智能藥盒表商業(yè)計劃書

0 智能藥盒表商業(yè)計劃書 目錄 一、 基本概況 1 1、創(chuàng)業(yè)計劃構想 1 2、企業(yè)概況 3 二、 產(chǎn)品或服務和市場分析 3 1、 產(chǎn)品名稱 3 2、 傳統(tǒng)血壓計及智能藥盒表的特征 3 3、 產(chǎn)品研究與開發(fā)市場 4 三、 營銷分析 8 1、產(chǎn)品策略 8 2、銷售渠道 9 3、定價策略 9 4 選址計劃 . . 啟動資金 10 四、 經(jīng)營管理 10 1、原材料的供應情況，工藝設備的維護 9 2、公司的組織形式 10 3、創(chuàng)業(yè)團隊成員擔任的職位及經(jīng)營管理 11 五、 財務分析 12 1、主要財務說明 12 2、企業(yè)營運與成本預測 13 六、 風險及轉移對策 20 1、機遇 20 2、風險 21 3、風險轉移對策 21 1 第一部分：基本概況 （一）、創(chuàng)業(yè)計劃構想 目前，我國的人口老齡化程度越來越明顯， 60歲以上的老人占總人口的 11%，即將進入老齡 化社會。預計到 2020年，全國老年人將達到 總人口的 17%。而在老年人群中 ， 或多或少存在著某些慢性疾病而需每天吃藥。 然而在這樣一種情形之下，我們希望能夠用我們公司所研發(fā)的產(chǎn)品，解決老人因吃藥而帶來的這樣那樣的麻煩，做到取藥方便，保證老年人在緊急情況下在最短的時間里拿到藥，以保障生命安全。 我們所研發(fā)的智能藥盒表內含老年人每日的藥品用量，它小巧、方便，可以做到藥不離身，并且通過感應裝置，及時測量并提醒老年人吃藥，在緊急情況下藥盒會自動從藥口吐藥。它的屏幕變化功能、語音提示功能、振動提示功 能以及電子測量功能，非常智能化，符合現(xiàn)代科技發(fā)展趨勢。其結構上的凸形屏幕、旋蓋、分格藥盒、伸縮表帶、緊急出藥口、內嵌式定時調整器又極具人性化，符合人機工程學，整個藥盒使用起來便捷。同時智能藥盒表兼具時尚化特點。將會是一款受大眾歡迎的產(chǎn)品。 我們公司通過對老年人用品市場的長期分析和研究，深入了解老年人的需要，本著發(fā)揚中國傳統(tǒng)美德，為老年人的安康而努力的目標，將發(fā)展成為一家老年人專用系列產(chǎn)品的連鎖經(jīng)營公司。本公司將本著“以技術優(yōu)勢占領市場，以優(yōu)質服務穩(wěn)定市場，以后期研發(fā)擴展市場”的原則，有計劃的研發(fā)出高效、質優(yōu) 、價廉、環(huán)保、有市場生命力、有市場活力的產(chǎn)品。填補老年人用品高智能人機產(chǎn)品的空白，以取得市場份額。 本公司將有效計劃，適時轉變發(fā)展策略，適應市場需求，并逐步擴大公司規(guī)模，提高產(chǎn)品和公司的知名度，以求在本行業(yè)有一定的市場占有率。在公司成立之初，將加大投入對現(xiàn)有產(chǎn)品的開發(fā)以及應用，力爭做大做強，通過良好的研發(fā)團隊、硬件條件，來打造一款受市場歡迎的智能藥盒表，從而為本公司打開市場銷路，積累市場經(jīng)驗。在中后期，擴大產(chǎn)品涉及面，深入老年人用品領域，建立一套科學、專業(yè)、實用、人性化的老年人產(chǎn)品。 我們公司在銷售該產(chǎn)品時 ，將采取廠家直銷、藥店經(jīng)銷、 專家促銷 、個人推銷、產(chǎn)品外銷、節(jié)日促銷、 媒體促銷 等 方式 來銷售我們的產(chǎn)品，以達到宣傳最大化，效率最優(yōu)化的銷售目的。我們將采取董事會，下設總經(jīng)理，下設市場營銷部、銷售部、生產(chǎn)部、技術研發(fā)部、人力資源部、財務會計部和后勤總務部的組織形式，來讓各部門履行其職責。各部門相互配合，互補長短、來達到最后的良好效果。 前期籌資共 元，其中銀行長期貸款 50 2 萬，風險投資 100萬，股東投資 80 萬，其余 公司第一年主要收集各種信息，完善公司各項業(yè)務，重點推廣，創(chuàng)立自己 的公司品牌，站穩(wěn)腳跟 ，在后期 當公司出現(xiàn)預期之外的風險時，公司領導人將召集公司骨干成員商討應對機制，全公司員工團結一致，幫公司 渡 過難關 。（具體財務分析見后章節(jié)）。 本創(chuàng)業(yè)團隊的競爭力在于，有專業(yè)的相關人員，分布在法律、財會、營銷、工業(yè)設計、會計、金融、管理等領域，其中團隊成員分工明確，每個專業(yè)都發(fā)揮其所長。來為本創(chuàng)業(yè)項目做出自己應有的貢獻。 （二）、企業(yè)概況 企業(yè)名稱 : 智能藥盒表有限責任公司 法律模式 : 合伙制企業(yè) 聯(lián)系地址 : 寧波市江北區(qū) 經(jīng)營范圍 : 是 制造 業(yè) 服務業(yè) 批發(fā)商 零售商 商業(yè)計劃簡述 產(chǎn)品或服務： 該產(chǎn)品是專為患有心血管疾病的老年人而設計，它集測量心跳血壓和吃藥于一體，將測量的高壓、低壓與脈搏清晰的顯示在屏幕上，隨測隨看，使人一目了然，方便快捷。該裝置小巧玲瓏，藥物取放方便，并能做到藥不離身，保證老年人在緊急情況下能夠在最快時間里拿到藥物，保障生命安全。 顧客： 以 患有心血管疾病的老年人 為主題 吸收就業(yè)人數(shù) : 9 人 啟動資本 共 資本來源： 銀行長期貸款 50 萬 ； 風險投資 100萬 ； 3 股東投資 80 萬 ； 合伙人出資：李少博： * 共計 本公司名為智能藥盒表有限責任公司，成立于 2010年 12月。公司本部位于 寧波市江北區(qū)（聯(lián)系方式： 0574注冊資本 本公司主要產(chǎn)品是智能藥盒表。該產(chǎn)品是專為患有心血管疾病的老年人而設計，它集測量心跳血壓和吃藥于一體，將測量的高壓、低壓與脈搏清晰的顯示在屏幕上，隨測隨看，使人一目了然，方便快捷。 第二 部分：產(chǎn)品或服務和市場分析 （一）、 產(chǎn)品名稱 智能藥盒表 （二）、傳統(tǒng)血壓計及智能藥盒表的特征 1、 傳統(tǒng)的水銀柱 (汞柱 )式血壓計。 有臺式、立式兩種，立式血壓計可任意調節(jié)高度。但體積稍大，不便攜帶，且攜 帶過程中容易使水銀外泄而影響準確性，所以每次測量前必須檢查刻度管內水銀凸面是否正好在刻度的零位，測壓完畢后將血壓計向右側傾斜 45 度后將開關關閉，以免水銀泄漏。 2、智能藥盒表 打破了傳統(tǒng)設計的局限，方便攜帶，使用方便，人機互動力強，是老年人的最佳首選用品。獨特之處是把藥盒、血壓計、心跳儀有機的結合在一起。功能強大的同時使用方便，便于攜 4 帶。 優(yōu)點是操作簡便，讀數(shù)直觀，只需按一下按鈕就會自動進行測量，適合于家庭使用。 而 且語音提示，還可有應急作用。是老年人不可缺少的用品。目前老齡化加劇的環(huán)境，市場需求潛力大。 （三）、 產(chǎn)品研究與開發(fā)市場 1、市場分析 進入二十一世紀，中國人口結構日趨老齡化，多年的計劃生育 政 策，也使得中國進入老齡化的速度加快。社會的進步，經(jīng)濟的發(fā)展，人口素質的提高，使社會中的一部分群體 ，如 老年人、殘疾人，越來越受到社會的關注。怎樣讓老人安度晚年，享受絢麗的人生，已成為人們非常關注的重點。經(jīng)國家有關部門調查顯示：由于消費群體的特殊性，相關產(chǎn)品不好組織且難經(jīng)營，使得消費者抱怨，老年人購買康復用品、護理用品難 。生產(chǎn)相關產(chǎn)品的廠家則抱怨，銷售量上不去。銷售老年用品的零售店也抱怨銷路不好，顧客來的多買的少 ， 因為產(chǎn)品種類太少！ 在我國這樣一個以孝為先的國家里，怎么能沒有專業(yè)的老年用品呢？使得老年用品行業(yè)成為一個兩難選擇。 我們的公司產(chǎn)品智能藥盒表本著 以老年的健康快樂為企業(yè)的經(jīng)營目標，為中國的老年人擁有美好的晚年而努力。 從國家的相關人口資料中可以發(fā)現(xiàn)，我國現(xiàn)在的老齡人口基本是上世紀 30到 50年代初的人，那個年代的人，從小接受勤儉節(jié)約的思想教育，一輩子節(jié)儉度日，到老年又怎么能改變他們的生活習慣，加之他們的消費理念 已經(jīng)成熟，可以說想要他們掏錢理由一定 要 充分。沒有非買不可的理由，是絕對不會購買的。 通過對老年人用品的 長 期市場分析和研究，深入了解老年人的需要， 我們公司 積累了豐富的信息，本著發(fā)揚中國傳統(tǒng)美德，為老年人的安康而努力的目標， 現(xiàn)面向全國發(fā)展老年系列用品的連鎖經(jīng)營。填補了老年用品 高智能人機產(chǎn)品 行業(yè)的空白。 有需求才能有市場，產(chǎn)品如何定位就成為老年用品成敗的關鍵，通過調查，專為老年人設計了從老年服裝到飾品、從平時生活到健身鍛煉使用、從老年的保健按摩到病后身體康復，從醫(yī)藥保健用品到駐眠寢具，每一件物品都凝聚 了祈福對老年人的關心，轉為高齡老人護理器具更是把產(chǎn)品作到細微。 所以我們的智能藥盒表更是把 產(chǎn)品作到細微 。 滿足老年消費者心理是非常重要的，雖然有時首次購買是由其子女代替，但是如果不能令老年人滿意，買的不合適則會拿回來更換或要求退貨。而且老年人對產(chǎn)品的質量、售后的維修服務質量要求也同樣高。所以 我們公司 產(chǎn)品從生產(chǎn)到銷售的整個環(huán)節(jié)有要考慮到老年 5 人。 在激烈的市場競爭中企業(yè)才會有成長，作為生存在這一行業(yè)的老年用品也必將受到?jīng)_擊，為了企業(yè)的生存，公司必然會不斷創(chuàng)新，以滿足老年人的需要。 作為一個高新科技企 業(yè)，本公司遵循“以技術優(yōu)勢占領和穩(wěn)定市場”的基本發(fā)展思路，密切關注市場的實際需要，有計劃地開發(fā)高效、優(yōu)質、價廉、環(huán)保的新產(chǎn)品。公司成立之初，立足做大做強現(xiàn)有產(chǎn)品，依托寧波大學重點實驗室的扎實的科研基礎，加大產(chǎn)品研發(fā)的投入 ,不斷促進產(chǎn)品更新?lián)Q代 ,設計出造型功能更加人性化的智能藥盒表，保持技術領先，提高市場占有率；從中長期來考慮，本公司將會穩(wěn)步涉入老年人高技術產(chǎn)品設計行業(yè)，推出造型更加美觀，設計更加人性化的老年人產(chǎn)品，并進一步培育配套實用、科學的老年產(chǎn)品，以專業(yè)高水平，制造更加人性化的老年人產(chǎn)品系列，擴大、鞏固 本公司在老年人產(chǎn)品的研發(fā)行業(yè)的影響力。智能藥盒表正是我們公司的主打產(chǎn)品。 2、 競爭優(yōu)勢分析 雖然公司會通過不斷開發(fā)新產(chǎn)品和開拓國際市場保持銷售收入和利潤，而且產(chǎn)品在申請專利，但由于公司部分產(chǎn)品國內占有率已處于一定水平，將會加大今后國內市場開拓。 公司的核心產(chǎn)品不僅僅是公司的主要銷售品種，更肩負著調動經(jīng)銷商積極性、通過其示范和廣告效應帶動公司其他產(chǎn)品銷售，進而促進公司全部產(chǎn)品銷售協(xié)同持續(xù)增長的職能。因此，相對于公司其他產(chǎn)品而言，其銷售收入較高，公司才能迅速擴張，是建立在對市場、技術等進行了謹慎地科研分析的 基礎之上，新增才能的產(chǎn)品與公司現(xiàn)有產(chǎn)品高度相關，增值鏈相近或重合，可實現(xiàn)市場、品牌、服務、生產(chǎn)條件等資源共享，且技術會慢慢成熟，增強市場競爭力。 3、我們的產(chǎn)品簡介 6 該設計有三大方面的優(yōu)勢：智能、人性化、時尚 （ 1）智能的體現(xiàn)： 1）屏幕的變化功能 吃藥時間，整個屏幕自動閃爍 (并連同語音，振動等功能 )提醒按時吃藥。 夠清晰直觀了解到自己的血壓、脈搏是否正常。 2）語音提示功能 通過語音提醒 準時用藥。 3）振動提示功能 語音，屏幕，振動三項結合，滿足不同人群的需求。 4）電子測量功能 利用壓力傳感器測量，并且在測量時不必預設加壓值，它會自動依據(jù)個人收縮壓與手臂的粗細，加壓到適當范圍，使血壓測量更加舒適。 （ 2）人性化的體現(xiàn)： 7 1）凸形屏幕設計 這樣達到擴大屏幕字體的效果，看起來更加清晰。 2）旋蓋設計 不用擰，不用掰，只要輕輕一旋，藥盒便自動打開，方便快捷，符合老年人的心理。 3）分格藥盒設計 每一格存放一頓所要吃的藥物，旁邊單獨設計一 格存放緊急藥品，以應不時之需。 4） 伸縮表帶設計 表帶局部采用凹凸紋理，實現(xiàn)表帶長短的可調節(jié)性，滿足不同人士需求。 5）緊急出藥口設計 內部采用擋板形式，輕輕一按就能使藥物自動滑落到手中。 8 6） 內嵌式定時調整器設計 按照個人需求制定吃藥時間。 （ 3）時尚的體現(xiàn)： 整個設計攜帶方便，美觀大方。相比于其他同類產(chǎn)品更加情趣化，滿足現(xiàn)代人的精神需求。 第三部分：營銷分析 本公司的智能藥盒表是專為患有心血管疾病的老年人而設計，它集測量心跳血壓和吃藥于一體，將測量的高壓、低壓 與脈搏清晰的顯示在屏幕上，隨測隨看，使人一目了然，方便快捷。該裝置小巧玲瓏，藥物取放方便，并能做到藥不離身，保證老年人在緊急情況下能夠在最快時間里拿到藥物，保障生命安全。 至今，市場上還未真正有可以隨時攜帶的醫(yī)療器械，智能藥盒表在這方面填補了空缺。 （一）、產(chǎn)品策略 智能藥盒表是一項高科技產(chǎn)品，其知識產(chǎn)權具有獨占性，產(chǎn)品具有強大的市場競爭力。 1、申請產(chǎn)品專利權，公司掌握核心技術。 2、打響品牌。通過傳單、海報、橫幅、電視報紙廣告等宣傳手段，擴大品牌知名度，打好品牌戰(zhàn)略。 3、做好產(chǎn)品的售后服務，組建一批高 效的產(chǎn)品咨詢師和維修師，讓顧客減少后顧之憂。 4、智能藥盒表作為過年過節(jié)饋贈長輩的好禮品，對產(chǎn)品進行精美的包裝，成為饋贈親朋好友的首選禮品，從而提升產(chǎn)品的檔次。 （二）、營銷渠道 1、廠家直銷。針對目標市場及意向客戶的人力促銷方式，采取批發(fā)的方式給醫(yī)療機構（醫(yī)院、醫(yī)療研究所、門診部等），在最大的限度內，給醫(yī)療機構讓利，以此作為作為最大的主要的銷售方式。與此同時，針對目標市場及有意向的客戶，分銷方式由省、地、縣級的二、三級經(jīng)銷商所在區(qū)域負責所在區(qū)域的銷售。借助分銷商的實力，擴大銷售區(qū)域，將其作為最大的銷售方式 。 2、藥店經(jīng)銷。藥店是現(xiàn)代生活中人們經(jīng)常光顧的地方，是銷售智能藥盒表的一個良好平臺，通過和各大知名藥店（如海王星辰、同仁堂、老百姓大藥房等）進行合作，營造一個互利互贏的局面，大力推銷智能藥盒表。 9 3、專家促銷方式。以知名醫(yī)院和知名專家為龍頭人，利用知名醫(yī)院和知名專家的關系，開展專家產(chǎn)品推薦會，拓展各級專家和科主任關系，形成強大的網(wǎng)絡群體。 4、個人推銷。公司培養(yǎng)一批精通產(chǎn)品知識和營銷知識的銷售人才，廣泛扎根于顧客的第一線，擴大銷售業(yè)務范圍，同時也提升產(chǎn)品的知名度。 5、產(chǎn)品外銷。許多國外中老年人普遍有“三 高”癥狀，對產(chǎn)品的需求量大，具有廣闊的海外市場。 6、節(jié)日促銷。在節(jié)假日或是有關健康方面的防治日時，采取促銷方式（如優(yōu)惠價格、買就送），打好時機戰(zhàn)，既增加產(chǎn)品的銷售量，又擴大產(chǎn)品的知名度。 7、媒體促銷方式。主要利用專業(yè)權威的報刊、雜志，信件郵遞，電話拜訪等方式宣傳產(chǎn)品，擴大產(chǎn)品的知名度。 在流行的是網(wǎng)上購物，雖然我們的主要產(chǎn)品受眾是上網(wǎng)比例較低的老年人，但是他們的家人等潛在客戶群也是比較多的。而且網(wǎng)上宣傳相對的成本要低很多，宣傳效果也要直觀的多。我們也可以在北京、上海等大城市設立網(wǎng)上實品店 ，對于存在一定疑慮的顧客可以到實品店試戴。 著經(jīng)濟的發(fā)展，我國各地的養(yǎng)老院也多了起來，這是一部分很大的客戶群，他們是我們智能藥盒的受眾集群。我們銷售的時候可以到各個養(yǎng)老院分發(fā)進行試用，然后了解老人們對本產(chǎn)品的一些意見，進而更好的改進產(chǎn)品。把握好養(yǎng)老院市場，是公司產(chǎn)品研發(fā)部門和銷售部門的重點攻關區(qū)域 （三）、定價策略 根據(jù)不同時間、不同地點、不同人群定不同的價格，但不低于成本價，且保持一定的利潤率。 （四）選址計劃 企業(yè)的位置 我公司選址于 寧波市江北區(qū)。 選址此地的原因 選址于此主要考 慮的原因有： 第一、我公司的成員全部是在讀本科生，選擇在校創(chuàng)業(yè)方便學習與事業(yè)兼顧； 第二、大學生創(chuàng)業(yè)園區(qū)為創(chuàng)業(yè)大學生提供了極為優(yōu)越的條件。如：房租低廉、免收稅費、并提供包月電話、集中宣傳等優(yōu)惠服務。 （五）法律形式 企業(yè)法律形式為：普通合伙制企業(yè) 選擇這種法律模式的原因： 10 可以從眾多的合伙人處籌集資本，合伙人共同償還債務，減少了銀行貸款的風險，使企業(yè)的籌資能力有所提高，同時，合伙人對企業(yè)盈虧負有完全責任，有助于提高企業(yè)的信譽。 而且 合伙企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中所取得、積累的財產(chǎn)，歸合伙人共有。如有虧損則亦由合 伙人共同承擔。損益分配的比例，應在合伙協(xié)議中明確規(guī)定；未經(jīng)規(guī)定的可按合伙人出資比例分攤，或平均分攤。以勞務抵作資本的合伙人，除另有規(guī)定者外，一般不分攤損失。 （六）啟動資金 啟動資金估算 數(shù)量 辦公場所 辦公室一間 儲存室 銷售部 3600 元 /年 3600 元 /年 3600 元 /年 設備 電腦一臺、電話兩臺、辦公桌椅一套、檔案柜一件、茶幾一件、椅子三件、辦公用具若干 2000 元整 其他 宣傳資金 1000 元整 總投資 13800 元整 一個月的員工工資 9 人 6300 元整 一個月的經(jīng)營支出 2000 元整 總運營資本 8300 元整 總啟動資本 22100 元整 投資項目 說明 價格 辦公室 辦公室面積 10 平方米 300 元 /月 設備 設備種類： 電腦一臺 電話兩臺 辦公桌椅一套 檔案柜一件 茶幾一件 椅子三件 共： 1850 元 工具 辦公用具 共 150 元 其他 傳單 海報 條幅 共 1000 元 總投資 6600 元 11 第四部分：經(jīng)營管理 （一） 原材料的供應情況，工藝設備的運行情況 1、生產(chǎn)智能藥盒表所需的核心設備是壓力傳感器以及其他 必須的材料。原材料的采購由生產(chǎn)部門經(jīng)理負責，根據(jù)銷售部的訂單，由生產(chǎn)部經(jīng)理決策原材料的采購計劃，報財務會計部審計，具體的采購由生產(chǎn)部門經(jīng)理完成。對于可以招標的原材料采取招標，需要自己購買的則由部門經(jīng)理負責。賦予部門經(jīng)理原材料的采購權，可以更好的完成公司的生產(chǎn)計劃，及時的完成公司的生產(chǎn)計劃，避免了由于各部門的不協(xié)調，導致原材料的過多采購或者短缺。 2、所需購買的工藝設備是制造智能藥盒表的外殼模型的塑料加工設備，該設備通過定制的方式購買，公司初期所需的數(shù)量不多，在未來擴大規(guī)模之后，會增加以確保產(chǎn)量能夠滿足市場的 需求。對于塑料加工設備的日常維護和更新由后勤總務部負責，做到定時檢查，確保設備的運行，發(fā)現(xiàn)潛在的問題，從而避免由于工藝設備的故障，導致生產(chǎn)計劃的延遲。 （二）初期采用直線型的組織形式 如圖所示： 部門職責 董事會：由公司的大股東組成，屬于決策層，負責制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略 ，制定總經(jīng)理人選。 12 總經(jīng)理：負責公司的日常經(jīng)營事務，對董事會負責，決定部門經(jīng)理的人選，協(xié)調各部門之間的關系。 市場營銷部：負責公司市場的調查、分析，決定公司的營銷戰(zhàn)略和營銷計劃，把握市場動向，組織實施市場監(jiān)控、市場評估。 銷售部：負責公司的產(chǎn)品銷售，建立客戶檔案，與客戶溝通 生產(chǎn)部：按照公司的生產(chǎn)計劃進行生產(chǎn)，確保產(chǎn)品的供應，同時負責產(chǎn)品的質量檢查，防止瑕疵產(chǎn)品流入市場。 技術研發(fā)部：負責新產(chǎn)品、新功能的研發(fā)等，使公司保持競爭力。 人力資源部：負責公司員工的招聘，員工的培訓計劃等 財務會計部：負責公司財務， 資金運轉和投資等。 后勤總務部：負責公司職工的事務，負責公司產(chǎn)品的倉儲，各種生產(chǎn)設備的維護 （三）創(chuàng)業(yè)團隊各成員擔任的職位及管理 職位 人員 理由 總經(jīng)理 李少博 出色的領導能力，善于把握市場動向，能夠把握公司的發(fā)展方向，善于協(xié)調部門之間的關系 市場營銷部主管 金鑫 具有敏銳的眼光，新穎的想法，能夠為公司打開市場，將產(chǎn)品打入市場 銷售部主管 雷林華 善于攻關，善于溝通，能夠與客戶保持良好的合作關系 生產(chǎn)部主管 王海 熟悉產(chǎn)品生產(chǎn)的流程，同時具有相關的知識 技術開發(fā)主管 袁敏翥 公司產(chǎn)品 的創(chuàng)始人，能夠把握產(chǎn)品的后續(xù)研發(fā)， 人力資源部主管 蘇雷奎 知人善任，能夠為公司選撥優(yōu)秀的人才，培養(yǎng)公司的中間力量 財務會計部主管 李佳芮 具有財務會計相關的知識，保證公司的資金流 后勤總務部主管 陳曉峰 善于處理繁雜，細瑣的事務，為公司的良好運作提供堅實的基礎 作為創(chuàng)業(yè)團隊的人員，我們來自不同的三個學院 商學院、法學院以及機械工程與力學學院。作為生產(chǎn)型的企業(yè)，來自不同三個專業(yè)將形成良好的互補，通過負責公司不同的事務，能夠使公司完美的運轉。從產(chǎn)品生產(chǎn)，產(chǎn)品推廣在到產(chǎn)品銷售，以及公司的日常運營， 13 都由 不同的專業(yè)的人員負責，同時部門之間每一個月進行一次集體會議，在總經(jīng)理的主持下，就當月公司的運作情況，各部門的運作情況討論，找出存在的問題，做出的改進以及創(chuàng)興，從而促進公司的發(fā)展。 同時公司會利用有限的資金，盡量聘請多方面的專家和顧問，例如管理顧問、營銷顧問、設計師、行業(yè)專家和技術專家等，為公司提供有效的幫助，促進公司的發(fā)展。 在公司人員的管理上，作為初創(chuàng)型的公司保持人員的穩(wěn)定性對于公司的發(fā)展十分有利。從而對于員工的報酬和激勵管理也十分的重要。主要報酬類型有： 工資 每年支付給公司員工的固定款項，與公司或個人 業(yè)績無關 獎金 一年在年底支付的額外薪水，以公司和個人的業(yè)績?yōu)榛A 傭金 按照銷售額的一定比例的提成，主要針對銷售人員 分紅 對于公司所有杰出的員工派發(fā)的薪水，以公司的當年利潤為基礎 通過完善的報酬和激勵機制可以有效的促使公司員工的工作，為公司的發(fā)展提供堅實的人員基礎。 公司初期以開拓市場，占有市場為主要戰(zhàn)略，建立于醫(yī)院、藥店的合作關系，從而達到迅速打開市場，在與傳統(tǒng)的藥盒表、血壓計競爭中，迅速的占有自己的市場份額，同時我們堅信自身產(chǎn)品的優(yōu)勢，可以在競爭中獲得自己的一席之地。當公司進入平穩(wěn)期后，這時為了保證 公司的競爭力，產(chǎn)品的后續(xù)開發(fā)就成為公司的新戰(zhàn)略，通過開發(fā)不同針對人群的產(chǎn)品，保持公司的生命力，例如針對職場的中高壓人群設計的健康監(jiān)視表，從而開拓新的市場。當然對于原有市場我們在確保自身的市場份額下，開拓其他地區(qū)乃至海外的市場，為公司的發(fā)展注入新的動力。 公司秉承產(chǎn)品研發(fā)為發(fā)展壯大的宗旨，只有提高自身產(chǎn)品的新用途、新功能才能不斷的取得進步，同時我公司旨在為廣大老年人以及其他需要該產(chǎn)品的客戶提供優(yōu)質的產(chǎn)品，提高你們的生活質量，為你們的健康增加一道可靠的保證，只有這樣才能與其他公司的競爭中鞏固自身的地位，企業(yè)長久 的發(fā)展。 第五部分： 財務分析 前期籌資共 中銀行長期貸款 50萬，風險投資 100萬，股東投資 80萬，其 14 余 （一 ） 主要財務說明 （ 1）公司在生產(chǎn)經(jīng)營期間內，其所在的社會經(jīng)營環(huán)境無重大改變； （ 2）公司所適用的法律法規(guī)無重大變化，有變化對公司也不會產(chǎn)生重大影響； （ 3）辦公設備按直線法計提折舊； （ 4）公司第一年主要收集各種信息，完善公司各項業(yè)務，重點推廣，創(chuàng)立自己的公司品牌，站穩(wěn)腳跟； （ 5）當公司出現(xiàn)預期之外的風險時，公司領導人將召集公司骨干成員商討應對機制 ，全公司員工團結一致，幫公司度過難關； （ 6）公司財會人員在職期間應及時向公司領導人匯報公司財務狀況。 （二）企業(yè)營運與成本預測 表 201單位：元 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合計 預計銷售量（件） 3000 3500 4000 5000 15500 預計單位售價 350 350 350 350 350 銷售收入 1050000 1225000 1400000 1750000 5425000 表 201單位：元 項目 本 期發(fā)生額 現(xiàn)金收入 現(xiàn)金收入合計 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 1050000 840000 210000 第二季度 1225000 980000 245000 第三季度 1400000 1120000 280000 第四季度 1750000 1400000 合計 5425000 840000 1190000 1365000 1680000 5075000 （注：據(jù)估計，每季銷售收入中有 80%能于當期收到現(xiàn)金，其余 20%要到下季收回，假定不考慮壞賬因素。） 15 表 生產(chǎn)預算表 單位：件 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合計 預計銷售量 3000 3500 4000 5000 15500 加：預計期末存貨 400 450 500 1000 1000 合計 3400 3950 4500 6000 16500 減：預計期初存貨 0 400 450 500 0 預計生產(chǎn)量 3400 3550 4050 5500 16500 表 直接材料預算 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合計 預計生產(chǎn)量（件） 3400 3550 4050 5500 16500 單位產(chǎn)品材料用量（克 /件） 180 180 180 180 180 生產(chǎn)需用量（克） 612000 639000 729000 990000 2970000 加：預計期末存量（克） 204000 159750 182250 198000 198000 合計 816000 798750 911250 1188000 3168000 減：預計期初存量（克） 0 204000 159750 182250 0 預計材料采購量（克 ） 816000 594750 751500 1005750 3168000 單價（元 /克） 預計采購金額（元） 367200 38175 425600 表 201單位：元 16 項目 本期發(fā)生額 現(xiàn)金支出 現(xiàn)金支出合計 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度（采購816000克） 367200 183600 183600 第二季度（采購594750克） 第三季度（采購751500克） 338175 第四季度（采購1005750克） 現(xiàn)金支出合計 1425600 183600 注：假設材料采購的貨款有 50%在本季度內付清，另外 50%在下季度付清。） 表 直接人工預算 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全 年合計 預計產(chǎn)量（件） 3400 3550 4050 5500 16500 單位產(chǎn)品工時（小時 /件） 工總小時（小時） 15300 15975 18225 24750 74250 每小時人工成本（元 /小時） 9 9 9 9 9 17 人工總成本（元） 137700 143775 164025 222750 668250 表 制造費用預算 單位：元 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合計 變動制造費用： 間接人工 14700 20776 23520 30800 89796 間接材料 7350 10388 11760 15400 44898 修理費 7350 10388 11760 15400 44898 水電費 7350 10388 11760 15400 44898 小計 36750 51940 58800 77000 224490 固定費用： 修理費 8400 28680 42500 74480 154060 折舊 42000 42000 42000 42000 168000 管理人員工 資 10500 10500 10500 10500 42000 保險費 4200 14300 14200 18620 51320 財產(chǎn)稅 8400 8400 8400 8400 33600 小計 73500 103880 117600 154000 448980 合計 110250 155820 176400 231000 673470 減：折舊 42000 42000 42000 42000 168000 現(xiàn)金支出的費用 68250 113820 134400 189000 505470 變動制造費用分配率 =224490/16500= /小時） 固定制造費用分配率 =448980/16500= /小時） 表 成本預算 18 成本項目 單位成本 生產(chǎn)成本 期末存貨 銷貨成本 每千克或每小時 投入量 成本（元） （ 16500件） （ 1000件） (15500件） 直接材料 80 克 81 1336500 81000 1255500 直接人工 9 時 68250 40500 627750 變動制造費用 小時 24565 13610 210955 固定制造費用 小時 48965 27210 421755 合計 678280 162320 2515960 表 銷售及管理費用預算 單位：元 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合計 銷售費用： 銷售人員工資 4200 4900 3500 4200 16800 廣告費 5250 3920 2800 4900 16870 包裝、運輸費 3150 3920 2800 2800 12670 保管費 1050 980 700 1400 4130 小計 13650 13720 9800 13300 50470 管理費用： 管理人員工資 4148 4900 3500 4200 16748 福利費 640 784 560 560 2544 保險費 1064 1960 2100 2800 7924 辦公費 2128 3920 3500 4200 13748 小 7980 11564 9660 11760 40964 19 計 合計 21630 25284 19460 25060 91434 表 現(xiàn)金預算 單位：元 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合計 期初現(xiàn)金余額 52500 179070 14881 52500 加：銷貨現(xiàn)金收入（表 840000 1190000 1365000 1680000 5075000 可供使用現(xiàn)金 892500 1369070 994881 5127500 減：各項支出 直接材料（表 183600 接人工（表 137700 143775 164025 222750 668250 制造費用（表 68250 113820 134400 189000 505470 銷售及管理費用（21630 25284 19460 25060 91434 所得稅 197250 197250 197250 197250 789000 購買設備 509600 294000 803600 股利 105000 105000 210000 支出合計 713430 末現(xiàn)金余額 179070 14881 20 表 預計利潤表 單位：元 項目 金額 銷售收入（表 5425000 銷貨成本（表 2515960 銷售毛利 2909040 銷售及管理費用（表 91434 利潤總額 2817606 所得稅（估計） 789000 稅后凈收益 2028606 （注：因為有諸多納稅調整的事項存在，所以所得稅是在利潤規(guī)劃時估計的，而不是依據(jù)所得稅稅率計算出來的。） 表 預計資產(chǎn)負債表 單位：元 資產(chǎn) 年初 年末 負債和所有者權益 年初 年末 現(xiàn)金（表 52500 付賬款（0 收賬款（表 0 350000 長期借款 500000 836060 直接材料（表 0 89100 普通股 2552500 2552500 產(chǎn)成品（表 0 162320 未分配利潤（ 0 1818606 土