銀行對公業(yè)務學習.doc

.銀行對公業(yè)務基礎1、 什么叫“驗資戶”？該帳戶僅辦理驗資清算，不可出售支票。臨時戶，新開戶的。2、 分戶帳交易明細表是日終時才更新的，所以“110113 帳戶交易明細查詢”是對前一會計日交易明細的查詢。3、 什么叫“銀行匯票”，“銀行承兌匯票”，“商業(yè)匯票”，“商業(yè)承兌匯票”、“本票”？ 狹義的票據(jù)是指出票人依據(jù)票據(jù)法律的規(guī)定簽發(fā)的、承諾無條件支付或委托他人無條件支付確定金額的有價證券，包括匯票、本票和支票，具體是指銀行匯票 、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。 票據(jù)行為包括出票、背書、承兌和保證。 出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為； 背書是指在票據(jù)背面或粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為；是匯票、本票和支票共有的行為； 承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為；是匯票特有的行為； 保證是指票據(jù)債務人以外的他人，為票據(jù)的某個特定債務人履行票據(jù)債務提供擔保而在票據(jù)上所為的票據(jù)行為；是匯票和本票的票據(jù)行為； 轉(zhuǎn)讓背書：指持票人依法將票據(jù)權利轉(zhuǎn)讓給他人時，在票據(jù)背面或粘單 上記載有關事項并簽章的行為；背書 委托背書：持票人以行使票據(jù)的付款請求權為目的，而授 予被背書人代理權的背書； 非轉(zhuǎn)讓背書 質(zhì)押背書：持票人以票據(jù)權利設定質(zhì)權為目的而在票據(jù)上 所作的背書； 喪失票據(jù)的補救措施主要有：掛失止付、公示催告、提起訴訟； 掛失止付：是指失票人將喪失票據(jù)的情況通知付款人并由接受通知的付款人 暫停支付的一種辦法； 可以掛失止付的票據(jù)應當是已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn) 金字樣”和代理付款人的銀行匯票以及填明“現(xiàn)金字樣”的銀行 本票； 公示催告：是指在票據(jù)喪失以后，由失票人向人民法院提起申訴，請求人民 法院以公告方法通知不確定的利害關系人限期申報權利，逾期未 申報者，則權利失敗，而人民法院通過除權判決宣告所喪失的票 據(jù)無效的一種制度； 提起訴訟：是指喪失票據(jù)的失票人向人民法院提起民事訴訟，要求法院判定 付款人向其支付票據(jù)金額的活動； 支票：是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。（見票即付，同城票據(jù)） 現(xiàn)金支票：支票上印有“現(xiàn)金”字樣，只能用于支取現(xiàn)金； 支票 轉(zhuǎn)帳支票：支票上印有“轉(zhuǎn)帳”字樣，只能用于轉(zhuǎn)帳； 一般普通支票 普通支票：可以由于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳； 劃線支票：在普通支票左 上角劃兩條平 行線。只能用 于轉(zhuǎn)帳，不能 支取現(xiàn)金； 本票：是銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 定額本票 銀行本票 不定額本票 銀行本票可以用于轉(zhuǎn)帳，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。（見票即付，同城票據(jù)） 銀行本票核算的一般流程： 持票人 申請人 （3）交付票據(jù)（5）代理付款行入帳（4）提示本票 （2）出票（1）申請簽發(fā) 代理付款行 出票銀行 （6）銀行間清算資金 銀行匯票：是出票行簽發(fā)的，由其在見票時 按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。 銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款行。銀行匯票可用于轉(zhuǎn)帳，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可支取現(xiàn)金。銀行匯票主要用于異地間的款項結(jié)算，如果同城結(jié)算使用銀行匯票，則必須在另一間具備辦理銀行匯票業(yè)務資格并與出票行屬同一系統(tǒng)的銀行方可使用。異地使用銀行匯票流程圖如下：（包括出票、付款和結(jié)清） 持票人 申請人 （3）持往異地結(jié)算（4）提示匯票（5）代理付款行入帳（1）申請簽發(fā) 多余款 （2）出票 代理付款行 出票銀行 （6）銀行間清算資金 匯兌：是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。 信匯 匯兌 電匯匯出行、匯入行為同系統(tǒng)銀行的匯兌結(jié)算流程如下： 收款人 匯款人 （3）收款人入帳（1）委托匯款 代理付款行 出票銀行 （2）寄發(fā)報單，清算資金委托收款與托收承付兩者都是收款人委托銀行向付款人收取款項。不同點如下：a.委托收款既適合同城結(jié)算又適合異地結(jié)算，而托收承付只適合異地結(jié)算；b.單位和個人款項的結(jié)算都可以使用委托收款方式，而托收承付方式則只有符合條件的單位間的結(jié)算才能使用；c.委托收款無結(jié)算金額起點的規(guī)定，托收承付則有結(jié)算金額起點的要求。d.托收承付結(jié)算的付款人拒付款項時，付款人開戶銀行有負責審核拒付理由是否符合規(guī)定，如拒付理由是否符合規(guī)定，如拒付理由不充分，付款銀行可以付款，而委托收款方式無此規(guī)定。 委托收款：是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。 受托行、付款人開戶行為同系統(tǒng)銀行機構(gòu)委托收款異地結(jié)算流程如下： 付款人 收款人 （3）通知付款 （4）付款 （6）收妥入帳（1）委托收款 付款人開戶行 委托行 （2）寄發(fā)單證 （5）劃付款項 托收承付：是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方式。 收款人開戶行、付款人開戶行為同系統(tǒng)銀行機構(gòu)托收承付結(jié)算流程如下： 付款人 收款人 （1）按合同發(fā)貨 （4）通知付款 （5）付款 （7）收妥入帳（2）委托收款 收款人開戶行 付款人開戶行 （3）寄發(fā)單證 （6）劃付款項 商業(yè)匯票：是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 商業(yè)承兌匯票 商業(yè)匯票 銀行承兌匯票 商業(yè)匯票的付款人是承兌人。 商業(yè)匯票結(jié)算流程如下： 持票人 出票人 （1）出票 （5）付款（4）通知付款 （7）收妥入帳（2）委托收款 付款人開戶行 收款人開戶行 （3）寄發(fā)單證 （6）劃付款項 銀行承兌匯票：由在銀行開犁存款帳戶的存款人簽發(fā)。銀行承兌匯票到期，持票人是委托開戶銀行收取票款，其結(jié)算流程如下： 持票人 出票人 （3）交付票據(jù)（6）交付票款（1）申請承兌 （2）承付 （8）收妥入帳（4）委托收款 承兌銀行 持票人開戶行 （5）寄發(fā)單證 （7）劃付款項 商業(yè)匯票貼現(xiàn)：是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金而將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。 它是持票人在需要資金時，將未到期的商業(yè)匯票，以貼付自貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日上午利息為條件，經(jīng)過背書后轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行將票面金額扣除貼現(xiàn)利息后的余額付給持票人使用，匯票到期日時，銀行憑匯票直接向承兌人收取票款。商業(yè)匯票貼現(xiàn)有兩個當事人：一是持票人，又稱貼現(xiàn)申請人；一是貼現(xiàn)人，即貼現(xiàn)銀行。4、憑證： 系統(tǒng)根據(jù)管理需要，對憑證進行分類管理 每一憑證賦予一個唯一的憑證代碼，并按以下要求進行定義： 有號控號 （1）從憑證號碼區(qū)分為 有號不控號 無號不控號 只記表內(nèi)帳 （2）從憑證的帳務關系區(qū)分為 只記表外帳 表內(nèi)、 表外均記帳 不記帳 按本出售 （3）從憑證的出售情況區(qū)分為 按張出售 不出售 5、 有價單證： 有價單證的管理是現(xiàn)金管理的一部分。有價單證是指待發(fā)行的印有固定面額的特定憑證，包括：金融債券、代理發(fā)行的各類債券、定額匯票、 定額本票以及印有固定面額的其他有價單證等。6、 貸款帳號、保證金帳號等帶卡片或登記簿的帳號不得使用轉(zhuǎn)帳交易。7、 交換：付方-借方憑證：匯票、支票等 收方-貸方憑證：電匯、信匯、進帳單等 提出付方：借方憑證，借：5210 貸：客戶（2621） 場景：我行客戶持同城他行開出的借方憑證，