報銷票據(jù)流程指引

報銷票據(jù)流程指引匯報人：文小庫2024-12-16WENKU報銷票據(jù)概述報銷票據(jù)的申領(lǐng)與發(fā)放報銷票據(jù)的填寫與審核報銷票據(jù)的提交與審批報銷票據(jù)的支付與結(jié)算報銷票據(jù)的歸檔與查詢目錄CONTENTSWENKU01報銷票據(jù)概述WENKUCHAPTER報銷票據(jù)定義報銷票據(jù)是企業(yè)或個人在經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動中，為證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生和費用支付而取得的合法憑證。報銷票據(jù)種類包括但不限于發(fā)票、收據(jù)、報銷單、差旅費報銷單、明細(xì)賬單等。報銷票據(jù)定義與種類合法合規(guī)報銷票據(jù)是財務(wù)報銷的法定憑證，合法合規(guī)的票據(jù)才能被財務(wù)部門認(rèn)可。報銷票據(jù)的作用與重要性01費用控制通過報銷票據(jù)的記錄，可以有效控制費用支出，避免不必要的浪費。02稅務(wù)管理報銷票據(jù)是稅務(wù)申報和稅務(wù)審計的重要依據(jù)，有助于企業(yè)合法避稅。03內(nèi)部管理通過報銷票據(jù)的審批流程，可以加強內(nèi)部控制，防范財務(wù)風(fēng)險。04合法性報銷票據(jù)必須合法合規(guī)，符合國家相關(guān)法規(guī)和公司制度。真實性報銷票據(jù)應(yīng)真實反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動的實際情況，不得偽造、篡改。完整性報銷票據(jù)應(yīng)完整保存，包括票據(jù)的名稱、日期、金額、開票單位等信息。規(guī)范性報銷票據(jù)應(yīng)按照公司制度規(guī)定進(jìn)行填寫、審批和歸檔。報銷票據(jù)的管理原則02報銷票據(jù)的申領(lǐng)與發(fā)放WENKUCHAPTER由財務(wù)部門或者相關(guān)負(fù)責(zé)人根據(jù)實際需要向票據(jù)管理部門申領(lǐng)，并提交相關(guān)申請材料。報銷票據(jù)的申領(lǐng)申購票據(jù)需滿足一定的條件，如用途明確、金額限制、符合財務(wù)規(guī)定等。申購條件限制申購票據(jù)需要經(jīng)過審批流程，包括審批人、審批權(quán)限、審批流程等。申購審批流程申領(lǐng)流程及條件010203發(fā)放方式按照申購審批結(jié)果，由票據(jù)管理部門將票據(jù)發(fā)放給申購部門或個人。發(fā)放登記制度建立票據(jù)發(fā)放登記制度，記錄票據(jù)的發(fā)放時間、領(lǐng)取人、票據(jù)號碼等信息。注意事項在票據(jù)領(lǐng)取時，要注意核對票據(jù)的種類、數(shù)量、編號等信息是否與申購審批結(jié)果一致。發(fā)放方式與注意事項票據(jù)的保管與交接票據(jù)遺失處理如果票據(jù)遺失，應(yīng)立即向票據(jù)管理部門報告，并按照規(guī)定程序進(jìn)行處理，避免造成財務(wù)損失。票據(jù)交接流程當(dāng)票據(jù)需要交接時，應(yīng)按照規(guī)定流程進(jìn)行交接，并填寫交接記錄。票據(jù)保管制度建立票據(jù)保管制度，明確責(zé)任人和保管方式，確保票據(jù)的安全和完整。03報銷票據(jù)的填寫與審核WENKUCHAPTER填寫規(guī)范與要求填寫內(nèi)容確保票據(jù)信息與實際支出相符，填寫內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不得涂改或偽造。票面整潔票據(jù)表面應(yīng)整潔，無污染、無破損，字跡清晰，易于辨認(rèn)。票據(jù)類型根據(jù)實際支出情況選擇合適的票據(jù)類型，如增值稅發(fā)票、普通發(fā)票、定額票據(jù)等。金額準(zhǔn)確確保票據(jù)金額與實際支出金額一致，大小寫金額要相符。初審由出納或財務(wù)助理進(jìn)行初審，核對票據(jù)的基本信息，如票面整潔、填寫規(guī)范等。復(fù)審由財務(wù)經(jīng)理或主管進(jìn)行復(fù)審，核對票據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性，以及是否符合公司報銷政策。終審由公司高層或財務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行終審，對大額或特殊報銷進(jìn)行審批。審核標(biāo)準(zhǔn)以公司財務(wù)制度、法律法規(guī)和會計準(zhǔn)則為依據(jù)，確保報銷票據(jù)合規(guī)、合法、真實。審核流程及標(biāo)準(zhǔn)及時通知財務(wù)部門，并提供相關(guān)證明材料，如復(fù)印件、收據(jù)等，以便財務(wù)部門進(jìn)行核實和處理。及時更換新的有效票據(jù)，避免因過期而無法報銷。發(fā)現(xiàn)填寫錯誤時，應(yīng)立即更正或重新填寫，確保票據(jù)信息的準(zhǔn)確性和完整性。了解審核不通過的原因，并及時進(jìn)行更正或補充，確保報銷流程順利進(jìn)行。常見問題及解決方法票據(jù)丟失票據(jù)過期填寫錯誤審核不通過04報銷票據(jù)的提交與審批WENKUCHAPTER提交方式報銷票據(jù)需通過公司規(guī)定的線上系統(tǒng)進(jìn)行提交，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。提交時間員工需在費用發(fā)生后的一段時間內(nèi)提交報銷票據(jù)，避免票據(jù)過期或遺漏。提交方式及時間要求審批流程報銷票據(jù)需經(jīng)過部門主管、財務(wù)部門、審計部門等多級審批，確保費用合理合規(guī)。權(quán)限設(shè)置各級審批人員需具備相應(yīng)的審批權(quán)限，不得越權(quán)審批或漏審。審批流程及權(quán)限設(shè)置審批結(jié)果反饋審批完成后，系統(tǒng)會將審批結(jié)果及時反饋給員工，員工可根據(jù)結(jié)果進(jìn)行后續(xù)操作。審批結(jié)果處理審批結(jié)果的反饋與處理對于審批通過的報銷票據(jù)，財務(wù)部門會及時安排付款；對于審批未通過的票據(jù)，需按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，如重新提交或撤銷報銷。010205報銷票據(jù)的支付與結(jié)算WENKUCHAPTER支持銀行轉(zhuǎn)賬、支付寶、微信支付等多種支付方式，具體支付方式以實際情況為準(zhǔn)。支付方式員工需要在出差或業(yè)務(wù)結(jié)束后及時提交報銷票據(jù)，財務(wù)部門需在規(guī)定時間內(nèi)完成審核和支付。時間節(jié)點支付方式與時間節(jié)點結(jié)算流程及注意事項注意事項員工需確保提交的報銷票據(jù)真實、合法、有效；財務(wù)部門需仔細(xì)核對票據(jù)信息，確保無誤；領(lǐng)導(dǎo)審批時需關(guān)注報銷事項是否符合公司規(guī)定。結(jié)算流程員工提交報銷票據(jù)—財務(wù)部門審核—領(lǐng)導(dǎo)審批—支付款項—結(jié)算歸檔。異常情況如支付失敗、支付金額錯誤等。處理方法員工需及時與財務(wù)部門聯(lián)系，說明情況并提供相關(guān)證明材料；財務(wù)部門需盡快查明原因并處理，確保員工及時收到款項。支付異常情況的處理06報銷票據(jù)的歸檔與查詢WENKUCHAPTER電子歸檔將電子票據(jù)存儲在指定的電子文件夾或財務(wù)系統(tǒng)中，以便隨時查閱和歸檔。歸檔時需確保文件命名清晰、分類明確，方便查找。紙質(zhì)歸檔將紙質(zhì)票據(jù)按照時間順序或類別分類整理，放入專門的文件夾或檔案盒中，存放時需防潮、防蟲、防火等。歸檔期限根據(jù)企業(yè)規(guī)定和財務(wù)制度確定，通常為五年以上。歸檔方式及期限要求VS通過財務(wù)系統(tǒng)或電子文件夾進(jìn)行快速查詢，輸入關(guān)鍵詞或日期范圍即可找到所需票據(jù)。查詢時需注意確保電子數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。紙質(zhì)查詢通過翻閱紙質(zhì)檔案或票據(jù)存根進(jìn)行查詢，需按照歸檔的分類和順序進(jìn)行查找，查詢速度相對較慢。電子查詢查詢途徑與操作方法管理責(zé)任明確歸檔票據(jù)的管理責(zé)任，確保票據(jù)的完整性和安全