佛山禪城會(huì)計(jì)培訓(xùn)[金帳本]會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件作業(yè)(.doc

會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)交流 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件練習(xí)題（一）1、以系統(tǒng)管理員（Admin）的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理。啟動(dòng)系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊(cè)管理員：admin 密碼：空2、增加操作員。編號(hào)姓名口令001趙超1002王剛2權(quán)限操作員增加（注）：001 用自己的名字3、設(shè)置賬套信息。為北京友聯(lián)科技有限責(zé)任公司建立666號(hào)賬套。啟用日期為2006年1月。4、設(shè)置單位信息。單位名稱：北京友聯(lián)科技有限責(zé)任公司；簡稱：友聯(lián)科技5、確定核算類型本幣代碼：RMB 本幣名稱：人民幣 企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目 賬套主管：001 趙超不選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”6、確定分類信息。假設(shè)對(duì)客戶、供應(yīng)商、存貨不分類，有外幣核算。7、確定編碼方案。假設(shè)科目編碼級(jí)次為42222，其他編碼級(jí)次采用默認(rèn)值。8、設(shè)置數(shù)據(jù)精度。所有小數(shù)位均設(shè)置為2位。9、啟用總帳子系統(tǒng)。39操作步驟如下：賬套建立賬套號(hào)：666賬套名：北京友聯(lián)科技有限責(zé)任公司啟用時(shí)間：2006年1月點(diǎn)擊下一步填好單位名稱和簡稱下一步修改行業(yè)性質(zhì)（選“新會(huì)計(jì)制度科目”） 賬套主管：001，自己的名字不選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目” 下一步選中“有無外幣核算完成點(diǎn)擊是可以創(chuàng)建” 第一級(jí)3改為4確認(rèn)確認(rèn)成功點(diǎn)擊“是” 選中“GL” 日歷：一月一日2006確定是退出10、設(shè)置編號(hào)為“002”的操作員“王剛”具有“總帳”、“財(cái)務(wù)報(bào)表”、“現(xiàn)金管理”的全部權(quán)限。權(quán)限權(quán)限選擇666賬套王剛增加雙擊：總帳、UFO報(bào)表、現(xiàn)金管理確定退出一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管，賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限。11、以“趙超”的身份注冊(cè)進(jìn)入會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件。啟動(dòng)會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件進(jìn)入注冊(cè)（控制臺(tái)）用戶名：001密碼：1賬套：666（北京友聯(lián)科技）會(huì)計(jì)年度：2006日期：2006-01-0112、按以下資料設(shè)置部門檔案。部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1管理部2財(cái)務(wù)部3采購部4銷售部基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案增加輸入數(shù)據(jù)單擊“保存”13、按以下資料設(shè)置職員檔案。職員編號(hào)職員名稱所屬部門101李同管理部001趙超財(cái)務(wù)部002王剛財(cái)務(wù)部301趙海采購部401劉剛銷售部基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置職員檔案增加輸入數(shù)據(jù)按回車鍵保存退出14、按以下資料設(shè)置客戶檔案?？蛻艟幋a客戶名稱客戶簡稱地址郵政編碼001北京育新小學(xué)育新小學(xué)北京市海淀區(qū)開拓路15號(hào)100011002天津宏達(dá)公司宏達(dá)公司天津市和平區(qū)勝利路2號(hào)200022基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶檔案點(diǎn)擊“無分類” 增加輸入相關(guān)信息保存退出15、設(shè)置供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱地址郵編001北京訊達(dá)有限責(zé)任公司北京訊達(dá)北京市海淀區(qū)小營路5號(hào)100022002深圳華光軟件公司深圳華光深圳市新華區(qū)南京路4號(hào)500055基礎(chǔ)設(shè)置往來單位供應(yīng)商檔案點(diǎn)擊“無分類” 增加輸入相關(guān)信息保存退出16、設(shè)置外幣及匯率。幣符：USD 幣名：美元 固定匯率 8.5基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)外幣種類幣符：USD幣名：美元確認(rèn)固定匯率記賬匯率：8.5回車確認(rèn)退出17、設(shè)置結(jié)算方式。結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金否2支票否3其他否基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算結(jié)算方式增加輸入資料保存退出18、按以下資料增加會(huì)計(jì)科目?？颇棵Q輔助核算科目類型方向幣別計(jì)量期初余額現(xiàn)金（1001）日記資產(chǎn)借5 000銀行存款（1002）銀行日記資產(chǎn)借125 000 工行存款（100201）銀行日記資產(chǎn)借80 000 中行存款（100202）銀行日記資產(chǎn)借美元45 000應(yīng)收賬款（1131）客戶往來資產(chǎn)借30 000其他應(yīng)收款（1133）個(gè)人往來資產(chǎn)借2 000庫存商品（1243）資產(chǎn)借155 000 硬件（124301）數(shù)量核算資產(chǎn)借臺(tái)90 000 軟件（124302）資產(chǎn)借65 000固定資產(chǎn)（1501）資產(chǎn)借228 000累計(jì)折舊（1502）資產(chǎn)貸45 000短期借款（2101）負(fù)債貸55 000應(yīng)付賬款（2121）供應(yīng)商往來負(fù)債貸25 000應(yīng)交稅金（2171）負(fù)債貸 應(yīng)交增值稅（217101）負(fù)債貸 進(jìn)項(xiàng)稅（21710101）負(fù)債貸 銷項(xiàng)稅（21710102）負(fù)債貸實(shí)收資本（3101）權(quán)益貸300 000利潤分配（3141）權(quán)益貸120 000 未分配利潤（314115）權(quán)益貸120 000本年利潤（3131）權(quán)益貸主營業(yè)務(wù)收入（5101）損益貸主營業(yè)務(wù)成本（5401）損益借營業(yè)費(fèi)用（5501）損益借管理費(fèi)用（5502）損益借 工資（550201）部門核算損益借 辦公費(fèi)（550202）部門核算損益借差旅費(fèi)（550203）部門核算損益借 其他（550204）部門核算損益借基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目單擊“不預(yù)置”增加輸入數(shù)據(jù)必須選擇“不預(yù)置”，如選擇“預(yù)置”，只有把賬套刪除重來?！艾F(xiàn)金”只點(diǎn)“日記賬”；“銀行存款”要點(diǎn)擊“日記賬和銀行賬”在錄入會(huì)計(jì)科目時(shí)，要小心并反復(fù)檢查。隨時(shí)可以增加科目19、指定“現(xiàn)金”和“銀行存款”會(huì)計(jì)科目?；A(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目編輯指定科目現(xiàn)金總帳科目現(xiàn)金“”，同理，指定銀行存款確定20、設(shè)置憑證類別。憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，100201，100202付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉(zhuǎn)帳憑證憑證必?zé)o1001，100201，100202基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)憑證類別收、付、轉(zhuǎn)確定輸入資料退出21、按18題的表格錄入總帳期初余額?？値ぴO(shè)置期初余額輸入金額按回車確認(rèn)22、輔助科目期初余額錄入。會(huì)計(jì)科目：1131 應(yīng)收賬款日期客戶摘要方向金額20051231育新小學(xué)銷售商品借30 000會(huì)計(jì)科目：1133 其他應(yīng)收款日期部門個(gè)人摘要方向起初余額20051225管理部李同出差借款借2 000會(huì)計(jì)科目：2121 應(yīng)付賬款日期供應(yīng)商摘要方向金額20051220北京訊達(dá)購買商品貸25 000雙擊“應(yīng)收賬款”綠色欄增加輸入相關(guān)信息退出；同理輸入其他科目余額。當(dāng)不想輸入某項(xiàng)內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時(shí)，可以按ESC鍵取消輸入。此操作在本軟件中很多地方是適用的。23、試算平衡。在期初余額錄入中點(diǎn)擊“試算”：借500，000=貸500，000確認(rèn)24、錄入記賬憑證?？値{證填制憑證增加憑證輸入必須按時(shí)間先后順序錄入共11筆憑證。付：3 ；收：2 ；轉(zhuǎn)：6 科目編碼必須是末級(jí)的科目編碼，既可手工輸入，也可選擇輸入。金額不能為“零”，紅字以“-”表示。1）、1月3日銷售部購買了500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張，摘要為購辦公用品。 借：營業(yè)費(fèi)用（5501） 500 貸：現(xiàn)金（1001） 5002）、1月5日財(cái)務(wù)部從工行提取現(xiàn)金9 000元，作為備用金。支票號(hào)111，摘要：提現(xiàn)。 借：現(xiàn)金（1001） 9 000 貸：銀行存款工行存款（100201） 9 0003）、1月7日采購部采購電腦10臺(tái)，每臺(tái)不含稅價(jià)為4 000元，貨款以銀行存款支付，支票號(hào)114，摘要購電腦。 借：庫存商品硬件（124301） 40 000 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額（21710101） 6 800 貸：銀行存款工行存款（100201） 46 8004）、1月11日銷售部收到北京育新小學(xué)轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)帳支票，支票號(hào)113，金額30 000元，用以償還前欠貨款（即摘要為收到貨款）。借：銀行存款工行存款（100201） 30 000 貸：應(yīng)收賬款（1131） 30 0005）、1月11日收到大洋集團(tuán)投資資金20 000美元，匯率1：8.5。摘要：收到投資。 借：銀行存款中行存款（100202） 170 000 貸：實(shí)收資本（3101） 170 0006）、1月12日采購部從深圳華光盛軟件公司購入“輕松英語”光盤500張，不含稅單價(jià)為10元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫。適用稅率17%。摘要：購光盤。 借：庫存商品（124302） 5 000 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額（21710101） 850 貸：應(yīng)付賬款（2121） 5 8507）、1月16日管理部李同出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)2 000元。摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)。 借：管理費(fèi)用差旅費(fèi)（550203） 2 000 貸：其他應(yīng)收款（1133） 2 0008）、1月23日銷售部售給天津宏達(dá)公司A軟件100套，每套不含稅價(jià)為200元，貨款未收。適用稅率：17%，摘要：售A軟件，款未收。 借：應(yīng)收賬款（1131） 23 400 貸：主營業(yè)務(wù)收入（5101） 20 000 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額（21710102） 3 4009）、1月31日結(jié)轉(zhuǎn)A軟件產(chǎn)品銷售成本。數(shù)量：100套，單價(jià)：80元。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)A軟件成本。 借：主營業(yè)務(wù)成本（5401） 8 000 貸：庫存商品（124302） 8 00010）、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)收入和費(fèi)用。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)收入和費(fèi)用。 借：主營業(yè)務(wù)收入（5101） 20 000 貸：本年利潤（3131） 9 500 主營業(yè)務(wù)成本（5401） 8 000 管理費(fèi)用差旅費(fèi)（550203） 2 000 營業(yè)費(fèi)用（5501） 50011）、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。 借：本年利潤（3131） 9 500 貸：利潤分配未分配利潤（314115） 9 50025、查詢未記帳的憑證。總帳憑證查詢憑證根據(jù)條件查詢確認(rèn)雙擊某一憑證就可以顯示26、更換審核的操作員，以“王剛”的身份重新注冊(cè)會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件。文件重新注冊(cè)進(jìn)入“注冊(cè)控制臺(tái)”賬套：666會(huì)計(jì)年度：2006日期：2006，01，31用戶名：002確認(rèn)27、審核憑證。總帳憑證審核憑證憑證類別：默認(rèn)確認(rèn)雙擊要審核的憑證無誤后單擊審核依次審核下一張審核完退出。作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。28、記帳。對(duì)24題錄入的憑證進(jìn)行記賬?？値{證記帳全選下一步下一步記帳確認(rèn)：（注：借500，000=貸500，000）確定 第一次記帳時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記帳 上月未結(jié)帳，本月不能記帳 未審核憑證不能記帳，記帳范圍應(yīng)小于等于已審核范圍 記帳過程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記帳前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記帳29、明細(xì)帳的查詢。查詢2006年1月份“應(yīng)收賬款明細(xì)帳”查詢2006年1月份“應(yīng)收賬款總賬”總帳帳簿查詢明細(xì)帳按科目范圍查：月份：2006，01確認(rèn)。單擊“總帳” 可查三欄式總帳退出30、部門總帳的查詢。 查詢“管理部差旅費(fèi)”總帳輔助查詢部門總帳部門三欄總帳科目：“550203差旅費(fèi)；部門：管理部” 確定31、結(jié)帳。 對(duì)2006年1月份總賬進(jìn)行結(jié)賬。總帳 期末結(jié)帳月份：2006，01下一步對(duì)賬下一步結(jié)帳 結(jié)帳只能有結(jié)帳權(quán)限的人進(jìn)行 結(jié)帳前，系統(tǒng)要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份注意：報(bào)表前的操作財(cái)務(wù)報(bào)表確定關(guān)閉新建（默認(rèn)report1）32、設(shè)置報(bào)表尺寸：11行4列。格式表尺寸行11列7確認(rèn)33、定義兩個(gè)組合單元。定義“A1：D1”和“A2：D2”兩個(gè)組合單元。選中“A1：D1” 區(qū)域格式組合單元整體組合同理“A2：D2”34、畫表格線。范圍是A3：D11。選中“A3：D11”區(qū)域格式區(qū)域畫線網(wǎng)線確認(rèn)35、輸入下面的報(bào)表項(xiàng)目。直接輸入（同Excel操作） 資產(chǎn)負(fù)債表（簡易）編制單位：友聯(lián)科技 單位：元資產(chǎn)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益期末數(shù)貨幣資金短期借款應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款其他應(yīng)收款應(yīng)交稅金庫存商品負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)實(shí)收資本減：累計(jì)折舊未分配利潤固定資產(chǎn)凈值所有者權(quán)益合計(jì)合計(jì)合計(jì)36、定義所有行高和列寬。 （行高：7；列寬：30）選中所有行、列格式行高：7 ； 同理列寬：30行高、列寬的單位為毫米37、設(shè)置單元風(fēng)格。標(biāo)題文字：黑體、14號(hào)、居中。選中“A1” 格式單元格屬性字體圖案：字體： 黑體，字號(hào)：14對(duì)齊：居中（都選）確定38、設(shè)置關(guān)鍵字。（年、月、日）選中“B2” 數(shù)據(jù)關(guān)鍵字單擊“年”確定。同理：月、日39、調(diào)整關(guān)鍵字位置。 年“10” 月“15” 日“40”數(shù)據(jù)關(guān)鍵字偏移輸入相關(guān)資料確定40、設(shè)置報(bào)表計(jì)算公式：選中“B4”即貨幣資金期末數(shù)數(shù)據(jù)編輯公式單元公式定義公式按公式錄入確認(rèn) 同理輸入其他公式。公式的錄入必須在英文狀態(tài)下輸入，否則無效。 單擊“fx”按扭或雙擊某公式單元或按“=”鍵，都可以打開“定義公式”對(duì)話框貨幣資金期末數(shù)QM（“1001”，月）QM（“1002”，月）應(yīng)收賬款期末數(shù)QM（“1131”，月）其他應(yīng)收款期末數(shù)QM（“1133”，月）庫存商品期末數(shù)QM（“1243”，月）固定資產(chǎn)期末數(shù)QM（“1501”，月）累計(jì)折舊期末數(shù)QM（“1502”，月）固定資產(chǎn)凈值期末數(shù)QM（“1501”，月）QM（“1502”，月）資產(chǎn)合計(jì)期末數(shù)= QM（“1001”，月）QM（“1002”，月）+ QM（“1131”，月）+ QM（“1133”，月）+ QM（“1243”，月）+ QM（“1501”，月）QM（“1502”，月）短期借款期末數(shù)QM（“2101”，月）應(yīng)付賬款期末數(shù)QM（“2121”，月）應(yīng)交稅金期末數(shù)QM（“2171”，月）負(fù)債合計(jì)期末數(shù)= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM（“2171”，月）實(shí)收資本期末數(shù)QM（“3101”，月）未分配利潤期末數(shù)QM（“314115”，月）所有者權(quán)益合計(jì)期末數(shù)= QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，月）負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)期末數(shù)=