《保險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)》課件第13章

第十三章信用保證保險(xiǎn)第一節(jié)信用保證保險(xiǎn)概述第二節(jié)信用保險(xiǎn)第三節(jié)保證保險(xiǎn)第一節(jié)信用保證保險(xiǎn)概述

信用保證保險(xiǎn)是以信用風(fēng)險(xiǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，它實(shí)際上是由保險(xiǎn)人(保證人)為信用關(guān)系中的義務(wù)人(被保證人)提供信用擔(dān)保的一類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)習(xí)慣上，因投保人在信用關(guān)系中的身份不同，而將信用保證保險(xiǎn)分為信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)兩類。一、信用保證保險(xiǎn)的特征

(一)保險(xiǎn)標(biāo)的具有特殊性

信用保證保險(xiǎn)承保的是一種信用風(fēng)險(xiǎn)，即與被保險(xiǎn)人存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系的債務(wù)人的信用。當(dāng)債務(wù)人的信用存在時(shí)，即債務(wù)人按時(shí)履行自己的義務(wù)，被保險(xiǎn)人即債權(quán)人的債權(quán)就能順利實(shí)現(xiàn)；當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)或者不履行債務(wù)時(shí)，即失去信用，被保險(xiǎn)人將因此而遭受經(jīng)濟(jì)損失。

(二)保險(xiǎn)利益產(chǎn)生于主合同

其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益一般產(chǎn)生于被保險(xiǎn)人所擁有的財(cái)產(chǎn)權(quán)或?qū)ω?cái)產(chǎn)承擔(dān)的某種義務(wù)或?qū)Φ谌藨?yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，而信用保證保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益產(chǎn)生于主合同約定的利益，且受法律的保護(hù)和認(rèn)可。

(三)賠償責(zé)任具有連帶性

在一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，只涉及保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人的利益關(guān)系，因約定保險(xiǎn)事故發(fā)生所造成的損失，無論被保險(xiǎn)人有無補(bǔ)償能力，保險(xiǎn)公司都得予以賠償。在信用保證保險(xiǎn)中涉及三方的利益關(guān)系，即保險(xiǎn)人、債權(quán)人和債務(wù)人。只要主債務(wù)人有違約或違法行為引起保險(xiǎn)事故發(fā)生，即可出現(xiàn)連帶賠償責(zé)任，債權(quán)人(被保險(xiǎn)人)基于債務(wù)人的違法行為或違約行為和信用保證保險(xiǎn)合同，可以向主債務(wù)人要求繼續(xù)履行或賠償，也可以向保險(xiǎn)人提出保險(xiǎn)索賠。

(四)保險(xiǎn)人經(jīng)營信用保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只收取擔(dān)保費(fèi)而無盈利

從理論上講，保險(xiǎn)人經(jīng)營信用保證業(yè)務(wù)只是收取擔(dān)保服務(wù)費(fèi)而無盈利可言，因?yàn)樾庞帽ｋU(xiǎn)與保證保險(xiǎn)均由直接責(zé)任者承擔(dān)責(zé)任，保險(xiǎn)人不是從抵押財(cái)物中得到補(bǔ)償，就是行使追償權(quán)追回賠款。二、信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)的比較

(一)信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)的相同點(diǎn)

(1)保險(xiǎn)標(biāo)的相同，都是債務(wù)人的信用；

(2)產(chǎn)生的基礎(chǔ)相同，都是基于主合同而產(chǎn)生的；

(3)涉及的法律關(guān)系相同，都涉及兩個(gè)法律關(guān)系：第一，主合同關(guān)系，通常指買賣合同或借貸合同關(guān)系，債權(quán)人是賣方或貸方，債務(wù)人是買方或借方；第二，保險(xiǎn)合同關(guān)系。

(二)信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)的差別

(1)投保人屬性不同，信用保險(xiǎn)是權(quán)利人要求保險(xiǎn)人擔(dān)保義務(wù)人的信用；保證保險(xiǎn)是義務(wù)人要求保證人向權(quán)利人擔(dān)保自己的信用。前者由權(quán)利人投保；后者由義務(wù)人投保。

(2)承保方式不同，信用保險(xiǎn)是填寫保險(xiǎn)單來承保；保證保險(xiǎn)是出立保證書來承保。

(3)風(fēng)險(xiǎn)程度不同，在信用保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人繳納保險(xiǎn)費(fèi)是為了把因義務(wù)人不履行義務(wù)而使自己受到損失的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人承擔(dān)著實(shí)實(shí)在在的風(fēng)險(xiǎn)；在保證保險(xiǎn)中，義務(wù)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)是為了獲得向權(quán)利人履行義務(wù)的憑證，保險(xiǎn)人出立保證書，履行的義務(wù)還是由義務(wù)人自己承擔(dān)，風(fēng)險(xiǎn)并沒有轉(zhuǎn)移，在義務(wù)人沒有能力承擔(dān)的情況下，才由保險(xiǎn)人代為履行義務(wù)。所以，信用保險(xiǎn)相對保證風(fēng)險(xiǎn)來說承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大。

(4)涉及人員不同，信用保險(xiǎn)合同除保險(xiǎn)人外只涉及權(quán)利人和義務(wù)人；保證保險(xiǎn)因?yàn)橥罅x務(wù)人提供反擔(dān)保，因此除保險(xiǎn)公司外還涉及權(quán)利人、義務(wù)人及反擔(dān)保人。

(5)追償方式不同，信用保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)公司依保險(xiǎn)法獲得被保險(xiǎn)人的代位求償權(quán)；保證保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)公司依擔(dān)保法獲得保證人的代位求償權(quán)，直接向被保險(xiǎn)人或反擔(dān)保人進(jìn)行追償。第二節(jié)信用保險(xiǎn)

信用保險(xiǎn)(CreditInsurance)是指權(quán)利人向保險(xiǎn)人投保債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)的一種保險(xiǎn)，是一項(xiàng)企業(yè)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)產(chǎn)品。其主要功能是保障企業(yè)應(yīng)收賬款的安全；其原理是把債務(wù)人的保證責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，當(dāng)債務(wù)人不能履行其義務(wù)時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任。一、國內(nèi)商業(yè)信用保險(xiǎn)

(一)商業(yè)信用保險(xiǎn)的責(zé)任范圍

貸款信用保險(xiǎn)承保借款人不能償還或不償還貸款或不支付利息等給貸方造成的經(jīng)濟(jì)損失；賒銷信用保險(xiǎn)承保買方違反分期付款或延期付款的約定而不按時(shí)付款給賣方造成的經(jīng)濟(jì)損失；預(yù)付信用保險(xiǎn)承保賣方向購買者提前收取款項(xiàng)而到期不能向買方交付貨物給買方造成的經(jīng)濟(jì)損失。保險(xiǎn)人以信用保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金額為限，對被保險(xiǎn)人以上的損失負(fù)責(zé)賠償。

(二)商業(yè)信用保險(xiǎn)的除外責(zé)任

在商業(yè)信用保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人對由以下原因造成的損失不承擔(dān)責(zé)任：

(1)戰(zhàn)爭、敵對行為、內(nèi)戰(zhàn)、暴動、軍事政變、罷工等，但保險(xiǎn)合同另有約定的除外；

(2)被保險(xiǎn)人故意違約或違法；

(3)非由于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成的損失等。二、出口信用保險(xiǎn)

(一)出口信用保險(xiǎn)的類型

1.政府直接辦理型

2.政府間接辦理型

3.政府委托私人機(jī)構(gòu)代理型

4.混合經(jīng)營型

(二)出口信用保險(xiǎn)的責(zé)任范圍

1.商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)又稱買方風(fēng)險(xiǎn)，指賣方付款信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。它主要包括：

(1)買方無力償還債務(wù)或清盤、破產(chǎn)；

(2)買方拖欠貸款超過一定時(shí)間(通常規(guī)定4～6個(gè)月)；

(3)貨物出運(yùn)后買方拒絕收貨及付款；

(4)買方在發(fā)貨前無理終止合同或未按合同規(guī)定支付相應(yīng)款項(xiàng)。

2.政治風(fēng)險(xiǎn)

(1)買方所在國家頒布法令實(shí)行外匯管制、禁止或限制匯兌；

(2)買方所在國家實(shí)行進(jìn)口管制；

(3)買方所在國家或有關(guān)的第三國頒布延期支付命令；

(4)買方所在國家或有關(guān)的第三國發(fā)生戰(zhàn)爭、革命、暴亂或其他非常事件的風(fēng)險(xiǎn)等。

(三)出口信用保險(xiǎn)的賠償限額及費(fèi)率

為了控制風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)公司承保出口信用保險(xiǎn)時(shí)，一般規(guī)定每一保險(xiǎn)單的最高賠償限額，發(fā)生損失時(shí)，在賠償限額內(nèi)賠付。

(四)出口信用保險(xiǎn)的作用

(1)提高市場競爭能力，擴(kuò)大貿(mào)易規(guī)模。

(2)提升企業(yè)債權(quán)信用等級，獲得融資便利。

(3)建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，規(guī)避應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。

(4)通過損失補(bǔ)償，確保經(jīng)營安全。三、投資信用保險(xiǎn)

(一)投資信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任

1.戰(zhàn)爭險(xiǎn)

2.征用險(xiǎn)

3.匯兌風(fēng)險(xiǎn)

(二)投資信用保險(xiǎn)的除外責(zé)任

(1)被保險(xiǎn)人投資項(xiàng)目受損后造成被保險(xiǎn)人的一切商業(yè)損失；

(2)被保險(xiǎn)人沒有按照政府有關(guān)部門所規(guī)定的匯款期限匯出匯款所造成的損失；

(3)被保險(xiǎn)人及其代表違背或不履行投資合同或故意違法行為導(dǎo)致政府部門征用或沒收造成的損失；

(4)由于原子彈、氫彈等核武器造成的損失；

(5)投資合同范圍外的任何其他財(cái)產(chǎn)的征用、沒收所造成的損失。第三節(jié)保證保險(xiǎn)

保證保險(xiǎn)是在被保險(xiǎn)人的作為或不作為致使被保險(xiǎn)人(權(quán)利人)遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，由保險(xiǎn)人來承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。一、確實(shí)保證保險(xiǎn)

確實(shí)保證保險(xiǎn)一般分為以下五類：

(1)合同保證保險(xiǎn)

(2)司法保證保險(xiǎn)

(3)許可證保證保險(xiǎn)

(4)產(chǎn)品保證保險(xiǎn)

(5)貸款保證保險(xiǎn)二、忠誠保證保險(xiǎn)

(一)忠誠保證保險(xiǎn)的概念

忠誠保證保險(xiǎn)通常承保雇主因其雇員的不誠實(shí)行為而遭受的損失。它與一般保險(xiǎn)有所區(qū)別。保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人雙方的合同，而忠誠保證保險(xiǎn)是雇員、保證人和雇主三方的合同，雇主是保證契約的持有人，因?yàn)橛伤U納保費(fèi)，保證人對雇主因雇員的貪污、挪用、詐騙等不誠實(shí)行為所遭受的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償?？偫ūＷC又可以分為如下兩種：

(1)商業(yè)總括保證。

(2)總括職位保證。

(二)忠誠保證保險(xiǎn)的賠償處理

(1)雇主及其代理人在發(fā)現(xiàn)雇員有不誠實(shí)行為，并造成錢財(cái)損失時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人。自發(fā)現(xiàn)之日起，應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)提交完整的索賠單證。

(2)雇主對雇員只能提出一次索賠請求，保險(xiǎn)保證金額不累計(jì)計(jì)算。

(3)雇主向保險(xiǎn)人索賠時(shí)，應(yīng)協(xié)助保險(xiǎn)人向有不誠實(shí)行為的雇員進(jìn)行追償。

(4)自發(fā)現(xiàn)雇員有不誠實(shí)行為之日起，若雇主還有應(yīng)付給雇員的薪金或傭金或其他錢財(cái)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)賠償