八大財(cái)務(wù)公司創(chuàng)新與發(fā)展研討會(huì)會(huì)議資料-中核.doc

大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司由“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中核財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“中核財(cái)務(wù)”）是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，于1997年7月21日經(jīng)國(guó)家工商行政管理總局核準(zhǔn)注冊(cè)成立，現(xiàn)有中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)公司、集團(tuán)成員單位等26家股東單位，注冊(cè)資本12.56億元人民幣。 中核財(cái)務(wù)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，為集團(tuán)及成員單位提供結(jié)算、融資、財(cái)務(wù)咨詢顧問(wèn)、理財(cái)?shù)热娴慕鹑诜?wù)。截止2008年12月31日，中核財(cái)務(wù)資產(chǎn)總額159.37億元，所有者權(quán)益合計(jì)21.37億元。2008年，中核財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入6.37億元，利潤(rùn)總額5.45億元。一、由“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型產(chǎn)生的背景（一）集團(tuán)產(chǎn)業(yè)大發(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)公司的金融服務(wù)提出了更高的要求中核財(cái)務(wù)公司1997年成立之初，功能定位是“為集團(tuán)成員單位技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)以及產(chǎn)品銷售提供金融服務(wù)”，以此為基礎(chǔ)，公司逐步開展了對(duì)成員單位的信貸業(yè)務(wù)，投資業(yè)務(wù)，公司發(fā)展九年，為集團(tuán)和股東單位帶來(lái)了豐厚的投資回報(bào)。2007年10月，國(guó)家發(fā)布了新的核電中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，確定了“積極推進(jìn)核電建設(shè)”的電力發(fā)展基本方針，規(guī)劃到2020年，核電運(yùn)行裝機(jī)容量爭(zhēng)取達(dá)到4000萬(wàn)千瓦，在建核電容量保持1800萬(wàn)左右。中核集團(tuán)迎來(lái)了核電大發(fā)展的歷史機(jī)遇，同時(shí)，也面臨著巨大的挑戰(zhàn)。抓住國(guó)家“積極發(fā)展核電”能源戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的歷史機(jī)遇，加速產(chǎn)業(yè)發(fā)展，是集團(tuán)在新形勢(shì)下面臨的必然選擇。隨著中核集團(tuán)福建福清、浙江三門、湖南桃花江、安徽吉陽(yáng)等新的核電站的開工建設(shè)和秦山一期、二期核電站的擴(kuò)建，集團(tuán)對(duì)中核財(cái)務(wù)在新形勢(shì)下的金融服務(wù)提出了更高的要求：創(chuàng)新融資模式，保障集團(tuán)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的資金需求，加強(qiáng)集團(tuán)的資金集中管理，降低集團(tuán)財(cái)務(wù)管理費(fèi)用，成為中核財(cái)務(wù)必須要承擔(dān)的歷史使命；同時(shí)，集團(tuán)的發(fā)展也為中核財(cái)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造了空間和機(jī)遇。 （二）監(jiān)管部門對(duì)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的重新定位為戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)型創(chuàng)造了契機(jī)走過(guò)將近十年的發(fā)展歷程，財(cái)務(wù)公司所面臨的外部金融環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，商業(yè)銀行快速發(fā)展，外資金融機(jī)構(gòu)不斷涌入，這些都加劇了金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度。2004年，銀監(jiān)會(huì)對(duì)大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的發(fā)展進(jìn)行了重新定位，財(cái)務(wù)公司成為“以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)”。重新定位后的財(cái)務(wù)公司將以服務(wù)于企業(yè)集團(tuán)和成員單位為主要發(fā)展方向，中核財(cái)務(wù)原有的業(yè)務(wù)模式-“投資理財(cái)”已經(jīng)不符合國(guó)家對(duì)財(cái)務(wù)公司的功能定位，中核財(cái)務(wù)必須探索“服務(wù)集團(tuán)和成員單位”的全新的金融服務(wù)模式。（三）中核財(cái)務(wù)自身發(fā)展的客觀要求到2005年底，中核財(cái)務(wù)走過(guò)了將近九年的發(fā)展歷程，為股東帶來(lái)了豐厚的投資回報(bào)。但是到2005年末，中核財(cái)務(wù)資產(chǎn)總額31.16億元，利潤(rùn)總額1.22億，無(wú)論是資產(chǎn)規(guī)模，還是利潤(rùn)總額，中核財(cái)務(wù)較1997年成立之初發(fā)展都較為緩慢；在2005年全國(guó)74家財(cái)務(wù)公司的排名中，中核財(cái)務(wù)的總資產(chǎn)排名是第32位，在37家國(guó)資委管轄的央企財(cái)務(wù)公司中，中核財(cái)務(wù)排名第25位，在7家軍工集團(tuán)財(cái)務(wù)公司中，中核財(cái)務(wù)排名第6位。此外，中核財(cái)務(wù)的盈利水平長(zhǎng)期過(guò)度依賴投資業(yè)務(wù)，投資業(yè)務(wù)受政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化和資本市場(chǎng)波動(dòng)等因素的影響較大，因此中核財(cái)務(wù)盈利結(jié)構(gòu)單一并且各年盈利水平波動(dòng)很大，公司經(jīng)營(yíng)面臨著較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2005年末，中核財(cái)務(wù)向成員單位發(fā)放貸款僅5.2億，比上年減少28%，而同期財(cái)務(wù)公司行業(yè)貸款總額較2004年增長(zhǎng)28%。中核財(cái)務(wù)信息化建設(shè)水平嚴(yán)重滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，業(yè)務(wù)品種單一，金融創(chuàng)新能力嚴(yán)重滯后于集團(tuán)和成員單位的發(fā)展，財(cái)務(wù)公司游離于集團(tuán)主業(yè)大發(fā)展之外，面臨被“邊緣化”的風(fēng)險(xiǎn)。2005年，中核集團(tuán)開始在全集團(tuán)推行資金集成管理，財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)資金集成管理的實(shí)施載體，工作的開展遇到了始料未及的巨大障礙，資金集成工作一度陷入停頓。2005年全國(guó)74家財(cái)務(wù)公司中有59家已經(jīng)開展了資金集成和結(jié)算業(yè)務(wù)，其中11家集團(tuán)的開戶率已經(jīng)達(dá)到了100%，中核集團(tuán)的資金集成管理工作已經(jīng)落后于很多大型企業(yè)集團(tuán)。在內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生了一系列重大變化的背景下，中核財(cái)務(wù)必須探索出一條全面服務(wù)于集團(tuán)和成員單位，契合監(jiān)管部門功能定位，提升自身競(jìng)爭(zhēng)力和金融服務(wù)水平的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型之路。二、大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司由“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的內(nèi)涵與主要做法(一)、大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司由“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的內(nèi)涵及創(chuàng)新點(diǎn)中核財(cái)務(wù)實(shí)施的由“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，以業(yè)務(wù)的調(diào)整為主線，以公司治理結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)的重組和優(yōu)化為保障，以信息化建設(shè)為支撐，提升中核財(cái)務(wù)向中核集團(tuán)和成員單位提供全面的金融服務(wù)為重點(diǎn)，全面實(shí)現(xiàn)由“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)” 的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。(二)、大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司由“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的主要做法1. 制定向金融服務(wù)轉(zhuǎn)型的6C6S戰(zhàn)略2006年，中核財(cái)務(wù)開始了從“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。中核財(cái)務(wù)認(rèn)真分析了內(nèi)外部金融和產(chǎn)業(yè)環(huán)境，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行了重新規(guī)劃，提出了6C6S戰(zhàn)略，開始了從“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”的歷史性轉(zhuǎn)變。 6C6S戰(zhàn)略明確了中核財(cái)務(wù)要發(fā)展成為集團(tuán)的六個(gè)中心：結(jié)算服務(wù)中心，融資服務(wù)中心、資本運(yùn)作服務(wù)中心、咨詢服務(wù)中心、理財(cái)服務(wù)中心和資金安全服務(wù)中心。在2020年之前，中核財(cái)務(wù)發(fā)展成為業(yè)務(wù)覆蓋銀行、證券、保險(xiǎn)等金融各個(gè)領(lǐng)域的集團(tuán)內(nèi)金融控股公司；在政策允許和外部環(huán)境成熟的前提下，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)公司在資本市場(chǎng)上市的目標(biāo)；引領(lǐng)并構(gòu)筑集團(tuán)金融板塊，將金融業(yè)發(fā)展成為集團(tuán)除核電、核燃料和核技術(shù)應(yīng)用產(chǎn)業(yè)之外的第四大支柱產(chǎn)業(yè)。6C6S戰(zhàn)略指出：中核財(cái)務(wù)在打造成為集團(tuán)六個(gè)中心的基礎(chǔ)之上，通過(guò)發(fā)揮和利用中核財(cái)務(wù)的金融功能，助推集團(tuán)實(shí)現(xiàn)下列目標(biāo)：加快集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度（Speed），擴(kuò)張集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)模(Scale)，調(diào)控集團(tuán)運(yùn)營(yíng)范圍(Scope)，優(yōu)化集團(tuán)產(chǎn)品與服務(wù)結(jié)構(gòu)(Structure)，發(fā)揮集團(tuán)產(chǎn)融協(xié)同效應(yīng)(Synergy)，構(gòu)筑集團(tuán)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)(Strength)。中核財(cái)務(wù)的使命是“肩負(fù)產(chǎn)融結(jié)合，助推集團(tuán)發(fā)展“，愿景是”引領(lǐng)集團(tuán)金融業(yè)，提供一流產(chǎn)品與服務(wù)，打造一流金融公司”。公司的戰(zhàn)略目標(biāo)是：到2010年，中核財(cái)務(wù)的資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到150億元人民幣，比2006年增長(zhǎng)120%，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（不含投資收益）達(dá)到2億元人民幣；到2020年，公司總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到300億元人民幣，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)達(dá)到5億元人民幣。2. 優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，調(diào)整組織機(jī)構(gòu)（1） 完善公司治理結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型前，公司董事會(huì)下不設(shè)有專業(yè)委員會(huì)。隨著中核財(cái)務(wù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展，尤其是資金集成管理工作的不斷深入，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，確保董事會(huì)對(duì)管理層更為有效的監(jiān)督，成為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要內(nèi)容。2007年，董事會(huì)增設(shè)了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)；同時(shí)，董事會(huì)授權(quán)管理層設(shè)立了審貸委員會(huì)和投資委員會(huì)，負(fù)責(zé)中核財(cái)務(wù)貸款和投資領(lǐng)域重大事項(xiàng)的決定并定期向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。經(jīng)過(guò)完善的法人治理結(jié)構(gòu)更有助于董事會(huì)履行職責(zé)，建立起來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線，有力地保障了公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展。職能部門職能部門職能部門職能部門高級(jí)管理層審計(jì)委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)股東會(huì)貸款審查委員會(huì)資產(chǎn)管理小組投資決策委員會(huì)內(nèi)部審計(jì)部門第三道防線第二道防線第一道防線風(fēng)險(xiǎn)管理部門圖：戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型后的中核財(cái)務(wù)法人治理結(jié)構(gòu)(2) 優(yōu)化組織機(jī)構(gòu)2007年初，中核財(cái)務(wù)為適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)集團(tuán)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行了優(yōu)化，調(diào)整了部門設(shè)置，對(duì)原有的六個(gè)部門進(jìn)行了重新組合，按照“135”的格局進(jìn)行了重新設(shè)計(jì)，總經(jīng)理部為經(jīng)營(yíng)決策層，計(jì)劃財(cái)務(wù)部、研發(fā)信息部、稽核風(fēng)險(xiǎn)管理部為管理服務(wù)層，結(jié)算服務(wù)部、信貸業(yè)務(wù)部、核電服務(wù)部、投資運(yùn)營(yíng)部、咨詢服務(wù)部為業(yè)務(wù)執(zhí)行層。優(yōu)化調(diào)整后的組織結(jié)構(gòu)體現(xiàn)了中核財(cái)務(wù)服務(wù)集團(tuán)和成員單位的戰(zhàn)略定位，符合中核財(cái)務(wù)向“金融服務(wù)”轉(zhuǎn)型的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向，為6C6S戰(zhàn)略的實(shí)施提供了組織體系的保障。業(yè)務(wù)執(zhí)行層結(jié)算服務(wù)部核電服務(wù)部 管理服務(wù)層總經(jīng)理部副總經(jīng)理總經(jīng)理 研發(fā)信息部計(jì)劃財(cái)務(wù)部稽核風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)營(yíng)決策層信貸業(yè)務(wù)部投資運(yùn)營(yíng)部咨詢服務(wù)部圖：公司組織結(jié)構(gòu)圖3. 調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新服務(wù)方式新時(shí)期，集團(tuán)為中核財(cái)務(wù)賦予了新的歷史使命：“為集團(tuán)公司發(fā)展提供資金保障。”進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型后，中核財(cái)務(wù)充分發(fā)揮了作為集團(tuán)的融資窗口作用，通過(guò)集團(tuán)化融資，作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)發(fā)行債券，加大信貸資金支持力度等多項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展，有力保障了集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金的需求。(1). 創(chuàng)新融資模式，開展集團(tuán)化融資中核集團(tuán)迎來(lái)了“積極發(fā)展核電”的歷史機(jī)遇，集團(tuán)每年投入核電、核燃料等主業(yè)發(fā)展的資本金需求大概在50億左右的規(guī)模。中核財(cái)務(wù)在轉(zhuǎn)型之前，主要以自營(yíng)貸款和集團(tuán)委托貸款的形式為集團(tuán)和成員單位提供融資服務(wù)。但是中核財(cái)務(wù)自營(yíng)貸款規(guī)模較少，集團(tuán)融資渠道有限，在新形勢(shì)下集團(tuán)主業(yè)發(fā)展的資金需求已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)得不到滿足。2008年，國(guó)家貨幣政策經(jīng)歷了由“從緊”到“寬松”的復(fù)雜變化。為保障集團(tuán)核電、核燃料主業(yè)的發(fā)展資金需求，中核財(cái)務(wù)立足 “集團(tuán)化運(yùn)作，專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，集成式管理“的融資新思路，創(chuàng)新集團(tuán)融資運(yùn)作模式，以集團(tuán)化運(yùn)作的方式開展了融資工作，有力保障了集團(tuán)主業(yè)發(fā)展資金。在集團(tuán)化運(yùn)作基本原則的指導(dǎo)下，從2008年初開始，中核財(cái)務(wù)積極主動(dòng)了解集團(tuán)核電、核燃料項(xiàng)目的融資需求，取得了第一手資料；同時(shí)，根據(jù)集團(tuán)融資計(jì)劃與全國(guó)范圍內(nèi)的十大銀行進(jìn)行溝通交流。最終與九大銀行簽訂了中核集團(tuán)核電核燃料循環(huán)項(xiàng)目2008年度貸款合同（協(xié)議），落實(shí)資金118億元，為集團(tuán)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用5000萬(wàn)元。在中核財(cái)務(wù)的積極協(xié)調(diào)下，中核集團(tuán)公司與國(guó)內(nèi)六大銀行簽署了戰(zhàn)略合作協(xié)議，在中核財(cái)務(wù)的努力協(xié)調(diào)下，中核集團(tuán)共累計(jì)獲得3500億元意向性授信額度。在集團(tuán)化融資工作中，中核財(cái)務(wù)創(chuàng)新性地促成了中核集團(tuán)與銀行之間集團(tuán)化融資公約的簽訂，公約中提出了“三位一體（中核集團(tuán)、項(xiàng)目公司、財(cái)務(wù)公司）、三級(jí)聯(lián)動(dòng)（銀行總行、省分行、地方經(jīng)辦行）”的各盡其責(zé)、相互配合的多方協(xié)作機(jī)制，明確了應(yīng)急救助、資源共享等相關(guān)機(jī)制安排，以及“251”的概念設(shè)計(jì)，這些均屬制度創(chuàng)新；此外，在央企中首次采用了中核財(cái)務(wù)與各銀行協(xié)商一致達(dá)成的統(tǒng)一貸款合同文本，表明了由財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)對(duì)外融資的統(tǒng)一窗口，提升了中核集團(tuán)在融資市場(chǎng)的話語(yǔ)權(quán)和地位，集團(tuán)化融資實(shí)現(xiàn)了上水平、上臺(tái)階、上規(guī)模，有力保障了集團(tuán)主業(yè)發(fā)展資金的需求。 2009年，中核財(cái)務(wù)將集團(tuán)化融資的工作向縱深推進(jìn)，與銀行進(jìn)行艱苦談判，爭(zhēng)取了優(yōu)惠的貸款條件，降低集團(tuán)貸款利息支出3000萬(wàn)，極大地降低了集團(tuán)和成員單位的財(cái)務(wù)費(fèi)用。 在集團(tuán)化融資的工作中，中核財(cái)務(wù)與各金融機(jī)構(gòu)緊密合作，實(shí)現(xiàn)了銀行之間、中核財(cái)務(wù)、集團(tuán)和成員單位多方關(guān)系的利益最大化。(2) 加大信貸支持力度，支持成員單位發(fā)展從2006年開始，中核財(cái)務(wù)加大了對(duì)成員單位信貸資金的支持力度，發(fā)放貸款由2006年初的5.19億元到2008年末46.08億元，三年增幅分別為185.01%、125.36%、38.34%，2008年末較2006年初累計(jì)增幅450.68%。如下表所示：圖：1997年-2008年發(fā)放貸款規(guī)模增長(zhǎng)圖（單位：萬(wàn)元）(3) 發(fā)行融資債券，實(shí)現(xiàn)服務(wù)收入中核財(cái)務(wù)作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，組織發(fā)行了中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)公司20億元人民幣短期融資券，籌集資金20億元人民幣，期限365天，票面利率4.6%。債券籌集的資金全部用于集團(tuán)主業(yè)的發(fā)展。債券的成功發(fā)行有效地拓寬了集團(tuán)公司的融資渠道。2007年11月13日，中核財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司2007年金融債券在全國(guó)銀行間市場(chǎng)成功發(fā)行，總規(guī)模10億元人民幣，期限10年。財(cái)務(wù)公司金融債是資本市場(chǎng)的又一創(chuàng)新產(chǎn)品，所募集資金將全部用于支持集團(tuán)三大支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。財(cái)務(wù)公司作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，圓滿完成了集團(tuán)兩期共36億元集團(tuán)中期票據(jù)的順利發(fā)行，中期票據(jù)籌集的資金全部投向了集團(tuán)主業(yè)發(fā)展。中核財(cái)務(wù)作為集團(tuán)中期票據(jù)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)，首次實(shí)現(xiàn)了500萬(wàn)的收入，這是中核財(cái)務(wù)發(fā)展歷史的重要里程碑，為實(shí)現(xiàn)盈利結(jié)構(gòu)的優(yōu)化奠定了重要基礎(chǔ)。(4) 提供全面金融服務(wù)，提升競(jìng)爭(zhēng)能力中核財(cái)務(wù)與福清核電、湖南桃花江、山東紅石頂核電項(xiàng)目簽訂了全面的金融服務(wù)協(xié)議；為福清核電項(xiàng)目前期工作的開展提供了及時(shí)、快速的資金保障；2007年初，中核財(cái)務(wù)又與安徽吉陽(yáng)核電項(xiàng)目、秦山核電公司、江蘇核電公司。中國(guó)核電工程公司簽署了“金融服務(wù)框架協(xié)議”。中核財(cái)務(wù)在向核電項(xiàng)目提供貸款、保障資金供給的基礎(chǔ)上，還向上述單位提供核電工程融資、保險(xiǎn)、資產(chǎn)管理信息化等全面的金融增值服務(wù)。財(cái)務(wù)公司與秦山二核簽訂了風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢項(xiàng)目，財(cái)務(wù)公司通過(guò)學(xué)習(xí)了中介機(jī)構(gòu)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)與理論方法，掌握了一整套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的方法論，并將之與核電企業(yè)的運(yùn)營(yíng)、安全管理、經(jīng)營(yíng)管理等方面進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，共同探索建立具有核電企業(yè)特色的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，打造先進(jìn)的、可復(fù)制的、有效適用的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目的實(shí)施，是財(cái)務(wù)公司咨詢服務(wù)中心內(nèi)容的豐富與拓展，標(biāo)志著財(cái)務(wù)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的提升，為財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)盈利結(jié)構(gòu)的優(yōu)化以及業(yè)務(wù)健康可持續(xù)地發(fā)展打下了基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)公司依托自身在投行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的人才與經(jīng)驗(yàn)，積極為集團(tuán)成員單位提供投行業(yè)務(wù)服務(wù)。財(cái)務(wù)公司持續(xù)跟蹤集團(tuán)105所上市工作，提供專業(yè)建議與方案。財(cái)務(wù)公司資本市場(chǎng)運(yùn)作服務(wù)中心和咨詢服務(wù)中心的內(nèi)容隨著財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展而不斷充實(shí)豐富。(5) 開展集團(tuán)化保險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、可復(fù)制原有的核電項(xiàng)目保險(xiǎn)的安排是由核電企業(yè)單獨(dú)分散地與保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和保險(xiǎn)公司進(jìn)行談判，談判周期一般持續(xù)兩年左右，保險(xiǎn)費(fèi)率較高。中核財(cái)務(wù)與福清核電有限公司簽署福清核電一期工程金融服務(wù)協(xié)議補(bǔ)充協(xié)議（一），在財(cái)會(huì)部的領(lǐng)導(dǎo)下，中核財(cái)務(wù)與福清核電公司通力合作，完成了福清核電一期工程建安工險(xiǎn)承保的資料收集工作，初步總結(jié)了可供選擇的保險(xiǎn)方案。后又會(huì)同福清核電有限公司，與人保財(cái)險(xiǎn)、太平洋財(cái)險(xiǎn)、平安財(cái)險(xiǎn)三家保險(xiǎn)公司就福清核電項(xiàng)目一期工程保險(xiǎn)單、保險(xiǎn)協(xié)議、共保協(xié)議等文本達(dá)成了協(xié)議，福清核電項(xiàng)目一期工程按預(yù)定目標(biāo)起保。同時(shí)，三家保險(xiǎn)公司承諾將按照各自承保份額向中核集團(tuán)特困救助基金捐款300萬(wàn)。作為集團(tuán)化保險(xiǎn)運(yùn)作全面部署的體現(xiàn)，中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)公司與中國(guó)太平洋保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司簽署了戰(zhàn)略合作協(xié)議，后者將為中核集團(tuán)未來(lái)核電保險(xiǎn)的運(yùn)作提供全方位的服務(wù)與支持。中核財(cái)務(wù)在保險(xiǎn)領(lǐng)域?qū)I(yè)化經(jīng)營(yíng)的開展，是集團(tuán)公司保險(xiǎn)集團(tuán)化運(yùn)作的深入體現(xiàn)，中核財(cái)務(wù)運(yùn)作的福清項(xiàng)目保險(xiǎn)協(xié)議的生效，為中核集團(tuán)簽署了世界上第一份核電建安工險(xiǎn)中文保單，實(shí)現(xiàn)了保費(fèi)最低，僅福清一個(gè)項(xiàng)目就為集團(tuán)節(jié)省保費(fèi)100多萬(wàn)，這在中國(guó)核電保險(xiǎn)歷史上具有里程碑式的意義。以福清保險(xiǎn)協(xié)議為基礎(chǔ)，方家山核電工程建安工險(xiǎn)經(jīng)過(guò)短短一周的準(zhǔn)備，也于12月18日正式生效，實(shí)現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化、可復(fù)制的集團(tuán)化保險(xiǎn)運(yùn)作。 4.全面推進(jìn)資金集成管理，搭建集團(tuán)結(jié)算服務(wù)中心2005年，中核集團(tuán)公司全系統(tǒng)的結(jié)算和資金處于分散管理、各自為政的狀態(tài)。部分成員單位有大量專項(xiàng)資金因項(xiàng)目進(jìn)展原因而處于較長(zhǎng)時(shí)間的閑置狀態(tài)，資金利用率很低；同時(shí)，另外一些成員單位缺乏投資渠道，致使大量資金沉淀在銀行的賬戶上，資金收益率較低，還有的單位對(duì)暫時(shí)閑置的資金運(yùn)用不利，發(fā)生了較大的資金風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)資金不能統(tǒng)一調(diào)配、協(xié)調(diào)運(yùn)用，造成集團(tuán)資金周轉(zhuǎn)率、使用率和收益率很低，集團(tuán)財(cái)務(wù)費(fèi)用高企，資源浪費(fèi)嚴(yán)重。集團(tuán)開展資金集成管理工作已經(jīng)成為必須要迫切解決的問(wèn)題。本著優(yōu)化資源配置，提高集團(tuán)資金的使用效率，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)利益最大化的基本原則，集團(tuán)公司從2003年開始在全集團(tuán)范圍內(nèi)推行資金集成管理工作。但是開展資金集成工作，勢(shì)必要打破成員單位與地方銀行既有的利益關(guān)系，因此，資金集成工作遇到了來(lái)自成員單位和銀行的巨大阻力。到2005年，資金集成管理工作一度陷入了瓶頸狀態(tài)，難以開展。2006年，集團(tuán)明確了由中核財(cái)務(wù)作為集團(tuán)資金集中管理的實(shí)施載體，開展資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并明確了“集團(tuán)公司財(cái)會(huì)部主辦，利用財(cái)務(wù)公司平臺(tái)，具體業(yè)務(wù)委托財(cái)務(wù)公司辦理（即財(cái)務(wù)公司承辦），銀行代理財(cái)務(wù)公司部分業(yè)務(wù)”的模式。中核財(cái)務(wù)逐步加強(qiáng)與財(cái)會(huì)部的溝通與合作，配合財(cái)會(huì)部，開始清理、整合成員單位的賬戶，完善成員單位的賬戶體系，建立起了成員單位與財(cái)務(wù)公司賬戶的聯(lián)系，并研究解決三級(jí)企業(yè)和核電控股企業(yè)的資金集成問(wèn)題。中核財(cái)務(wù)在集團(tuán)公司的大力支持下，深入集團(tuán)成員單位，積極宣傳集團(tuán)公司資金集成管理政策的重要意義，與商業(yè)銀行總行、地方商業(yè)銀行進(jìn)行多次溝通，爭(zhēng)取銀行和成員單位的理解和支持；同時(shí)通過(guò)商業(yè)銀行總行，協(xié)調(diào)地方銀行與成員單位的利益關(guān)系，建立成員單位、地方銀行、總行的戰(zhàn)略合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)多方的共贏。中核財(cái)務(wù)廣泛調(diào)研了財(cái)務(wù)公司同行資金結(jié)算系統(tǒng)建設(shè)和使用情況，接觸國(guó)內(nèi)結(jié)算系統(tǒng)廠商，借鑒財(cái)務(wù)公司同行資金結(jié)算系統(tǒng)的成熟經(jīng)驗(yàn)，開展了資金結(jié)算系統(tǒng)的選型工作，年內(nèi)實(shí)現(xiàn)了中核財(cái)務(wù)資金結(jié)算系統(tǒng)與銀行直聯(lián)的試運(yùn)行。在集團(tuán)公司的積極推動(dòng)下，財(cái)會(huì)部的正確指揮與協(xié)調(diào)下，中核財(cái)務(wù)經(jīng)過(guò)艱苦努力，集團(tuán)資金集成管理工作在2006年邁出了堅(jiān)實(shí)的第一步。到2006年12月31日，集成資金達(dá)到60.01億元，在中核財(cái)務(wù)開戶的成員單位達(dá)到了76家，資金集成率創(chuàng)紀(jì)錄地達(dá)到了50.33%，中核集團(tuán)資金集成管理工作實(shí)現(xiàn)了歷史性突破。2007年，中核財(cái)務(wù)資金管理工作向更深層次推進(jìn)。中核財(cái)務(wù)與外包商合作開發(fā)了資金結(jié)算電子平臺(tái)，與工農(nóng)中建建立起了銀企直連系統(tǒng)，同時(shí)，根據(jù)合作銀行的資金集成模式，設(shè)計(jì)了資金電子結(jié)算賬務(wù)結(jié)構(gòu)，搭建了中核集團(tuán)資金集成和結(jié)算電子網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。資金結(jié)算電子系統(tǒng)的上線實(shí)施，提高了財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)處理能力和效率，提高了集團(tuán)對(duì)資金的管理和監(jiān)控能力。 為在成員單位中推廣網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)的使用，提高結(jié)算服務(wù)質(zhì)量，中核財(cái)務(wù)的客服人員為每家成員單位配備了硬件設(shè)施，盡可能進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)講解，對(duì)客戶電話詢問(wèn)第一時(shí)間給予妥善處理；定期電話回訪客戶，聽取用戶關(guān)于網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)的使用意見，不斷完善優(yōu)化系統(tǒng)，提高了結(jié)算客戶的滿意度。2007年，資金集成與結(jié)算工作取得了里程碑式的進(jìn)展。截至到2007年12月31日，資金集成率實(shí)現(xiàn)了70%的計(jì)劃目標(biāo)，達(dá)到了84%，創(chuàng)造了集團(tuán)公司資金集成工作開展三年來(lái)的新紀(jì)錄，中核財(cái)務(wù)為集團(tuán)和成員單位提供結(jié)算服務(wù)的能力明顯提升，中核財(cái)務(wù)作為集團(tuán)結(jié)算服務(wù)中心的職能正在實(shí)現(xiàn)。2008年，中核財(cái)務(wù)的資金集成工作更是實(shí)現(xiàn)了“上規(guī)模、上水平”的轉(zhuǎn)變，全年資金結(jié)算量超過(guò)將近19萬(wàn)筆，結(jié)算量2000多億。2008年8月，資金集成率達(dá)到了創(chuàng)歷史的92%，全年日均資金集成率達(dá)到了88.6%。結(jié)算交易的產(chǎn)品種類也大大增加。為將資金集成工作向縱深方向推進(jìn)，2008年中核財(cái)務(wù)研發(fā)設(shè)計(jì)了集團(tuán)現(xiàn)金流管控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)公司對(duì)成員單位的現(xiàn)金流入、流出、存量三條線實(shí)時(shí)、可查，為集團(tuán)公司加強(qiáng)對(duì)成員單位現(xiàn)金流和資金鏈的管理，降低集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提供了工具和平臺(tái)。 中核財(cái)務(wù)2005年-2008年年末資金集成率如下表所示：圖：2005-2008年資金集成率5.開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理，推動(dòng)健康發(fā)展根據(jù)國(guó)資委加強(qiáng)中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，集團(tuán)公司啟動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目，并將中核財(cái)務(wù)列為首批試點(diǎn)單位。希望通過(guò)中核財(cái)務(wù)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作為集團(tuán)公司及其他成員單位提供模版，為在全集團(tuán)范圍內(nèi)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作奠定人才、方法、文化基礎(chǔ)。2008年6月中旬至8月，由德勤風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢顧問(wèn)、中核財(cái)務(wù)員工組成的風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組正式開展現(xiàn)場(chǎng)工作。從公司業(yè)務(wù)事項(xiàng)出發(fā)對(duì)中核財(cái)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估，對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控缺陷進(jìn)行梳理，制定優(yōu)化方案，形成了中核財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和中核財(cái)務(wù)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理綱要暨風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制制度，制定了66項(xiàng)重點(diǎn)規(guī)程，覆蓋了所有重點(diǎn)業(yè)務(wù)和關(guān)鍵管理環(huán)節(jié)，中核財(cái)務(wù)的內(nèi)部控制體系更加健全，風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到了顯著提升。6.加速信息化建設(shè)，為轉(zhuǎn)型提供支撐(1) 結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)中核財(cái)務(wù)與北京軟通動(dòng)力信息技術(shù)有限公司簽訂了“結(jié)算管理系統(tǒng)技術(shù)開發(fā)合同”，共同開發(fā)建立了資金結(jié)算電子平臺(tái)。根據(jù)合作銀行的資金集成模式，公司設(shè)計(jì)了資金電子結(jié)算賬務(wù)結(jié)構(gòu)，搭建了中核集團(tuán)資金集成和結(jié)算電子網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了中核集團(tuán)資金結(jié)算中心的職能。（2） 決策支持系統(tǒng)隨著財(cái)務(wù)公司資金集成管理工作的深入開展，集成資金規(guī)模和覆蓋面不斷擴(kuò)大。為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)集中管理，加強(qiáng)集團(tuán)公司對(duì)成員單位現(xiàn)金流和資金鏈的管理，中核財(cái)務(wù)與軟件公司合作開發(fā)了集團(tuán)現(xiàn)金流監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流流入、流出、存量三條線實(shí)時(shí)、可查，為集團(tuán)公司進(jìn)行決策提供支持。為加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司重點(diǎn)指標(biāo)的監(jiān)控，防范風(fēng)險(xiǎn)，中核財(cái)務(wù)搭建了34項(xiàng)重點(diǎn)監(jiān)控指標(biāo)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，為及時(shí)、有效地防范、控制風(fēng)險(xiǎn)提供了工具支持。中核財(cái)務(wù)以信息化建設(shè)為基礎(chǔ)，從加強(qiáng)內(nèi)部控制的角度出發(fā)，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了全面的梳理與整合，有效規(guī)范了重點(diǎn)流程，使部門職責(zé)與崗位職責(zé)更加清晰，提升了公司的管理水平。7.積極儲(chǔ)備人才，塑造全新文化（1） 多種渠道引進(jìn)人才在戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型以前，中核財(cái)務(wù)只擁有一支19人的員工隊(duì)伍，隨著公司資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，業(yè)務(wù)范圍的迅速擴(kuò)大，原有的員工隊(duì)伍與知識(shí)結(jié)構(gòu)已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足公司發(fā)展的需求。原有員工隊(duì)伍在金融領(lǐng)域、財(cái)務(wù)領(lǐng)域、管理領(lǐng)域的高素質(zhì)人才缺乏，與中核財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展不能匹配。針對(duì)高素質(zhì)人才短缺的現(xiàn)狀，中核財(cái)務(wù)在2007年和2008年連續(xù)兩年開展了大規(guī)模的人才引進(jìn)工作。人才引進(jìn)通過(guò)全球招聘的方式進(jìn)行，通過(guò)在CHINA DAILY等全球性媒體刊登招聘廣告，在全國(guó)15所重點(diǎn)院校發(fā)布校園招聘廣告，從金融機(jī)構(gòu)、高等院校引進(jìn)具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人才，通過(guò)多種渠道、多種方式，在2007年、2008年共引進(jìn)人才二十多人。經(jīng)過(guò)充實(shí)后的員工團(tuán)隊(duì)，在專業(yè)結(jié)構(gòu)和層次結(jié)構(gòu)上都較之轉(zhuǎn)型前更為全面和豐富。在2008年末，中核財(cái)務(wù)共擁有員工54人，其中擁有學(xué)士學(xué)位以上的人員占到了公司員工總數(shù)的87%.一支年輕的、高學(xué)歷的員工團(tuán)隊(duì)為中核財(cái)務(wù)新時(shí)期的快速發(fā)展提供了有力的人員保障。（2） 形式多樣的員工培訓(xùn)為培養(yǎng)新入職員工的對(duì)核工業(yè)的情感，中核財(cái)務(wù)組織新員工到核工業(yè)傳統(tǒng)的愛國(guó)主義教育基地進(jìn)行參觀學(xué)習(xí)，極大地激發(fā)了新員工的愛國(guó)主義情懷和投身核工業(yè)的工作熱情。為提高員工的職業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力，中核財(cái)務(wù)組織各種形式的培訓(xùn)活動(dòng)，邀請(qǐng)集團(tuán)顧問(wèn)、專家為員工進(jìn)行了核工業(yè)歷史、職業(yè)道德、企業(yè)文化、業(yè)務(wù)技能教育、集團(tuán)整體運(yùn)行等多方面的培訓(xùn)和講座。同時(shí)，積極利用員工專家的資源，邀請(qǐng)?jiān)诟髯怨ぷ黝I(lǐng)域具有豐富經(jīng)驗(yàn)和較高理論水平的員工開展專業(yè)講座，員工之間共享知識(shí)資源，激發(fā)了員工的學(xué)習(xí)熱情，創(chuàng)造了良好的學(xué)習(xí)和研究的氛圍。同時(shí)，中核財(cái)務(wù)持續(xù)開展“讀書月”的活動(dòng)，讀書主題涵蓋金融、歷史、政治等各方領(lǐng)域，極大提高了全體員工的學(xué)習(xí)熱情，營(yíng)造了學(xué)習(xí)和讀書的良好環(huán)境。（3） 塑造服務(wù)文化進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型后，中核財(cái)務(wù)在全體員工中積極倡導(dǎo)“以客戶為中心”的服務(wù)意識(shí)，強(qiáng)調(diào)公司每個(gè)部門都應(yīng)該面向客戶，為客戶服務(wù)。中核財(cái)務(wù)提出了7C的客戶服務(wù)模式，倡導(dǎo)員工在面對(duì)時(shí)間期限和利潤(rùn)額度的壓力時(shí)，必須花費(fèi)足夠的時(shí)間和精力去理解客戶和其相關(guān)的問(wèn)題。為提高客戶服務(wù)質(zhì)量，中核財(cái)務(wù)建立了首席負(fù)責(zé)制，接到客戶需求電話的第一責(zé)任人全程跟蹤解決客戶需求，做到快速響應(yīng)，積極解決。中核財(cái)務(wù)每年定期舉辦客戶大會(huì)，聽取客戶建議，建立良性互動(dòng)關(guān)系，提高了客戶的認(rèn)知度和滿意度，一切以客戶為中心的企業(yè)文化深入員工的日常工作中，信貸業(yè)務(wù)部、結(jié)算服務(wù)部、核電部等直接面向客戶的部門客戶滿意度優(yōu)異，中核財(cái)務(wù)塑造了全新的客戶服務(wù)文化。三、由“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的實(shí)施效果（一）業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化2008年，中核財(cái)務(wù)從“投資理財(cái)”向“金融服務(wù)”的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型基本完成，中核財(cái)務(wù)改變了以投資運(yùn)作為主要業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)模式，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)發(fā)生了根本性的變化，為集團(tuán)和成員單位提供資金集成與結(jié)算服務(wù)成為了中核財(cái)務(wù)的核心基礎(chǔ)業(yè)務(wù)；中核財(cái)務(wù)擴(kuò)大了信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模，2009年上半年貸款利息收入成為了公司主要的收入來(lái)源，占比首次超過(guò)了投資收益，達(dá)到了71%；中核財(cái)務(wù)開展了集團(tuán)化融資，為集團(tuán)發(fā)行債券提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，與成員單位簽訂了金融服務(wù)協(xié)議，提供兼并、重組等投資銀行顧問(wèn)服務(wù)。中核集團(tuán)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，得到了堅(jiān)實(shí)的資金保障，中核財(cái)務(wù)成為了集團(tuán)金融服務(wù)的平臺(tái)。1.發(fā)揮了集團(tuán)結(jié)算服務(wù)中心的職能通過(guò)中核財(cái)務(wù)作為集團(tuán)公司結(jié)算服務(wù)中心功能的逐步實(shí)現(xiàn)，集團(tuán)資金集中率從2006年年底的50%提高到了2008年全年日均資金集成率88.6%的高水平，中核財(cái)務(wù)吸收存款由2006年初的23.05億元增加到126.93億元，三年增幅分別為160.36%、48.22%、42.70%，2008年末較2006年初累計(jì)增幅450.68%。中核財(cái)務(wù)承擔(dān)的集團(tuán)資金集成工作向縱深方向的發(fā)展，以及中核財(cái)務(wù)作為集團(tuán)結(jié)算服務(wù)中心的建設(shè)，大大提高了集團(tuán)的資金使用效率。集成上來(lái)的資金滿足了集團(tuán)重大項(xiàng)目和成員單位發(fā)展建設(shè)的資金需求，為集團(tuán)的發(fā)展提供