企業(yè)流動資金貸款擔(dān)保風(fēng)險控制9-2.doc

企業(yè)流動資金貸款擔(dān)保風(fēng)險控制一、流動資金貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)介紹（一）基本定義是指為滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證其生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行向銀行或合法貸款人取得短期貸款資金時而得到的信用保證。（二）流動資金貸款擔(dān)保的種類劃分1、按貸款擔(dān)保期限劃分1）臨時性：一般不超過三個月；2）短期： 一般在三個月至半年；3）中期： 一般在一年以上、三年之內(nèi) 2、按貸款擔(dān)保品種劃分1）一般性流動資金貸款擔(dān)保：一次性取得貸款資金、到期一次性償還本金。2）合同監(jiān)管貸款擔(dān)保: 設(shè)置監(jiān)管帳戶，一次性批準(zhǔn)貸款資金、根據(jù)合同進(jìn)度控制資金使用額度；回款進(jìn)入銀行監(jiān)管帳戶。3）授信項下貸款擔(dān)保：一次性批準(zhǔn)授信額度，允許借款人在有效期內(nèi)多次提取、循環(huán)使用貸款資金，逐筆歸還貸款，申請每筆資金時須擔(dān)保機(jī)構(gòu)單獨(dú)審批。4）票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保：為流動資金項下銀行票據(jù)（承兌匯票和信用證等）貼現(xiàn)提供的保證。保的是保證金之外的敞口部分，期限一般為3個月至半年。確認(rèn)真實(shí)交易關(guān)系，防止騙貸、騙保風(fēng)險的出現(xiàn)。5）等額還款項下貸款擔(dān)保：借款人一次性提款、按規(guī)定期限分期償還的流動資金貸款擔(dān)保。貸款最長期限不超過三年。設(shè)置監(jiān)管帳戶。6）出口退稅帳戶托管貸款擔(dān)保：在銀行對企業(yè)出口退稅帳戶進(jìn)行托管前提下，向出口企業(yè)以出口退稅應(yīng)收款作為質(zhì)押的短期流動資金貸款擔(dān)保。控制進(jìn)入帳戶資金使用。7）買方信貸擔(dān)保：依據(jù)設(shè)備供應(yīng)商與設(shè)備采購方簽訂的合同，由銀行向購貨方提供貸款資金用于購買設(shè)備而提供的擔(dān)保。期限一般不超過三年，設(shè)備可做抵押手續(xù)，供貨商承諾有條件回購或協(xié)助處理抵押設(shè)備。8）融資租賃擔(dān)保：根據(jù)租賃協(xié)議，為承租企業(yè)向租賃公司租賃設(shè)備所需流動資金貸款提供擔(dān)保。期限一般不超過三年，可采取等額還款方式?？山邮鼙ｋU公司的履約保證保險作為反擔(dān)保。9）保理業(yè)務(wù)擔(dān)保：為企業(yè)將應(yīng)收款債權(quán)轉(zhuǎn)讓（回購）或出售（非回購）給銀行或擔(dān)保機(jī)構(gòu)從而取得一定額度的貼現(xiàn)資金而提供的擔(dān)保。10）股票質(zhì)押貸款擔(dān)保：企業(yè)將所持市場上流通的有價證券質(zhì)押給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，約定一定的止損線，并由證券公司協(xié)助進(jìn)行監(jiān)管，在此基礎(chǔ)上擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)的流動資金貸款提供的擔(dān)保。11）保函擔(dān)保：為金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)開具的投標(biāo)、履約等保函提供的保證金之外的敞口部分擔(dān)保。二、流動資金貸款擔(dān)保風(fēng)險控制（一）信息的采集與核實(shí)任何重要信息的疏漏或核實(shí)不到位都可能導(dǎo)致項目后期風(fēng)險的出現(xiàn)。（二）反擔(dān)保的設(shè)置如果反擔(dān)保的設(shè)置不能起到約束企業(yè)道德風(fēng)險、盡量減少擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償損失的作用，風(fēng)險難以避免。（三）保后跟蹤與管理如果疏于對企業(yè)的保后跟蹤與管理、缺乏處理突發(fā)性事件的應(yīng)變能力，很難及時控制風(fēng)險。三、信用信息的采集與核實(shí)（一）信息的采集采集的信息應(yīng)盡量做到真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。（二）初步核實(shí)階段應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)：1、企業(yè)主體資格；2、股東構(gòu)成及關(guān)聯(lián)關(guān)系；3、歷史沿革及重大變更事件；4、企業(yè)及企業(yè)主要經(jīng)營者的信用；5、申請貸款用途。（三）詳細(xì)審核階段1、產(chǎn)品的技術(shù)市場核實(shí)與分析1）創(chuàng)新性；2）適用性(市場需求分析)；3）成熟性；4）收益性。2、財務(wù)狀況核實(shí)與分析1）資本狀況；2）資產(chǎn)狀況；3）收益狀況；4）現(xiàn)金流。四、流動資金貸款擔(dān)保額度與期限設(shè)置（一）擔(dān)保額度的確定1、一次性支付貨款的流動資金貸款2、履行合同的流動資金貸款3、純商貿(mào)企業(yè)的流動資金貸款（二）擔(dān)保期限的確定根據(jù)貸款企業(yè)以往的回款高峰期、用款高峰期、合同約定的付款期限、下游客戶付款特點(diǎn)、以及短期內(nèi)企業(yè)支付債務(wù)和籌集資金的狀況確定擔(dān)保期限。五、反擔(dān)保方案設(shè)置（一）設(shè)置反擔(dān)保的目的1、給企業(yè)和企業(yè)經(jīng)營者以壓力、防止道德風(fēng)險2、保障擔(dān)保公司權(quán)益、盡量降低代償損失（二）設(shè)置反擔(dān)保的基本原則1、嚴(yán)格到壞人不敢申請、好人不被嚇跑；2、盡量做到合規(guī)、合法；3、物權(quán)高于債權(quán)、抵押登記可對抗第三人；4、設(shè)置的反擔(dān)保應(yīng)具有可操作性；5、要體現(xiàn)效率和效益；6、應(yīng)具有創(chuàng)新精神（三）常規(guī)性貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的反擔(dān)保設(shè)置1、企業(yè)資產(chǎn)1）固定資產(chǎn)2）流動資產(chǎn)3）無形資產(chǎn)2、個人財產(chǎn)1）有形2）無形3）連帶責(zé)任保證3、第三方保證（四）兩種特殊的反擔(dān)保設(shè)置1、合同監(jiān)管方式設(shè)置監(jiān)管帳戶，根據(jù)履行合同的用款數(shù)量分批發(fā)放貸款資金?；乜钸M(jìn)入監(jiān)管帳戶，監(jiān)控資金流動。2、物流和資金流封閉運(yùn)作的監(jiān)管方式與供貨商、經(jīng)銷商（借款人）簽訂協(xié)議，嚴(yán)格控制貨物的流向，保證貨物按期到達(dá)最終用戶手中。與經(jīng)銷商和最終用戶簽訂協(xié)議，保證貨款回到監(jiān)管帳戶。六、保后管理（一）初期重點(diǎn)關(guān)注和控制企業(yè)的提款量、資金用途。（二）中期1、定期走訪企業(yè)2、定期收集企業(yè)報表3、對在保企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險分類（三）后期1、通知并關(guān)注企業(yè)的還款資金情況2、提前做好展期、借新還舊等應(yīng)急措施3、法律程序準(zhǔn)備防止資金和資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移重點(diǎn)核實(shí)履約意愿： 1、主體資格、業(yè)績 2、企業(yè)和個人信用履約意愿風(fēng)險 是