn)事故或質(zhì)量事故，或者造成重大經(jīng)濟(jì)損失和社會(huì)不良影響。（四）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度嚴(yán)重滯后。（五）自評(píng)過(guò)程中弄虛作假。五、評(píng)價(jià)工作流程主要分為前期準(zhǔn)備、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施及提交成果三個(gè)階段。（一）前期準(zhǔn)備1. 收集項(xiàng)目的相關(guān)政策法規(guī)、項(xiàng)目申請(qǐng)、批復(fù)、驗(yàn)收等基礎(chǔ)資料；制定績(jī)效評(píng)價(jià)工作計(jì)劃；了解項(xiàng)目的基本情況及評(píng)價(jià)要求。2. 初步設(shè)計(jì)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)方案； 3. 對(duì)參加績(jī)效評(píng)價(jià)人員進(jìn)行培訓(xùn)，全面掌握項(xiàng)目相關(guān)政策，熟悉評(píng)價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)以及工作內(nèi)容，明確工作方法和步驟，布置相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表、評(píng)價(jià)表的填寫要求，針對(duì)不同工作內(nèi)容進(jìn)行人員分組、分工。（二）現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施本次評(píng)價(jià)分為12個(gè)工作組，每組2人，各組同步實(shí)施；各工作組由組長(zhǎng)負(fù)責(zé)，組內(nèi)自主分工。1. 聽(tīng)取項(xiàng)目實(shí)施單位的工作匯報(bào)，了解項(xiàng)目實(shí)施情況；2. 獲取項(xiàng)目基本情況的書(shū)面材料（包括內(nèi)容：項(xiàng)目基本情況介紹及實(shí)際完成情況等）；3. 獲取項(xiàng)目管理辦法、資金管理辦法等，判斷其相關(guān)制度設(shè)計(jì)是否符合政策；4. 獲取項(xiàng)目資金預(yù)算資料及批復(fù)文件，檢查相關(guān)的賬簿記錄、憑證，分析資金使用是否合規(guī)；5. 獲取并檢查項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的相關(guān)資料，如：項(xiàng)目考察報(bào)告、項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)成果文件、工程施工資料、設(shè)備材料明細(xì)、采購(gòu)、運(yùn)輸發(fā)票、出口海關(guān)關(guān)單、相關(guān)合同協(xié)議等；6. 考察項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，盤點(diǎn)實(shí)物資產(chǎn)，證實(shí)項(xiàng)目實(shí)施的真實(shí)性；7. 收集檢查項(xiàng)目績(jī)效的其他資料；8. 根據(jù)項(xiàng)目的需要，必要時(shí)聘請(qǐng)行業(yè)專家協(xié)助工作；9. 就現(xiàn)場(chǎng)工作收集的資料和已發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題與項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行溝通。（三）提交成果1. 各工作組分別整理完善工作底稿，撰寫項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告；2. 選派經(jīng)驗(yàn)豐富的質(zhì)量控制人員進(jìn)行業(yè)務(wù)質(zhì)量復(fù)核；3. 副主任會(huì)計(jì)師復(fù)核后，完成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告終稿。六、評(píng)價(jià)成果各評(píng)價(jià)組現(xiàn)場(chǎng)考核結(jié)束后，及時(shí)完成評(píng)價(jià)項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)評(píng)分工作；根據(jù)具體得分情況及采集的各項(xiàng)信息資料，形成各項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論,完成評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)報(bào)告主要包括：（一）評(píng)價(jià)基本情況（二）評(píng)價(jià)主要結(jié)論1、總體執(zhí)行情況首先要對(duì)項(xiàng)目整體執(zhí)行情況進(jìn)行結(jié)論性評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)得分情況；其次再?gòu)脑u(píng)價(jià)指標(biāo)體系的一級(jí)指標(biāo)的考核方向綜合描述項(xiàng)目實(shí)施情況，并簡(jiǎn)述主要經(jīng)驗(yàn)、做法以及發(fā)現(xiàn)問(wèn)題比較突出的二級(jí)和三級(jí)指標(biāo)；對(duì)確有突出績(jī)效事項(xiàng)的情況進(jìn)行客觀闡述。2、主要問(wèn)題針對(duì)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分類歸納，分別從相應(yīng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系一級(jí)指標(biāo)所涉及的四個(gè)方面進(jìn)行描述，并說(shuō)明具體扣分原因。3、項(xiàng)目分析及工作經(jīng)驗(yàn)（三）建議針對(duì)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，為政府部門提出落實(shí)中央政策、健全管理機(jī)制、加強(qiáng)資金管理、改進(jìn)現(xiàn)有工作等方面的建議，以及實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目最佳效果應(yīng)采取的措施等。七、人員安排及工作時(shí)間計(jì)劃安排相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)豐富人員26人，其中：副主任會(huì)計(jì)師1人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的總體協(xié)調(diào)把控；現(xiàn)場(chǎng)總負(fù)責(zé)人1人，由部門經(jīng)理?yè)?dān)任；項(xiàng)目經(jīng)理12人；助理人員12人。根據(jù)項(xiàng)目需要，必要時(shí)聘任相關(guān)行業(yè)專家輔助績(jī)效評(píng)價(jià)工作。預(yù)計(jì)2015年8月31日和2015年9月30日兩個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)前完成（具體時(shí)間由省財(cái)政廳各績(jī)效評(píng)價(jià)牽頭單位確定）完成項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，并提交績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。八、評(píng)價(jià)質(zhì)量(一) 現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)前對(duì)參加評(píng)價(jià)人員進(jìn)行集中培訓(xùn)，統(tǒng)一考核方法和標(biāo)準(zhǔn)。(二) 現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)情況要與質(zhì)量控制人員、負(fù)責(zé)項(xiàng)目的副主任會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通反饋