XX公司績效管理體系實施手冊【一份非常好的專業(yè)參考資料】 .doc

一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/中國民族國際信托投資公司業(yè)務流程體系管理手冊第三部分績效管理體系實施手冊（草案討論稿）安達信公司二二年一月一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page2of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/目錄第一章戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預算與績效管理關系模型.5第一節(jié)戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預算與績效管理的關系.5第二節(jié)績效管理的概念.62.1績效管理的定義.62.2績效管理的目的.62.3績效管理的作用.7第二章績效管理的流程.8第一節(jié)部門績效管理流程.81.1主要控制點.81.2關鍵績效指標考核的職責分工.81.3部門績效管理流程圖.101.4部門績效管理的流程說明.111.5部門績效管理流程涉及的表單流轉及職責分工.131.6績效考核總體時間表.16第二節(jié)績效管理體系審閱調整流程.172.1主要控制點.172.2涉及部門.172.3績效管理體系審閱調整流程圖.172.4績效管理體系審閱調整流程說明.17第三章關鍵績效指標的來源.19第一節(jié)產出績效指標.191.1產出績效指標的定義.191.2產出績效指標的來源.19第二節(jié)流程績效指標.202.1流程績效指標的定義.202.2流程績效指標的來源.20第四章關鍵績效指標的篩選與整理.21第一節(jié)平衡分數(shù)卡.211.1平衡分數(shù)卡的分類方法.21一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page3of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/1.2人員發(fā)展、內部營運、客戶市場、財務表現(xiàn)指標.211.3四大類指標的相互關系.23第二節(jié)關鍵績效指標的篩選.252.1單個指標的特性測試.252.2CQT平衡性測試.262.3指標相互關系測試.26第三節(jié)平衡分數(shù)卡的制作與體系的完善.283.1平衡分數(shù)卡的制作.283.2平衡分數(shù)卡表格.28第五章關鍵績效指標權數(shù)的確定.30第一節(jié)權數(shù)確定的方法.301.1小組評分法的確立.301.2評分小組的組成.30第二節(jié)確定關鍵績效指標的權數(shù).312.1確定關鍵績效指標的重要程度.312.2確定關鍵績效指標的權重.312.3關鍵績效指標權重設定的表格.31第六章關鍵績效指標目標值的制定與修正.33第一節(jié)目標值制定的方法.331.1關鍵績效指標的目標值.331.2目標值制定的方法.33第二節(jié)確定關鍵績效指標的目標值.342.1確定目標值所需數(shù)據的來源.342.2獲取行業(yè)內外的最佳實踐借鑒信息.342.3獲取以公司全面預算為基礎的績效數(shù)據.352.4關鍵績效指標目標值的制定.352.5逐級交流關鍵績效指標目標值.352.6將目標值逐級下發(fā).36第三節(jié)目標值的調整.373.1相關部門的職責.373.2填表說明.37一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page4of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/第七章績效考核結果的數(shù)據收集和分值計算.38第一節(jié)績效考核結果的數(shù)據收集.381.1部門績效考核原始數(shù)據來源.381.2相關部門的職責.38第二節(jié)績效考核結果的分值計算.392.1績效考核結果的分值計算方法.392.2關鍵績效指標核定得分計算的規(guī)則（需要與民族證券的高層管理人員討論）.402.3平衡分數(shù)卡的計分規(guī)則（需要與民族證券的高層管理人員討論）.402.4關鍵績效指標核定的得分計算的實例.412.5關鍵績效指標中否決項目的評分方法：.42第三節(jié)關鍵績效指標體系的年度審閱.43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page5of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/第一章戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預算與績效管理關系模型第一節(jié)戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預算與績效管理的關系戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預算與績效管理的關系可以用以下的模型進行表述：圖一：戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預算與績效管理的關系模型圖一的戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預算與績效管理的關系模型主要由以下幾個部分組成：1.企業(yè)首先應具備明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，即公司發(fā)展戰(zhàn)略與年度戰(zhàn)略行動計劃；2.根據戰(zhàn)略規(guī)劃，公司和部門編制各自的年度運作計劃，運作計劃中至少應該涵蓋戰(zhàn)略要求、資源投入、業(yè)務活動安排等多方面內容，這一切都有助于生成公司關鍵績效指標和部門非財務類的關鍵績效指標以及關鍵績效指標目標值的確定；預算業(yè)務部門收入預算費用預算管理部門費用預算公司匯總預算資金預算利潤預算部門財務類KPI管理報告戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略戰(zhàn)略行動規(guī)劃運作計劃年度運作計劃公司部門公司KPI部門非財務類KPI個人績效體系報告頻率每周每月每季度每年報告對象公司領導部門領導報告內容財務分析平衡分數(shù)卡管理評估反饋修正執(zhí)行管理行動方案全面預算一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page6of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/3.根據年度運作計劃，各業(yè)務部門編制收入預算和成本費用預算，管理部門編制費用預算，同時生成各部門財務類關鍵績效指標和關鍵績效指標目標值。財務部門在匯總各部門運作計劃和預算后，形成公司資金預算和利潤預算；4.企業(yè)各級管理層利用管理報告定期對預算執(zhí)行情況進行分析、監(jiān)控及決策之用。其中，管理報告的主要內容包括定期的財務分析與平衡分數(shù)卡的評估結果；5.在經營目標執(zhí)行的過程中，管理者可以借助于各種層次、不同頻度的管理報告來監(jiān)控經營進度，并通過高效的管理評估機制迅速采取相應的行動方案，及時解決出現(xiàn)的問題。若有必要，甚至可以對原有的全面預算體系和關鍵績效指標體系做出必要的調整，使之更好地適應公司實際經營情況和市場環(huán)境不斷變化的需要，實現(xiàn)公司既定的戰(zhàn)略目標。在圖一中，企業(yè)的戰(zhàn)略、預算和績效三者真正形成閉環(huán)，是一個密不可分的有機整體。只有通過三者的高效互動，企業(yè)才可能達成其既定的戰(zhàn)略目標。而在此過程中，績效管理正是起到了及時向公司管理層提供經營信息、督促預算實施和評估個人績效的重要作用。第二節(jié)績效管理的概念2.1績效管理的定義績效管理是企業(yè)整體范圍內的一項長期管理內容，提供了一種使公司戰(zhàn)略統(tǒng)一、連續(xù)地得到貫徹執(zhí)行的有效方法績效評估是績效管理必不可分的組成部分，針對流程內各項活動或流程的產出特定目標的績效表現(xiàn)予以量化；績效評估指標建立必須由上而下，并且與組織中的策略、資源和流程相連結2.2績效管理的目的績效管理體系的實施目的是將部門職責和公司戰(zhàn)略有機的結合在一起，向公司管理層提供及時、準確的績效表現(xiàn)，從而督促和確保部門個別利益與公司整體戰(zhàn)略保持高度一致，發(fā)揮帶動公司發(fā)展的功用一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page7of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網絡代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/2.3績效管理的作用績效管理體系將公司的戰(zhàn)略、資源、業(yè)務和行動有機的結合起來，構成一個完整的管理體系績效管理與戰(zhàn)略管理：有效的績效管理可以填補公司期望和業(yè)務單位績效之間的距離，使公司層面關心的問題和業(yè)務單位關心的問題相一致；績效管理與運作計劃：企業(yè)的目標、經營業(yè)績驅動因素構成了企業(yè)的整體