全面風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生與發(fā)展.ppt

1、1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生與發(fā)展廣東外語外貿(mào)大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)系陳偉/chw5556摘要：自20世紀(jì)中期企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)踐在美國誕生以來，經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段：“企業(yè)可保風(fēng)險(xiǎn)管理”、“企業(yè)純粹風(fēng)險(xiǎn)管理”和“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理”。本文從現(xiàn)代工業(yè)生產(chǎn)的起源和現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的背景出發(fā)，總結(jié)了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展。其目的是：2 .摘要：為了正確揭示“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理”的“理論和實(shí)踐來源”，為我國企業(yè)正確進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供可供選擇的指導(dǎo)。陳偉，湖北黃陂人，1957年12月6日生于上海。1982年7月畢業(yè)于河南師范大學(xué)數(shù)學(xué)系，獲理學(xué)學(xué)士學(xué)位。1987年，他畢業(yè)于黃河大學(xué)全英經(jīng)濟(jì)與管理研究生課程

2、。1996年，他獲得經(jīng)濟(jì)學(xué)教授資格；他目前是廣東外語外貿(mào)大學(xué)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)系主任，碩士研究生導(dǎo)師。自1987年以來，他一直從事風(fēng)險(xiǎn)管理的教學(xué)和科研工作，是我國最早從事風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐研究的學(xué)者之一；1987年，他率先在中國高校講授風(fēng)險(xiǎn)管理這一新學(xué)科，并翻譯出版了美國學(xué)者阿瑟威廉姆斯(Arthur Williams)在中國具有學(xué)術(shù)價(jià)值和影響的第一部風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)威著作(1990年)，獲得國家級(jí)大學(xué)優(yōu)秀教學(xué)成果一等獎(jiǎng)(1992年)和省級(jí)社會(huì)科學(xué)成果獎(jiǎng)(1993年)。此外，他出版了專著，編輯了國家規(guī)劃教科書，編輯了省級(jí)和部級(jí)教科書，并發(fā)表了40多篇論文。3，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展路線圖，工業(yè)革命產(chǎn)生

3、了現(xiàn)代社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，4，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展，1工業(yè)革命后風(fēng)險(xiǎn)管理功能的雛形(1916)，現(xiàn)代組織管理之父法國管理學(xué)者亨利法約爾約爾在其著名的企業(yè)管理名著一般與工業(yè)管理(現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn))中首次提出“安全管理功能”1.1工業(yè)革命前后的重要發(fā)明，5， 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的出現(xiàn)和發(fā)展，1.2工業(yè)革命的影響和現(xiàn)代社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)，工業(yè)革命引起了生產(chǎn)組織形式的變化，使用機(jī)器工廠代替手工工廠。 城市化與人口向城市轉(zhuǎn)移。它給人們的日常生活和思想帶來了巨大的變化。工業(yè)化和城市化也產(chǎn)生了新的社會(huì)問題。例如，貧富兩極分化、城市人口膨脹、住房擁擠、環(huán)境污染等弊端。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展引起了社會(huì)結(jié)構(gòu)的變化?，F(xiàn)代社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是工業(yè)革命的

4、直接產(chǎn)物。工業(yè)革命把人類帶入了機(jī)器時(shí)代，機(jī)器時(shí)代帶來了生產(chǎn)力的巨大發(fā)展，由此產(chǎn)生了各種機(jī)器、技術(shù)和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，以及環(huán)境和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；社會(huì)階級(jí)結(jié)構(gòu)的變化在近代形成了兩個(gè)對(duì)立的階級(jí)，即工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)和無產(chǎn)階級(jí)，從而產(chǎn)生了各種社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。完成工業(yè)革命的西方國家擴(kuò)大了東西方的社會(huì)進(jìn)步差距，向亞洲、非洲和拉丁美洲的落后國家敞開了大門，并把世界帶入了資本主義商業(yè)。7.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)濟(jì)制度的產(chǎn)生和發(fā)展產(chǎn)生了國家間的政治風(fēng)險(xiǎn)。思維1:工業(yè)革命產(chǎn)生的現(xiàn)代社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)與中國工業(yè)化進(jìn)程風(fēng)險(xiǎn)的比較2:中國企業(yè)目前面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)與風(fēng)險(xiǎn)管理1.3法約爾的企業(yè)管理思想與安全管理職能工業(yè)革命后，現(xiàn)代大生產(chǎn)催生了法約爾的組織管理理論。法

5、約爾的“一般管理的五大職能”或“管理過程”理論：計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制。8，產(chǎn)生和發(fā)展它是雇主的眼睛，是獨(dú)資企業(yè)的看門人。在國家的意義上，它是警察或軍隊(duì)。一般來說，它是所有措施的總和，以確保企業(yè)的安全和必要的安心的雇員。10，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展，評(píng)論：法約爾的組織管理思想和理論影響了包括美國在內(nèi)的所有管理理論的發(fā)展。90多年前，法約爾提出了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理功能損失控制的思想，為現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理控制對(duì)策的發(fā)展奠定了歷史基礎(chǔ)。11，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展，2美國企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的歷史企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)踐產(chǎn)生于20世紀(jì)50年代至60年代的美國(Snider，1991；沃恩，199

6、7).目前，學(xué)術(shù)界的研究是否有助于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，或者行業(yè)的實(shí)踐是否激發(fā)了學(xué)術(shù)界的思考，仍然存在爭議。但可以肯定的是，生產(chǎn)力的發(fā)展和生產(chǎn)關(guān)系的相應(yīng)調(diào)整仍然是決定性因素。第二次世界大戰(zhàn)后，美國經(jīng)濟(jì)和世界經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和規(guī)模的擴(kuò)大，市場結(jié)構(gòu)和市場的變化，12。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展、市場競爭的加劇、消費(fèi)者保護(hù)主義的抬頭、工業(yè)化和城市化導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)和人口高度集中以及社會(huì)、政治和法律結(jié)構(gòu)的不斷變化等。導(dǎo)致各種變量不斷增加，變量之間的聯(lián)系更加復(fù)雜，各種不確定因素大大增加，導(dǎo)致組織化。因此，獨(dú)立于環(huán)境、對(duì)環(huán)境變化最敏感的企業(yè)，對(duì)上述發(fā)展做出了響應(yīng)，也是學(xué)術(shù)界同步研究的對(duì)

7、象。13.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展是現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐誕生的直接原因。2.1美國企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能是從保險(xiǎn)管理職能繼承而來的：從現(xiàn)代組織管理的發(fā)展來看，風(fēng)險(xiǎn)管理職能和大多數(shù)管理職能一樣是一種繼承的管理職能?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐起源于企業(yè)的保險(xiǎn)管理職能，其理論研究也是如此(Williams，Smith and Young，1995)。14，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展，保險(xiǎn)管理功能的起源：早在20世紀(jì)初，現(xiàn)代企業(yè)就開始用保險(xiǎn)來應(yīng)對(duì)他們所面臨的純粹風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)時(shí)，美國鐵路和鋼鐵行業(yè)的一些大企業(yè)開始出現(xiàn)“保險(xiǎn)經(jīng)理”的職位。隨著其他行業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，保險(xiǎn)逐漸成為企業(yè)預(yù)算的重要項(xiàng)目。自此，保險(xiǎn)購買和相應(yīng)

8、的管理成為企業(yè)的一項(xiàng)特殊管理責(zé)任。保險(xiǎn)管理職能的發(fā)展“行業(yè)組織”:1931年，美國管理協(xié)會(huì)(AMA)成立了保險(xiǎn)分會(huì)，其目的是在其成員之間交換信息，并向企業(yè)保險(xiǎn)購買者發(fā)布相關(guān)的新聞和信息。1932年，“紐約保險(xiǎn)買家”成立，后更名為“風(fēng)險(xiǎn)研究所”；1950年，全國保險(xiǎn)購買者協(xié)會(huì)成立，后來更名為美國保險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)(ASIM)(沃恩，1997)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展以及保險(xiǎn)管理職能和責(zé)任的擴(kuò)大：二戰(zhàn)后初期，隨著政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來越大，保險(xiǎn)項(xiàng)目開始多元化，與保險(xiǎn)購買相關(guān)的問題也越來越復(fù)雜。此外，保險(xiǎn)市場中存在的問題以及管理者對(duì)這些問題的動(dòng)態(tài)反應(yīng)，導(dǎo)致企業(yè)保險(xiǎn)管理職能從傳統(tǒng)的保險(xiǎn)

9、組合和相關(guān)責(zé)任領(lǐng)域擴(kuò)展?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理思想的誕生：20世紀(jì)50年代中期，企業(yè)保險(xiǎn)管理職能的拓展引起了學(xué)術(shù)界的關(guān)注。，17，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展，1956年9月，美國學(xué)者加拉格爾在哈佛商業(yè)評(píng)論上發(fā)表了一篇論文風(fēng)險(xiǎn)管理：成本控制的新階段，這被認(rèn)為是最早使用風(fēng)險(xiǎn)管理概念的文件之一(沃恩，1997)。20世紀(jì)60年代初，學(xué)術(shù)界和工業(yè)界開始了“定義風(fēng)險(xiǎn)管理”的過程(這通常是任何學(xué)科發(fā)展的第一階段)。這一時(shí)期是風(fēng)險(xiǎn)管理研究最富有成果的時(shí)期(Crokford，1982)。同時(shí)，成立于1932年的美國大學(xué)保險(xiǎn)教師協(xié)會(huì)(AAUTI)于1961年更名為美國風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)協(xié)會(huì)(ARIA)，其著名期刊保險(xiǎn)雜志于1964

10、年更名為風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)雜志。該行業(yè)也開始廣泛使用“風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理”的頭銜來代替“保險(xiǎn)經(jīng)理”的頭銜(Williams等人，1995；和沃恩，1997)。19、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展，應(yīng)該指出，風(fēng)險(xiǎn)管理的概念和實(shí)踐此時(shí)仍屬于可保風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)業(yè)愿意承保的風(fēng)險(xiǎn)?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)的條件：風(fēng)險(xiǎn)單位的豐富性、同質(zhì)性和獨(dú)立性、事故和意外損失、損失在原因、時(shí)間和數(shù)量上的確定性和可測量性、損失機(jī)會(huì)的可計(jì)算性、非災(zāi)難性以及保費(fèi)的經(jīng)濟(jì)可行性。20，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展，20世紀(jì)60年代，美國學(xué)者羅伯特梅爾和鮑勃赫奇斯總結(jié)了可保風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)踐框架，并在此框架下提出了風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策組合：風(fēng)險(xiǎn)可以通過保險(xiǎn)或金

11、融對(duì)沖轉(zhuǎn)移給其他組織和個(gè)人。風(fēng)險(xiǎn)可以主動(dòng)或被動(dòng)的方式保留或保留。也就是說，不買保險(xiǎn)就簡單地保持風(fēng)險(xiǎn)；或者，你可以模仿保險(xiǎn)流程，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部定價(jià)，提取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，并處理損失。隨著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的出現(xiàn)和發(fā)展，可以通過投資自動(dòng)消防系統(tǒng)、監(jiān)控系統(tǒng)或其他安全措施來降低風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)可以通過不從事有風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)或用風(fēng)險(xiǎn)較低的活動(dòng)來代替來避免。點(diǎn)評(píng)：雖然這一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策體系在今天還很粗糙，但它基本上反映了當(dāng)時(shí)企業(yè)可保風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐。此外，可保風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)踐框架在風(fēng)險(xiǎn)管理的后續(xù)發(fā)展中起著承上啟下的作用。22、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展2.2純風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的出現(xiàn)2.2.1風(fēng)險(xiǎn)控制理論和實(shí)踐的不斷完善20世紀(jì)6

12、0年代以后，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的進(jìn)步就是企業(yè)不再完全依賴保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的唯一手段。這有三個(gè)主要原因：首先，企業(yè)發(fā)現(xiàn)他們的一些風(fēng)險(xiǎn)是可保的；第二，保險(xiǎn)不能滿足組織的具體需要；第三，企業(yè)可以通過內(nèi)部管理活動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)和不確定性對(duì)組織的影響。例如，大型企業(yè)可以預(yù)測某些類型的損失，如保險(xiǎn)公司；其他企業(yè)可以，23，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的出現(xiàn)和發(fā)展，以便使用損失預(yù)防的手段，有效地處理具體的風(fēng)險(xiǎn)問題。這導(dǎo)致了“自我保護(hù)”風(fēng)險(xiǎn)管理模型及其相應(yīng)理論研究的出現(xiàn)(埃利希和貝克爾，1972)。20世紀(jì)60年代和70年代，隨著“安全工程”逐漸融入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理職能(Grose，1992)，完整的“風(fēng)險(xiǎn)控制”(改變損失發(fā)生的概率，

13、24，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的出現(xiàn)和發(fā)展，或降低損失的嚴(yán)重性)概念及其策略體系成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分(Head In 1975， 為適應(yīng)美國國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)動(dòng)的發(fā)展需要，ASIM更名為“RIMS:風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)管理學(xué)會(huì)”，并開始出版世界上最著名的風(fēng)險(xiǎn)管理雜志。，25，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展，2.2.2風(fēng)險(xiǎn)融資理論和實(shí)踐的創(chuàng)新20世紀(jì)70年代和80年代，風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐被企業(yè)界廣泛認(rèn)可，并日益向復(fù)雜的方向發(fā)展。這一時(shí)期風(fēng)險(xiǎn)管理的另一個(gè)重要發(fā)展是非保險(xiǎn)“風(fēng)險(xiǎn)融資”的興起。其重要背景是美國商業(yè)保險(xiǎn)市場經(jīng)歷了兩次嚴(yán)重的收縮；特別是，美國商業(yè)保險(xiǎn)市場最嚴(yán)重的收縮發(fā)生在20世紀(jì)80年代中期，這導(dǎo)致了非傳統(tǒng)保險(xiǎn)的其

14、他風(fēng)險(xiǎn)融資手段的創(chuàng)新，如獨(dú)家自保，26、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的出現(xiàn)和發(fā)展，自保公司和風(fēng)險(xiǎn)保留集團(tuán)(威廉姆斯，美國，1983；威廉姆斯，史密斯和楊，1995)。這樣，風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)融資就成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐研究和操作中兩種對(duì)策的結(jié)合(Head，Elliott和Blinn，1996)。2.2.3風(fēng)險(xiǎn)管理的國際化和“101風(fēng)險(xiǎn)管理指南”20世紀(jì)70年代中期，風(fēng)險(xiǎn)管理開始進(jìn)入國際化階段(Williams等人，1995)。這時(shí)，RIMS開始了，27、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的出現(xiàn)和發(fā)展，以及與歐洲和亞洲風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)者和專家的交流，促成了世界上許多國家和地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)協(xié)會(huì)的建立(Snider，1991)，如日本、新加坡

15、、澳大利亞和我國臺(tái)灣地區(qū)，此時(shí)已相繼建立了風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)協(xié)會(huì)(陳偉，1993)。1983年，RIMS在洛杉磯第一屆世界風(fēng)險(xiǎn)管理年會(huì)上發(fā)布了“101風(fēng)險(xiǎn)管理指南”(見宋明哲，1993)，標(biāo)志著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的一個(gè)新階段。然而，此時(shí)，學(xué)術(shù)界和業(yè)界對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的主體和范圍的理解仍然主要局限于“純粹風(fēng)險(xiǎn)”的范疇。其中，美國學(xué)者沃恩(1997)將風(fēng)險(xiǎn)管理定義為：“一種處理純風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)方法，它預(yù)先識(shí)別可能的潛在損失，并設(shè)計(jì)和實(shí)施各種措施來減少損失的發(fā)生或減少損失的財(cái)務(wù)影響”，并認(rèn)為由于管理對(duì)象和技術(shù)的差異很大，風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對(duì)可預(yù)見的未來的純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。這是一個(gè)有代表性的觀點(diǎn)。2.2.4企業(yè)純(本質(zhì))風(fēng)險(xiǎn)管理基本理論的定性描述：損失發(fā)生的不確定性。這里的不