初級(jí)銀行從業(yè)資格《（風(fēng)險(xiǎn)管理）實(shí)務(wù)》近年考試真題題庫(kù)（含答案解析）

（必會(huì)）初級(jí)銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》近年考試真題題庫(kù)

（含答案解析）

一、單選題

1.在單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)注（）O

A、行業(yè)成熟期分析

B、行業(yè)周期性分析

C、收入水平及社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力

D、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析

答案：C

解析：ABD三項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析

包括：經(jīng)濟(jì)/法律環(huán)境、技術(shù)進(jìn)步、環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)、人口老齡化、自然災(zāi)害等外

部因素的發(fā)展變化。C項(xiàng)屬于社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的分析。

2.以下貸款最低定價(jià)的公式，正確的是。。

A、貸款最低定價(jià)=（資金成本-資金收益）/貸款額

B、貨款最低定價(jià)=（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本）/貸款額

C、貸款最低定價(jià)=（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本）/貸款額

D、貸款最低定價(jià)=（費(fèi)金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本）/貸款額

答案：D

解析：貸款最低定價(jià)=（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本）/貸款額

3.商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。則

下列說(shuō)法最恰當(dāng)?shù)氖?o

A、預(yù)期違約的借款人不一定同時(shí)違約

B、非預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約

C、非預(yù)期違約的借款人一定不會(huì)同時(shí)違約

D、預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約

答案：A

解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩

筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的,

即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大；如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上升，則

兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較小。

4.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于。。

A、25%

B、50%

C、30%

D、20%

答案：A

解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

5.從所有權(quán)角度看，商業(yè)銀行資本的主要部分是（）

A、自有資本

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、借入資本

D、核心一級(jí)資本

答案：C

解析：從所有權(quán)角度看，商業(yè)銀行資本由兩部分的成:一部分是銀行資本家投資

辦銀行的自有資本；另一部分是吸收存款的借入資本。其中，借入資本是銀行資

本的主要部分。

6.實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的銀行必須自行估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)要素是。。

A、有效期限(M)

B、違約損失率(LGD)

C、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)

D、違約概率(PD)

答案：D

解析：在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法是一種常用的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。根

據(jù)題意，實(shí)施這種方法銀行必須自行估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)要素是違約概率(PD),因?yàn)樗?/p>

及到借款人的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況和概率分布。其他選項(xiàng)，如有效期限伽)、違約損失

率(LGD)和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD),雖然也是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要參數(shù)，但在內(nèi)部評(píng)

級(jí)法初級(jí)法中，它們通常由銀行通過(guò)數(shù)據(jù)收集和分析來(lái)估計(jì)和確定。因此，答案

是D,違約概率(PD)。

7.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照()進(jìn)行排序。

A、影響程度和緊迫性

B、影響程度和時(shí)間先后

C、時(shí)間先后和重要程度

D、時(shí)間先后和緊迫性

答案：A

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部,■］應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)

行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者所承擔(dān)的責(zé)任，以

及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

8.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，采取的措施是。。

A、采取必要的管理措施

B、密切關(guān)注

C、盡量避免或高度重視

D、接受風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審

核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門(mén)對(duì)各種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影

響效果和發(fā)生的可能性作出評(píng)估，據(jù)此進(jìn)行優(yōu)先排序并制訂具有針對(duì)性的戰(zhàn)略實(shí)

施方案，如表所示。

表9-2戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性

中A

c|2加聚取管理指鹿.

采取必髏的管理措施里最熊免或高度/模

密切關(guān)注

風(fēng)除的影響

中度可接受d院.持續(xù)盆溶段?兼取管理指用必明采取件丹措隆

輕融接受風(fēng)齡可接受風(fēng)險(xiǎn),外皺監(jiān)測(cè)采取管理措事.外縝監(jiān)帚

9,下列哪項(xiàng)不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素？（）

A、外部欺詐

B、自然災(zāi)害

C、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

D、交通事故

答案：C

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外

部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作

風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事

件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

10.商業(yè)銀行外部流動(dòng)性因素不包括（）。

A、宏觀因素

B、時(shí)間因素

C、市場(chǎng)因素

D、事件因素

答案：B

解析：外部流動(dòng)性因素可以概括成宏觀因素、市無(wú)因素、季節(jié)因素和事件因素。

11.商業(yè)銀行的聲譽(yù)危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)建立在（）的基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部

門(mén)采取行動(dòng)之前妥善處理，將取得更好的效果。

A、良好的內(nèi)部控制和機(jī)構(gòu)利益

B、良好的道德規(guī)范和公眾利益

C、良好的道德規(guī)范和股東利益

D、維護(hù)股東利益

答案：B

解析：傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)

任，但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)。如今更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化

敵為友”，敢于面對(duì)暫時(shí)性的危機(jī)或挑戰(zhàn)，勇于承擔(dān)責(zé)任并與內(nèi)外部利益持有者

協(xié)商解決問(wèn)題，以緩解利益持有者的持續(xù)對(duì)抗。因此，聲譽(yù)危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)建立在

良好的道德規(guī)范和公眾利益的基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門(mén)采取行動(dòng)之前妥

善處理，將取得更好的效果。

12.下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)中，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果短期不能顯現(xiàn)

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理短期內(nèi)沒(méi)有益處

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不需要配置資本

D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用是一種多維風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因

不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，因此是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。

13.為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、嚴(yán)守集中度限額，咸少對(duì)高和較高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家的業(yè)務(wù)

B、增加風(fēng)險(xiǎn)較高的第三國(guó)母公司或銀行的擔(dān)?；虺袃?/p>

C、“了解你的客戶”及所在國(guó)家（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)

D、對(duì)貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排

答案：B

解析：為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)做到：（1）“了解你的客戶”

及所在國(guó)家（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)。（2）嚴(yán)守集中度限額，減少對(duì)高和較高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家的

業(yè)務(wù)。（3）通過(guò)投保國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（4）增加風(fēng)險(xiǎn)較低的第三國(guó)母

公司或銀行的擔(dān)保或承兌。（5）對(duì)貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排。（6）以銀團(tuán)貸款方

式分散風(fēng)險(xiǎn)。（7）吸引世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機(jī)

構(gòu)參與項(xiàng)目。（8）合同中增加保護(hù)條款，一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，

已提款的合約需提前還款。（9）項(xiàng)目收入幣種與貸款幣種存在錯(cuò)配時(shí)，除了通

常的套期保值方式外，可對(duì)資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。（10）建立國(guó)別

風(fēng)險(xiǎn)黑名單，對(duì)黑名單國(guó)家實(shí)行禁入或經(jīng)批準(zhǔn)才可準(zhǔn)入。

14.關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A、久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系

B、久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C、久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D、久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

答案：B

解析：B項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行整體市場(chǎng)價(jià)值對(duì)利率的敏感

度就越高，因而整體的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也越大。

15.（）是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

A、客戶信用評(píng)級(jí)

B、客戶資信情況調(diào)查

C、個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)

D、客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查

答案：C

解析：個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，而且有助于

大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和運(yùn)營(yíng)效率。

16.假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則

下列四種策略中，最適合理性投資者的是()。

A、賣出永久債券

B、買(mǎi)入即將到期的20年期債券

C、買(mǎi)入10年期保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，并賣出20年期債券

D、買(mǎi)入20年期政府債券，并賣出6個(gè)月國(guó)庫(kù)券

答案：D

解析：當(dāng)收益率曲線向上傾斜時(shí)，如果預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，理性投資

者可以買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。

17.某銀行為爭(zhēng)取客戶資源開(kāi)發(fā)了一種新的理財(cái)產(chǎn)品，但該理財(cái)產(chǎn)品存在的設(shè)計(jì)

缺陷可能給銀行帶來(lái)巨大損失，該情況對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)儆?)類別。

A、內(nèi)部流程

B、外部事件

C、人員因素

D、系統(tǒng)缺陷

答案：A

解析：從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義來(lái)看，操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系

統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因，表現(xiàn)形式主要有：?jiǎn)T工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職

違規(guī)、違反用工法律等;內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制

和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶

糾紛等;系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善;外部事件方面表

現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題中描述的情形屬于內(nèi)

部流程中產(chǎn)品服務(wù)缺陷引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

18.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬(wàn)元。該客戶在第1年的違約

率是0.8%,第二年的違約率是1?4%,第三年的違約率是2.1%。假設(shè)客戶

違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。該筆貸款預(yù)計(jì)到期可收回的金額為1）。

Ax1455.00萬(wàn)元

B、1455.41萬(wàn)元

C、957.57萬(wàn)元

D、960.26萬(wàn)元

答案：C

解析：根據(jù)題意，第一年預(yù)計(jì)可收回金額為：1000X（1-0.8%）二992（萬(wàn)元）；

第二年預(yù)計(jì)可收回金額為：992X（1-1.4%）g978.11（萬(wàn)元）；第三年預(yù)計(jì)

可收回金額為：978.11X（1-2.1%）比957.57（萬(wàn)元）。

19.下列風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，。二（貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）X100%o

A、預(yù)期損失率

B、貸款損失準(zhǔn)備充足率

C、正常貸款遷徙率

D、不良資產(chǎn)/貸款率

答案：B

解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率二（貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）X100%,貸款

實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備，該指標(biāo)能夠反映

商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營(yíng)狀況。

20.股票市場(chǎng)投資收益率上升，最可能會(huì)給銀行造成()風(fēng)險(xiǎn)。

A、信用

B、市場(chǎng)

C、聲譽(yù)

D、流動(dòng)性

答案：D

解析：股票市場(chǎng)投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場(chǎng),

而借款人可能會(huì)推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將

對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況造成影響。

21.假設(shè)商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A,根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組

合風(fēng)險(xiǎn)的效果最差。A.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購(gòu)買(mǎi)與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系

數(shù)為0的資產(chǎn)組合YB,賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購(gòu)買(mǎi)與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)

為-0.5的資產(chǎn)組合Z

A、賣出50%資產(chǎn)組合

B、持有現(xiàn)金

C、賣出50%資產(chǎn)組合

D、用于購(gòu)買(mǎi)與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0.8的資產(chǎn)組合X

答案：D

解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險(xiǎn)分散的效果會(huì)隨著各資產(chǎn)間的

相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分

散效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。

22.()是反洗錢(qián)和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國(guó)際組織之一。

A、埃格蒙特集團(tuán)

B、反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組

C、沃爾夫斯堡集團(tuán)

D、亞太反洗錢(qián)集團(tuán)

答案：B

解析：反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組是反洗錢(qián)和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府

間國(guó)際組織之一，其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國(guó)成為該機(jī)構(gòu)的正

式成員。

23.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，最恰當(dāng)?shù)氖?o

A、經(jīng)濟(jì)資本主要用于應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能遭受的災(zāi)難性損失

B、科學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

C、合理的經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)高于監(jiān)管資本的要求

D、越多的經(jīng)濟(jì)資本配置越有利于實(shí)現(xiàn)股東收益率最大化

答案：B

解析：A項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出

預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額；C項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本取決

于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多,

反之要求的經(jīng)濟(jì)資本就少；D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的重要意義在于強(qiáng)調(diào)資本的有償占用，

即占用資本來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)是需要付出成本的，因而并不是經(jīng)濟(jì)資本配置越多越好。

24.()代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，

已經(jīng)成為現(xiàn)代銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。

A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

B、全面風(fēng)險(xiǎn)管理

C、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

D、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

答案：B

解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合巴塞爾協(xié)議

和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重

要基石。

25.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法，正確的是。。

A、對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，

其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過(guò)分散化的投資完全消除

B、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前(損失發(fā)生以前)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償

C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移簡(jiǎn)單的說(shuō)是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可分為保險(xiǎn)規(guī)避和非保險(xiǎn)規(guī)避

答案：B

解析:對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多,

其非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過(guò)分散化的投資完全消除；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避簡(jiǎn)單的說(shuō)是不做業(yè)

務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，是可以降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

的；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前,對(duì)所承擔(dān)

的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。

26.相對(duì)而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動(dòng)影響小的行業(yè)是()o

A、水泥業(yè)

B、鋼鐵業(yè)

C、汽車業(yè)

D、建筑業(yè)

答案：C

解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇

等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給

商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

ABD三項(xiàng)均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動(dòng)影響相對(duì)較

大。

27.下列不屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是（）。

A、開(kāi)發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款

B、以個(gè)人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款

C、開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制

D、房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋

答案：D

解析：“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式有：1.開(kāi)發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者

未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互

勾結(jié)，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款。2.以個(gè)人住房按揭貸款名義套取

企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款3.以個(gè)人住房貸款方式參與不具真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的

商業(yè)銀行債權(quán)置換或企業(yè)重組4.信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備

真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款5.所有借款人均為虛假

購(gòu)房，有些身份和住址不明6.開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策

限制A、B、C三項(xiàng)都屬于開(kāi)發(fā)商“假按揭”的表現(xiàn)形式，D選項(xiàng)屬于經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)。

28.如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，假設(shè)其他條件不變，當(dāng)相關(guān)系數(shù)為()

時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。

A、正

B、負(fù)

C、零

D、不確定

答案：B

解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險(xiǎn)分散的效果會(huì)隨著各資產(chǎn)間的

相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分

散效果較差;當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。

29.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少()向董事會(huì)報(bào)告。

A、每日

B、每月

C、每季

D、每年

答案:C

解析：重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告。

30.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分類，政治風(fēng)險(xiǎn)屬于()。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D、信用風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏

觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類。

31.()是指在沒(méi)有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程本身所具有的風(fēng)

險(xiǎn)。銀行通常要評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A\固有風(fēng)險(xiǎn)

B、控制措施

C、剩余風(fēng)險(xiǎn)

D、固定風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：固有風(fēng)險(xiǎn)是指在沒(méi)有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程本身所具

有的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通常要評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)。

在新產(chǎn)品、新活動(dòng)、新流程和新系統(tǒng)技產(chǎn)或引入前，也要充分評(píng)估其固有風(fēng)險(xiǎn)。

32.到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的()。

A、金額錯(cuò)配

B、期限錯(cuò)配

C、止損錯(cuò)配

D、流動(dòng)性錯(cuò)配

答案：B

解析：理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配;如果未能

匹配，則形成了資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配，并可能因此造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

33.客戶被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，現(xiàn)在越來(lái)越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未

來(lái)發(fā)展計(jì)劃向客戶/公眾告知，增強(qiáng)對(duì)客戶/公眾的透明度。這對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

有什么意義？（）

A、提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)

B、增加客戶對(duì)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的干預(yù)程度

C、增加客戶對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的了解程度

D、廣泛征求客戶的意見(jiàn)，提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品可能引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

答案:D

解析：客戶應(yīng)當(dāng)被看做是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動(dòng)接

受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會(huì)因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)關(guān)系而將很多信息秘而不宣，如今越

來(lái)越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來(lái)發(fā)展計(jì)劃向客戶/公眾告知，并廣泛征求意

見(jiàn)，以提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品/服務(wù)可能引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

34.商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任的是（）o

A、股東大會(huì)

B、董事會(huì)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D、高級(jí)管理層

答案：B

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)本行資本

管理的首要責(zé)任，對(duì)其在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面應(yīng)履行的職責(zé)進(jìn)行了詳細(xì)

規(guī)定。概括來(lái)說(shuō)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任,

負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和

風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

35.下列各項(xiàng)不會(huì)影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A、每日客戶存取款

B、貸款發(fā)放/歸還

C、存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整

D、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

答案:D

解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)時(shí)刻都在

發(fā)生變化，流動(dòng)性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資

金交易等會(huì)改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會(huì)導(dǎo)

致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

36.商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時(shí)，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財(cái)務(wù)狀

況惡化、違反借款合同或無(wú)法償還貸款本息時(shí)，商業(yè)銀行可以通過(guò)執(zhí)行擔(dān)保來(lái)爭(zhēng)

取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C、風(fēng)險(xiǎn)分散

D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

答案:A

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略：（1）風(fēng)險(xiǎn)分散（2）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖（3）風(fēng)險(xiǎn)

轉(zhuǎn)移（4）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（5）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取

其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可

分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，以繳

納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，承保人按照

保險(xiǎn)合同的約定責(zé)任給予商業(yè)銀行一定經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。擔(dān)保、備用信用

證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)要求

借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息,

則由擔(dān)保人代為清償。

37.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從

（）的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)椋ǎ┑娘L(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃。

A、應(yīng)急性，預(yù)防性

B、局部，全面

C、不定期，定期

D、預(yù)防性，應(yīng)急性

答案：A

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，

從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，通過(guò)定期評(píng)估威脅商業(yè)

銀行產(chǎn)品/服務(wù)、員工,財(cái)物、信息以及正常運(yùn)營(yíng)的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有

效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。

38.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行（）應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)

管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少

每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

A、首席風(fēng)險(xiǎn)官

B、董事

C、監(jiān)事會(huì)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

答案:C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)及

高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并

至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

39.操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損

失安排（）。

A、存款準(zhǔn)備金

B、存款保險(xiǎn)

C、經(jīng)濟(jì)資本

D、資本充足率

答案：C

解析：經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下，銀行用來(lái)抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱

風(fēng)險(xiǎn)資本，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失額相等的資本。

40.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是（）o

A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道

C、設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)

的風(fēng)險(xiǎn)狀況

答案：A

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵(lì)政策、信息科技系統(tǒng)訪

問(wèn)權(quán)限、專門(mén)的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部

門(mén)足夠的支持。A項(xiàng)未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性。

41.商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法

管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少()向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理

層的履職情況。

A、每年一次

B、每年兩次

C、每年四次

D、每年五次

答案：A

解析：商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方

法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高

級(jí)管理層的履職情況。

42.銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，規(guī)定，商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管標(biāo)

準(zhǔn)是不低于()。

A、6%

B、5%

C、3%

D、4%

答案：D

解析：根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，商業(yè)銀行的杠桿率即資

產(chǎn)負(fù)債表比率應(yīng)不低于4%,以確保商業(yè)銀行在追求利潤(rùn)的同時(shí)也考慮到自身的

財(cái)務(wù)穩(wěn)定性和風(fēng)險(xiǎn)控制。因此，選項(xiàng)D是正確的答案。

43.下列各項(xiàng)不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A、期權(quán)敞口頭寸

B、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C、即期凈敞口頭寸

D、總敞口頭寸

答案:D

解析：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸

是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口

頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。

44.進(jìn)入或退出市場(chǎng)屬于（）層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

A、宏觀戰(zhàn)略

B、中觀管理

C、微觀執(zhí)行

D、技術(shù)

答案：A

解析：宏觀戰(zhàn)略層面包括：進(jìn)入或退出市場(chǎng)、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受或拒絕戰(zhàn)

略合作伙伴、建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長(zhǎng)期內(nèi)在一致

性，并有助于支持短期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

45.下列關(guān)于RiskCalc模型的說(shuō)法，正確的是。。

A、不適用于非上市公司

B、運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率

C、核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買(mǎi)賣關(guān)系

D、核心是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者

答案：B

解析：RiskCaIc模型是在傳統(tǒng)信用評(píng)分技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種適用于非上

市公司的違約概率模型，其核心是通過(guò)嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測(cè)

違約的一組變量，經(jīng)過(guò)適當(dāng)變換后運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約

概率。C項(xiàng)屬于KMV的CreditMonitor模型的核心內(nèi)容；D項(xiàng)屬于KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性

定價(jià)模型的核心思想。

46.下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是0o

A、柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D、資金交易業(yè)務(wù)

答案：A

解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過(guò)商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的

集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié).

47.小張?jiān)诔霾钪耙蠊緸槠渫兑环菀馔鈧﹄U(xiǎn)，小張的行為屬于（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B、損失控制

C、風(fēng)險(xiǎn)自留

D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案:D

解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種。小張的行為屬于保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,

即以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。

48.()是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無(wú)法及時(shí)有效滿

足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

A、有效流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、識(shí)別流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中，融資流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無(wú)法及時(shí)有效滿足

資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

49.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A、銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的特點(diǎn)，采取基準(zhǔn)測(cè)試、返回

檢驗(yàn)等不同的驗(yàn)證方法

B、驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門(mén)應(yīng)與驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)

施部門(mén)統(tǒng)一

C、驗(yàn)證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、完整性、可靠性

D、銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時(shí)，相關(guān)險(xiǎn)證

活動(dòng)應(yīng)盡快實(shí)施

答案：B

解析：B項(xiàng)，驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受獨(dú)立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工

作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)。

50.()是指出于匯率不利變動(dòng)或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國(guó)貨幣或現(xiàn)金

流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B、傳染風(fēng)險(xiǎn)

0\貨幣風(fēng)險(xiǎn)

D、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：貨幣風(fēng)險(xiǎn)是指出于匯率不利變動(dòng)或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國(guó)貨幣

或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

51.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述

最恰當(dāng)?shù)氖?)。

A、違約概率針對(duì)銀行的交易對(duì)手而言，違約損失率則針對(duì)銀行每一交易品種而

言

B、違約概率與信貸資產(chǎn)保障無(wú)關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)

C、違約概率與客戶信用等級(jí)密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級(jí)無(wú)關(guān)

D、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計(jì)算違約概率和違約損失率

答案:A

解析：違約損失率指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約后損失的金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的

比例，違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。

52.()是最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況。

A、部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時(shí)間上不一致

B、部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時(shí)間上不一致

C、將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng)

D、將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款，即借長(zhǎng)貸短

答案：C

解析：商業(yè)銀行最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款(負(fù)債)用于

長(zhǎng)期貸款(資產(chǎn))，即“借短貸長(zhǎng)”，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用效率、利用存

貸款利差增加收益，但如果這種期限錯(cuò)配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生

的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

53.單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中，財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)()進(jìn)行分析。

A、資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

B、財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表

C、財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表

D、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

答案：A

解析：?jiǎn)我环ㄈ丝蛻舻呢?cái)務(wù)狀況分析中，財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損

益表進(jìn)行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況以及經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的

問(wèn)題。

54.商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法計(jì)量經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)確定經(jīng)濟(jì)資

本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平()，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模()，各種損失能被資金

吸收的可能性將()。

A、越高；越大；越小

B、越高；越大；越大

C、越低；越小；越大

D、不變；減?。蛔兇?/p>

答案：B

解析:置信水平越高,意味著對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估越準(zhǔn)確,因此經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)該越大，

這樣才能更好地應(yīng)對(duì)各種可能的損失。隨著置信水平的提高，各種損失被資金吸

收的可能性將越大。因此，選項(xiàng)B是正確的。

55.關(guān)于商業(yè)銀行交易賬簿劃分，下列表述中正確的是()o

A、為執(zhí)行客戶買(mǎi)賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸不屬于交易賬簿

B、交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具

和商品頭寸

C、交易賬簿業(yè)務(wù)必須采用盯市價(jià)格計(jì)量其公允價(jià)值

D、為對(duì)沖商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸屬于交

易賬簿

答案:B

解析：商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交

易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商

品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實(shí)際

或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和

為執(zhí)行客戶買(mǎi)賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬簿中的金融工具和商品頭

寸原則上還應(yīng)滿足以下條件:在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤(pán);能夠完全

對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn);能夠準(zhǔn)確估值;能夠進(jìn)行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表

內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價(jià)值變動(dòng)對(duì)盈利能力的影響,

每日計(jì)量公允價(jià)值通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。

56.()是代表某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)變化情況的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，是識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)的

重要工具。

A、標(biāo)準(zhǔn)法

B、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C、高級(jí)計(jì)量法

D、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

答案：B

解析：商業(yè)銀行建立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是代表

某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)變化情況的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，是識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

57.某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)

營(yíng)目標(biāo)的銀行,2002-2007年間,其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè),資金交易業(yè)務(wù)

主要集中于高收益的次級(jí)債券,2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行的面臨的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是其。長(zhǎng)期積累、惡化的綜

合作用結(jié)果。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

D、信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：2002-2007年間,其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；資金

交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券屬于信用風(fēng)險(xiǎn)；2008年受金融危機(jī)的沖

擊，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

58.核心負(fù)債比率中核心負(fù)債的定義為（）。

A、活期存款的50%以及距到期日3個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

B、活期存款以及距到期日6個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

C、活期存款的50%以及距到期136個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

D、活期存款以及距到期日3個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

答案：A

解析：根據(jù)我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，核心負(fù)債包括距

到期日三個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%；總負(fù)債是指

銀行資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債方總額。

59.關(guān)于市值重估，下列說(shuō)法正確的是（）。

A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值

B、商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值

C、商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法有盯市和盯模

D、盯市是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值

答案：C

解析：A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。B項(xiàng)，

商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按

照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值；②盯模，當(dāng)按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模

型確定的價(jià)值計(jì)值。D項(xiàng)，盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或

計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。

60.商業(yè)銀行員工內(nèi)部欺詐或違法行為可能造成的風(fēng)險(xiǎn)有（）o

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析：按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型可以分為七大類：（1）內(nèi)部欺詐事件（2）外

部欺詐事件（3）就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件（4）客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件

（5）實(shí)物資產(chǎn)的損壞（6）信息科技系統(tǒng)事件（7）執(zhí)行、交割和流程管理事件

61.在權(quán)重法下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重相等的是（）o

A、對(duì)我國(guó)中央政府的債權(quán)與對(duì)其他國(guó)家中央政府的債權(quán)

B、對(duì)個(gè)人住房抵押貸款的債權(quán)與對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)

C、對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微型企業(yè)的債權(quán)與對(duì)個(gè)人的其他債權(quán)

D、對(duì)我國(guó)政策性銀行的債權(quán)（不包括次級(jí)債權(quán)）與對(duì)公共實(shí)體部門(mén)的債權(quán)

答案：C

解析：A項(xiàng)，對(duì)我國(guó)中央政府的債權(quán)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0；而對(duì)其他國(guó)家中央政府的

債權(quán)，依據(jù)信用評(píng)級(jí)不同給予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。B項(xiàng)，對(duì)個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)

權(quán)重為50%；而對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為100%。C項(xiàng)，對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微型企

業(yè)的債權(quán)與對(duì)個(gè)人的其他債權(quán)的權(quán)重均為75%。D項(xiàng)，對(duì)政策性銀行的債權(quán)（不

包括次級(jí)債權(quán)）權(quán)重為0;而對(duì)公共實(shí)體部門(mén)的債權(quán)權(quán)重為20%。

62.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)的是（）。

A、組織開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作

B、建立有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則的檔案和手冊(cè)

C、建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體

系

D、對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的也告

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在高管層（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)

管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)

管理工作，對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口

的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展。

63.集團(tuán)客戶與單個(gè)客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大

的差異。集團(tuán)客戶授信限額管理一般分“三步走”，其中不包括。。

A、根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確

定對(duì)該集團(tuán)整體的授信限額

B、確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最

大能力

C、根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）

的最高授信限額的參考值

D、分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

答案:B

解析：B項(xiàng)是針對(duì)單一客戶進(jìn)行限額管理時(shí)首先要做的工作。

64.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要,據(jù)此下列描述最不

恰當(dāng)?shù)氖?)。

A、商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中，出現(xiàn)某些錯(cuò)誤是可以避免的

B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評(píng)中積累早期聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)當(dāng)有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢(shì)、規(guī)律與潛在

風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性

D、通過(guò)接受利益持有者的投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)，才更具

價(jià)值

答案：A

解析：商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中，出現(xiàn)某些錯(cuò)誤是不可避免的，但及時(shí)改正

并且正確處理投訴和批評(píng)至關(guān)重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量

和效率。恰當(dāng)處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行

不能將工作僅停留在解決問(wèn)題的層面上，通過(guò)接受利益持有者的投訴和批評(píng)，深

入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)，才更具價(jià)值。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評(píng)中積累早

期聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)當(dāng)有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、

趨勢(shì)、規(guī)律與潛在風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性，例如，大規(guī)模的投訴或批評(píng)等外部事件,

可能預(yù)示即將發(fā)生嚴(yán)重的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)及早采取應(yīng)對(duì)措施。

65.()是對(duì)已經(jīng)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?/p>

進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。

A、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

B、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C、風(fēng)險(xiǎn)控制

D、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋是商業(yè)銀行對(duì)已經(jīng)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)，采取分散、對(duì)沖、

轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險(xiǎn)緩釋工具進(jìn)行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)

程。

66.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型，說(shuō)法正確的是0o

A、CreditPortfolioWew模型直接將轉(zhuǎn)移概率與微觀因素的關(guān)系模型化，然后

通過(guò)不斷加入微觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

B、CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，目的是為了計(jì)算出在一定的置

信水平下，一個(gè)信用資產(chǎn)組合在無(wú)期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。

C、reditRisk+模型是根據(jù)針對(duì)火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分

析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

D、CreditPortfolioWew模型比較適用于沖動(dòng)類型的借款人，因?yàn)樵擃惤杩钊?/p>

對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。

答案：C

解析：選項(xiàng)A,CreditPortfolioView模型是直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系

模型化，然后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的

一系列參數(shù)值，而不是微觀因素。選項(xiàng)B,CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)Va

R模型，目的是為了計(jì)算出在一定的置信水平下，一個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期限

內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。選項(xiàng)D,CreditPortfolioView模型比較適用于投機(jī)類

型而不是沖動(dòng)類型的借款人，因?yàn)橥稒C(jī)類借款人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。

67.”未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違

規(guī)事項(xiàng)。

A、貸前調(diào)查

B、信貸審查

C、信貸審批

D、貸款發(fā)放

答案：D

解析：貸款發(fā)放業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)有：①逆程序發(fā)放貸款；②未按審

批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫(xiě)不規(guī)范；④未按規(guī)定辦妥

抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無(wú)效；⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付

手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無(wú)效質(zhì)押；⑥貸款錄人上賬錯(cuò)誤等。

68.如果某商業(yè)銀行持有1000萬(wàn)美元即期資產(chǎn)，700萬(wàn)美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期

多頭500萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬(wàn)美

兀O

A、300

B、500

C、700

D、1000

答案：B

解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸二即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞

口頭寸二（即期資產(chǎn)-即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期買(mǎi)入-遠(yuǎn)期賣出）+期權(quán)敞口頭寸+其他敞

口頭寸二(1000-700)+(500-300)=500(萬(wàn)美元)。

69.下列關(guān)于資本充足率管理策略的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、商業(yè)銀行要提高資本充足率途徑包括增加資本和降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B、增加資本是分子對(duì)策

C、降低規(guī)模是分子對(duì)策

D、增加一級(jí)資本和二級(jí)資本是分子對(duì)策

答案：C

解析：商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個(gè)途徑:一是增加資本;二是降低總

的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。前者稱為分子對(duì)策，后者稱為分母對(duì)策。1.分子對(duì)策商業(yè)銀行

提高資本充足率的分子對(duì)策，包括增加一級(jí)資本和二級(jí)資本。一級(jí)資本的來(lái)源最

常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤(rùn)。二級(jí)資本主要來(lái)源于超額貸款損失準(zhǔn)

備、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券等。2.分母對(duì)策商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策，

總體的思路是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操

作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。要縮小整體的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，主要采用兩種措施:一是降低

規(guī)模;二是調(diào)整結(jié)構(gòu)。

70.組合層面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測(cè)。關(guān)于商業(yè)

銀行組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法和資產(chǎn)組合模型兩種方法

B、商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理專家的判斷，給予各項(xiàng)指標(biāo)一定權(quán)重，得出對(duì)單

個(gè)資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)判斷的綜合指標(biāo)或指數(shù)

C、資產(chǎn)組合模型方法主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)

D、組合監(jiān)測(cè)能夠體現(xiàn)多樣化投資產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)分散效果，防止國(guó)別、行業(yè)、區(qū)域、

產(chǎn)品等維度的風(fēng)險(xiǎn)集中度過(guò)高，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置

答案：C

解析：C項(xiàng)，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)

行分析監(jiān)測(cè)。

71.在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理始終都是由代表資本利益的。來(lái)

推動(dòng)并承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的。

A、董事會(huì)

B、監(jiān)事會(huì)

C、股東大會(huì)

D、總經(jīng)理

答案：A

解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理始終都是由代表資本利益的董事

會(huì)來(lái)推動(dòng)并承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的。

72.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（）。

A、金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B、行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩

C、市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

D、行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

答案：D

解析：行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響

到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變;③經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī),

對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過(guò)剩；⑤市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降；⑥行業(yè)出現(xiàn)

整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。

73.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)的是0o

A、監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)限額

B、全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，為管理決策提供輔助文件

C、根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，做出經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

D、負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估

答案：C

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的主要職責(zé)包括監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)的風(fēng)

險(xiǎn)限額，全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，為管理決策提供輔助文件，以及負(fù)

責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估。而根據(jù)有

關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，做出經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施，是風(fēng)險(xiǎn)管理決策層的職責(zé)。

因此，選項(xiàng)C不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)。

74.()的反洗錢(qián)管理理念，是全球反洗錢(qián)監(jiān)管和執(zhí)行機(jī)構(gòu)一致認(rèn)同并極力遵循

的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和工作方法。

A、預(yù)防為主

B、集中控制

C、風(fēng)險(xiǎn)為本

D、以人為本

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)管理理念，是全球反洗錢(qián)監(jiān)管和執(zhí)行機(jī)構(gòu)一致認(rèn)同并極

力遵循的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和工作方法。

75.下列不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)容的是。。

A、培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化

B、有明確記載的危機(jī)處理/決策流程

C、強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

D、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念

答案:C

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容通常包括培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化，有

明確記載的危機(jī)處理/決策流程，以及明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念等。

而選項(xiàng)C是關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)內(nèi)容，不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。因

此，答案是C。

76.()是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀。

A、風(fēng)險(xiǎn)文化

B、風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)

C、風(fēng)險(xiǎn)制度

D、風(fēng)險(xiǎn)理念

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)

和價(jià)值觀，它涵蓋了商業(yè)銀行從高層領(lǐng)導(dǎo)到普通員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、

道德觀、價(jià)值觀等深層次的文化內(nèi)涵。因此，選項(xiàng)A是正確的。

77.合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)特征為：各類無(wú)擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款，對(duì)單一

客戶最大信貸余額不超過(guò)()萬(wàn)元。

A、50

B、100

C、150

D、200

答案：B

解析：合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)特征為：各類無(wú)擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款，對(duì)單

一客戶最大信貸余額不超過(guò)100萬(wàn)元。

78.在宏觀整體性因素的影響下，不同市場(chǎng)體現(xiàn)出（）的流動(dòng)性特點(diǎn)。

A、相同

B、不同

C、部分差異

D、不確定

答案：B

解析：在宏觀整體性因素的影響下，不同市場(chǎng)體現(xiàn)出不同的流動(dòng)性特點(diǎn)。

79.（）是最具流動(dòng)性的資產(chǎn)。

A、現(xiàn)金

B\票據(jù)

C、股票

D、貸款

答案：A

解析：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行市場(chǎng)操作中可用

于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上

出售、回購(gòu)或抵押融資。

80.銀行可參照以下比例按季計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備，對(duì)于次級(jí)類貸款，計(jì)提比例為0%；

對(duì)于可疑類貸款，計(jì)提比例為（）%。

A、50,100

B、25,50

C、25,75

D、0,25

答案：B

解析：銀行可參照以下比例按季計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備:對(duì)于關(guān)注類貸款，計(jì)提比例為2%;

對(duì)于次級(jí)類貸款，計(jì)提比例為25%;對(duì)于可疑類貸款，計(jì)提比例為50%;對(duì)于損失

類貸款，計(jì)提比例為100隊(duì)其中，次級(jí)和可疑類貸款的損失準(zhǔn)備，計(jì)提比例可

以上下浮動(dòng)20%o

81.“不要將所有雞蛋放在一個(gè)籃子里”，這一投資格言說(shuō)明的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是

()O

A、風(fēng)險(xiǎn)分散

B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。

82.下列關(guān)于客戶評(píng)級(jí)的說(shuō)法，不正確的是。

A、評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行

B、評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

C、評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率

D、評(píng)價(jià)內(nèi)容是客戶違約后特定債項(xiàng)損失的大小

答案：D

解析：客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶

違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn),

評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率（PD）o

83.下列關(guān)于流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃的應(yīng)急措施說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、銀行需要對(duì)壓力進(jìn)行分級(jí)，針對(duì)不同級(jí)別的壓力采取不同的應(yīng)急措施

B、在各個(gè)級(jí)別應(yīng)急階段，流動(dòng)性管理人員應(yīng)向危機(jī)管理小組及時(shí)匯報(bào)當(dāng)前的流

動(dòng)性狀態(tài)

C、在流動(dòng)性危機(jī)的某些階段，應(yīng)急計(jì)劃不能直接授予應(yīng)急管理人員以全盤(pán)進(jìn)行

所有資產(chǎn)和負(fù)債調(diào)整的能力，不論這些資產(chǎn)和負(fù)債原來(lái)由誰(shuí)負(fù)責(zé)管理

D、在應(yīng)急階段，銀行應(yīng)采取措施籌集資金

答案：C

解析：C選項(xiàng)錯(cuò)誤，在流動(dòng)性危機(jī)的某些階段，應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)直接授予應(yīng)急管理人

員以全盤(pán)進(jìn)行所有資產(chǎn)和負(fù)債調(diào)整的能力，不論這些資產(chǎn)和負(fù)債原來(lái)由誰(shuí)負(fù)責(zé)管

理。

84.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面

和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的潛藏于這三個(gè)層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個(gè)

層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、具體崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，因此必須定

期嚴(yán)格審核或修訂

B、信用評(píng)級(jí)參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃等可能存在相

當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、進(jìn)入/退出市場(chǎng)、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策

可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長(zhǎng)期戰(zhàn)略一致性

答案:D

解析：D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定

期進(jìn)行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時(shí)需要提請(qǐng)股東大會(huì)審議、批準(zhǔn)，但

并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長(zhǎng)期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，

以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時(shí)最大限度地降低

戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

85.CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相

互獨(dú)立，因此，貸款組合的違約率服從。分布。

A、正態(tài)

B、泊松

C、指數(shù)

D、均勻

答案:B

解析：CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小

且相互獨(dú)立，因此，貸款組合的違約率服從泊松分布。

86.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，

以償付到期債券或其他支付義務(wù)，滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)

B、大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性危機(jī)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常

被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平

答案:C

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，

涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。

87.影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)違約損失率的因素有很多，其中清償優(yōu)先性屬于()o

A、項(xiàng)目因素

B、行業(yè)因素

C、地區(qū)因素

D、宏觀性因素

答案：A

解析：項(xiàng)目因素直接與債項(xiàng)的具體設(shè)計(jì)相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也

反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過(guò)交易方式的設(shè)計(jì)來(lái)管理和降低信用風(fēng)險(xiǎn)的努

力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。清償優(yōu)先性是債務(wù)合同規(guī)定的債權(quán)人所擁有債

權(quán)的重要特性，是指在負(fù)債企業(yè)破產(chǎn)清算時(shí)，債權(quán)人從企業(yè)殘余價(jià)值中獲得清償

時(shí)相對(duì)于該企業(yè)其他債權(quán)人和股東的先后順序。

88.下列關(guān)于流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是(？？)。

A、流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算按照本幣和外幣分別計(jì)算

B、流動(dòng)性比例不得低于25%

C、核心負(fù)債比率不得低于60%

D、人民幣超額準(zhǔn)備金率不得低于5%

答案：D

解析：人民幣超額準(zhǔn)備金率不得低于2%

89.如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款情況為：正常類貸款500億元，關(guān)注類貸

款30億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元。如果

撥備的一般準(zhǔn)備為15億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備為8億元，特種準(zhǔn)備為2億元，則該商業(yè)

銀行不良貸款撥備覆蓋率為（）o

A、120%

B、125%

C、75%

D、115%

答案:B

解析：根據(jù)題意得，不良貸款撥備覆蓋率二（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/

（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）X100%=（15+8+2）/（10+7+3）X1

00%=125%。

90.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬(wàn)元，該客戶在第1年的違約

率是0.8%,第2年的違約率是1.4%,第3年的違約率是2.1%。三年到期

后，貸款會(huì)全部歸還的回收率為（）。

A、95.757%

B、96.026%

C、98.562%

Dx92.547%

答案：A

解析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1

-0.8%)X(1-1.4%)X(1-2.1%)=95.757%o

91.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值()至少重估一次價(jià)值。

A、每日

B、每周

C、每月

D、每季度

答案：A

解析：在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重

估一次價(jià)值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)。

92.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損

失，據(jù)此對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖??！?/p>

A、商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能危及自身聲譽(yù)

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)歷史模擬法計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C、所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)

風(fēng)險(xiǎn)的因素

D、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是由資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息

技術(shù)共同作用的結(jié)果

答案：B

解析：截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開(kāi)發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)，但

普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是:推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治

理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備;確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到

有效管理。

93.

假設(shè)商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國(guó)債。研究部門(mén)預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率在未來(lái)將上揚(yáng)，國(guó)債價(jià)

格有下跌的風(fēng)險(xiǎn)，銀行A決定通過(guò)利率掉期來(lái)管理該筆國(guó)債的利率風(fēng)險(xiǎn)，并與交

易對(duì)手B達(dá)成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以：）。

A、銀行A以浮動(dòng)利率支付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行A

B、銀行A以固定利率支付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行A

C、銀行A以固定利率支付利息給B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行A

D、銀行A以浮動(dòng)利率支付利息給B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行A

答案：C

解析：利率掉期，通常是約定按照某一幣種的本金，在合約期間按一定頻率交換

利息現(xiàn)金流，一般是一方按固定利率支付利息，另一方按照浮動(dòng)利率支付利息。

通過(guò)利率掉期，可調(diào)整利率敏感的資產(chǎn)或負(fù)債的付息方式，從而調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債或

技資組合的久期和現(xiàn)金流利率敏感性特征，應(yīng)對(duì)未來(lái)的利率不利變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。此時(shí),

銀行A可選擇與交易對(duì)手B進(jìn)行利率掉期，即銀行A將國(guó)債的固定利息收入支付

給交易對(duì)手B,而B(niǎo)支付給A浮動(dòng)利息，以轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險(xiǎn)。

94.商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保。對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)高級(jí)管理人

員的有效監(jiān)督，并對(duì)商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。

A、董事會(huì)

B、高級(jí)管理層

C、員工

D、監(jiān)事會(huì)

答案：A

解析：巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強(qiáng)調(diào)董事會(huì)對(duì)銀行負(fù)

有整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實(shí)施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和公司文化,

具體包括董事會(huì)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性、關(guān)鍵人員決定、內(nèi)部組織、治

理結(jié)構(gòu)與實(shí)踐、風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)義務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。

95.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說(shuō)法，不正確的是0o

A、交易賬戶中的項(xiàng)目通常只能按模型定價(jià)

B、按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計(jì)算或推算出交易

頭寸的價(jià)值

C、存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

D、銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)

答案：A

解析：A項(xiàng)，交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格

時(shí)，可以按模型定價(jià)。

96.內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)是指對(duì)組織的一些方面提供獨(dú)立的評(píng)估和客觀檢查證據(jù)的

活動(dòng)，其中不包括()o

A、風(fēng)險(xiǎn)管理

B、控制

C、治理過(guò)程

D、內(nèi)部控制

答案：D

解析：內(nèi)部審計(jì)通過(guò)提供多種方式的服務(wù)為組織增加價(jià)值，國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)

最新的內(nèi)部審計(jì)定義將內(nèi)部審計(jì)工作集中于確認(rèn)和咨詢服務(wù)兩方面。確認(rèn)服務(wù)是

指對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過(guò)程提供獨(dú)立的評(píng)估和客觀檢查證據(jù)的活動(dòng)。

97.金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失不包括（）。

A、系統(tǒng)損失

B、預(yù)期損失

C、非預(yù)期損失

D、災(zāi)難性損失

答案：A

解析：金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。

98.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A、核銷是指對(duì)無(wú)法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷

B、核銷后銀行應(yīng)移交對(duì)貸款的追索權(quán)

C、核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過(guò)程，核銷后不再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量

D、核銷后銀行的債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案

答案:B

解析：核銷是指對(duì)無(wú)法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷。貸款損失

的核銷要建立嚴(yán)格的審核、審批制度，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過(guò)程，核銷后不

再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷

案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對(duì)貸款的追索權(quán)。

99.商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的意義不包括（）。

A、將不具有流動(dòng)性的中長(zhǎng)期貸款置于資產(chǎn)負(fù)債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

B、以最小的成本增強(qiáng)流動(dòng)性和提高資本充足率

C、將不良資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可流通的金融產(chǎn)品，盤(pán)活部分資產(chǎn)的流動(dòng)性，

將銀行資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)消除

D、增強(qiáng)盈利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)

答案:C

解析：商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，有助于：1.通過(guò)證券化的真實(shí)出售和破產(chǎn)

隔離功能，可以將不具有流動(dòng)性的中長(zhǎng)期貸款置于資產(chǎn)負(fù)債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)

債結(jié)構(gòu)，及時(shí)獲取高流動(dòng)性的現(xiàn)金資產(chǎn)，從而有效緩解商業(yè)銀行的流動(dòng)性壓力。

2.通過(guò)對(duì)貸款進(jìn)行證券化而非持有到期，可以改善資本狀況，以最小的成本增強(qiáng)

流動(dòng)性和提高資本充足率，有利于商業(yè)銀行資本管理。3.通過(guò)資產(chǎn)證券化將不良

資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可流通的金融產(chǎn)品，盤(pán)活部分資產(chǎn)的流動(dòng)性，將銀行資

產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、分散，有利于化解不良資產(chǎn)，降低不良貸款率。4.增強(qiáng)盈利

能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)，如貸款銀行在出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的同時(shí)可以獲得手續(xù)

費(fèi)、管理費(fèi)等收入。此外，還可以為其他銀行資產(chǎn)證券化提供擔(dān)保及發(fā)行服務(wù),

并賺取收益。

100.歐式期權(quán)定價(jià)模型出現(xiàn)在（）。

A、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

答案：D

解析：利率、匯率、商品期貨/期權(quán)等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機(jī)構(gòu)提供

了更多資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理工具。1973年