銀行管理論文-基層商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金存款日間透支行為值得關(guān)注.doc

銀行管理論文-基層商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金存款日間透支行為值得關(guān)注摘要：隨著支付系統(tǒng)的運(yùn)行，為加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率起到了積極作用。但由于個(gè)別商業(yè)銀行處于自身利益的考慮，超額準(zhǔn)備金存款余額不足，在辦理日常支付結(jié)算業(yè)務(wù)中頻繁發(fā)生透支行為，這不僅影響人民銀行正常業(yè)務(wù)的處理，也影響著他行資金的使用，影響了支付結(jié)算業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，同時(shí)也潛在巨大的支付風(fēng)險(xiǎn)，若不采取有效的措施加以遏制，勢(shì)必影響我市正常的支付結(jié)算秩序。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金存款透支Abstract:Alongwiththepaymentsystemmovement,fortheaccelerationenterpriseturnoverofcapital,enhancedthefundtheuseefficiencytogetupthepositiverole.Butbecausetheindividualcommercialbankisinownbenefittheconsideration,exceedsthequotathereservefunddepositremainingsumtobeinsufficient,inhandlesinthedailypaymentsettlementservicetooccurfrequentlyoverdrawsthebehavior,notonlythisaffectsthePeoplesBanknormalserviceprocessing,alsoisaffectinghisgoodfunduse,hasaffectedthepaymentsettlementservicenormaldevelopment,simultaneouslyalsolatenthugepaymentrisk,ifdoesnottaketheeffectivemeasuretocontain,willinevitablyaffectmycitynormalpaymentsettlementorder.Keywords:ThecommercialbankExceedsthequotathereservefunddepositTooverdraw1.基層商業(yè)銀行日間透支形成的問(wèn)題及原因1.1受經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)使，部分商業(yè)銀行將大量閑置資金上存,促使商業(yè)銀行有利益可圖。一是各商業(yè)銀行上存資金的利率普遍偏高。商業(yè)銀行在人民銀行的準(zhǔn)備金存款的利率為1.62。而國(guó)有商業(yè)銀行上存資金利率都高于人民銀行的準(zhǔn)備金存款利率，因此從自身利益出發(fā)，將閑置資金全部存放在上級(jí)行，造成各商業(yè)銀行可用資金減少，很難滿足日常支付結(jié)算業(yè)務(wù)的需求，如遇特殊情況，日間透支行為就會(huì)屢屢發(fā)生。二是日間透支具有一定的規(guī)律性，透支行為發(fā)生頻率偏高。我市個(gè)別商業(yè)銀行發(fā)生透支行為一般發(fā)生在月初、月末、季末，他們盡量壓縮在人民銀行的準(zhǔn)備金存款，將閑置資金上繳省行，從中獲得更大的經(jīng)濟(jì)利益。從今年一季度以來(lái)的統(tǒng)計(jì)看，我市各金融機(jī)構(gòu)先后發(fā)生透支多次，有的個(gè)別商業(yè)銀行幾天內(nèi)連續(xù)發(fā)生透支，給銀行造成一定的負(fù)面影響。1.2商業(yè)銀行的部門(mén)間合作不利，導(dǎo)致資金調(diào)劑不暢。一是各商業(yè)銀行資金管理和資金清算不屬同一部門(mén)，部門(mén)之間的協(xié)調(diào)不力，使資金調(diào)劑不能及時(shí)到位，缺乏全局觀念，對(duì)日常資金合理使用情況掌握不準(zhǔn)，導(dǎo)致日間清算資金不足。二是商業(yè)銀行考慮突發(fā)事件的理由不充分，忽視了一些意想不到事情的發(fā)生，遇到大額資金的清算，就會(huì)發(fā)生資金的缺口，如客戶的大額提取現(xiàn)金、繳納稅款等諸多原因都會(huì)造成日間透支的發(fā)生，這時(shí)方向上級(jí)行請(qǐng)調(diào)資金，這勢(shì)必影響商業(yè)銀行正常支付的清算，影響資金周轉(zhuǎn)速度。1.3對(duì)日間透支行為不重視，造成透支行為頻繁發(fā)生，嚴(yán)重影響銀行的形象與信譽(yù)。一是人民銀行缺乏必要的制裁手段，助長(zhǎng)了商業(yè)銀行對(duì)透支行為的無(wú)所為，由于各商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)在人民銀行開(kāi)立的超額準(zhǔn)備金存款，一旦同城清算發(fā)生日間透支，只采取對(duì)透支部分暫時(shí)不予記賬。因此，人民銀行對(duì)非法人的商業(yè)銀行日間透支行為束手無(wú)策，極易形成支付風(fēng)險(xiǎn)，不利于支付結(jié)算工作的正常進(jìn)行。二是形成了連鎖反應(yīng)。由于集中核算系統(tǒng)中所有同城清算差額記賬完城后，執(zhí)行同城記賬時(shí)，如果一家發(fā)生透支，將直接影響其它行的資金進(jìn)賬，形成連鎖反應(yīng)，既影響人民銀行正常業(yè)務(wù)的處理，也會(huì)影響到它行的資金的使用，尤其是在銀行業(yè)激烈競(jìng)爭(zhēng)的今天，使其處于不利的地位。1.4人民銀行對(duì)商業(yè)銀行日間透支行為的管理力度不夠，缺少必要的硬性規(guī)定。由于個(gè)別制度建設(shè)相對(duì)滯后，制度建設(shè)往往落后于業(yè)務(wù)的開(kāi)展，使兩者不能同步，日間透支行為屢禁不止，缺乏法律制約性，雖然支付結(jié)算辦法、支付系統(tǒng)運(yùn)行管理辦法對(duì)透支有些規(guī)定，但對(duì)日間透支沒(méi)有明確的規(guī)定，相關(guān)制度沒(méi)有可靠的依據(jù)可查，勢(shì)必影響人民銀行對(duì)日間透支行為的管理，缺乏必要的制裁措施，管理手段過(guò)于薄弱，一旦發(fā)生日間透支行為，商業(yè)銀行只要在日終前補(bǔ)足資金，即可萬(wàn)事大吉，不了了之。1.5商業(yè)銀行解決日間透支的環(huán)節(jié)增多，不利于資金的調(diào)劑。個(gè)別商業(yè)銀行部門(mén)間的協(xié)調(diào)不暢，資金頭寸測(cè)算不準(zhǔn)，造成資金不能及時(shí)到位，從而引發(fā)日間透支行為，影響了資金的合理使用，不利于內(nèi)部資金調(diào)撥的靈活性、及時(shí)性，有礙于透支行為的快速解決。2.幾點(diǎn)建議2.1加強(qiáng)超額準(zhǔn)備金的管理。一是提高對(duì)準(zhǔn)備金存款工作的認(rèn)識(shí)。基層商業(yè)銀行要把日間透支與支付風(fēng)險(xiǎn)緊密地結(jié)合起來(lái)，保持在人民銀行充足的準(zhǔn)備金存款，是辦理日常支付結(jié)算業(yè)務(wù)的先決條件，一旦發(fā)生透支，極易產(chǎn)生支付風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和社會(huì)穩(wěn)定的都會(huì)產(chǎn)生負(fù)面影響，不利于營(yíng)造和諧的支付清算氛圍，必須從思想上引起高度重視，從源頭上有效地遏制日間透支行為的發(fā)生。二是盡快出臺(tái)相關(guān)的制裁措施，運(yùn)用科學(xué)的方法加大對(duì)超額準(zhǔn)備金的考核力度，明確規(guī)定基層商業(yè)銀行在人民銀行準(zhǔn)備金存款的最低限額，以確保支付結(jié)算業(yè)務(wù)的有序開(kāi)展。一旦超額準(zhǔn)備金存款低于規(guī)定限額，人民銀行營(yíng)業(yè)部門(mén)有權(quán)拒絕辦理現(xiàn)金支付或匯差資金的清算等業(yè)務(wù)，有效的遏制日間透支行為的發(fā)生。2.2加強(qiáng)超額準(zhǔn)備金存款額度日常管理。各商業(yè)銀行要確定科學(xué)、合理的超額準(zhǔn)備金存款額度，同時(shí)要做好各部門(mén)間溝通與協(xié)調(diào)工作，確保資金調(diào)度的靈活性、及時(shí)性，維護(hù)支付結(jié)算秩序。2.3改變執(zhí)行同城清算差額的記賬方式。采用一般業(yè)務(wù)錄入的模式分別記賬，由于清算的借貸差額是相等的，避免因一家同城清算行的透支而影響其它行資金使用的連鎖反應(yīng)。2.4建立一套科學(xué)完整的日常監(jiān)測(cè)體系，以保證基層商業(yè)銀行的清算能力。一是要密切關(guān)注商業(yè)銀行資金流向和超額準(zhǔn)備金存款賬戶余額變動(dòng)情況，督促基層商業(yè)銀行確定合理的超額準(zhǔn)備金比例，滿足正常支付清算業(yè)務(wù)的需要。將非法人的商業(yè)銀行也納入考核的范圍，加大基層人民銀行考核工作的力度，確保有充足的資金用于清算。二是要加大對(duì)節(jié)假日、月末、季末的監(jiān)測(cè)力度，實(shí)時(shí)監(jiān)控并了解掌握商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金存款余額的變動(dòng)情況，一旦發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金存款不足時(shí)，應(yīng)采取自籌、拆借及向人行申請(qǐng)短貸解決頭寸不足的問(wèn)題，避免透支行為的發(fā)生，化解支付風(fēng)險(xiǎn)。2.5