證券從業(yè)-投資銀行業(yè)務(wù)(保薦代表人)-第五節(jié)內(nèi)部控制

證券從業(yè)-投資銀行業(yè)務(wù)(保薦代表人)-第五節(jié)內(nèi)部控制1.【單選題】根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》，下列關(guān)于內(nèi)核會(huì)議的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.至少有1名合規(guī)管理人員參與投票表決B.參加內(nèi)核會(huì)（江南博哥）議的委員人數(shù)不得少于7人C.來(lái)自?xún)?nèi)部控制部門(mén)的委員人數(shù)不得低于參會(huì)委員總?cè)藬?shù)的1/2D.內(nèi)核會(huì)議應(yīng)當(dāng)制作內(nèi)核決議和會(huì)議記錄等書(shū)面或電子文件，并由參會(huì)的內(nèi)核委員確認(rèn)正確答案：C參考解析：根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂），具體分析如下：第59條，證券公司應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)核會(huì)議的具體規(guī)則和表決機(jī)制。內(nèi)核會(huì)議應(yīng)當(dāng)制作內(nèi)核決議和會(huì)議記錄等書(shū)面或電子文件，并由參會(huì)的內(nèi)核委員確認(rèn)。第60條，內(nèi)核會(huì)議應(yīng)當(dāng)形成明確的表決意見(jiàn)。同意對(duì)外提交、報(bào)送、出具或披露材料和文件的決議應(yīng)當(dāng)至少經(jīng)2/3以上的參會(huì)內(nèi)核委員表決通過(guò)。有效的內(nèi)核表決應(yīng)當(dāng)至少滿(mǎn)足以下條件：①參加內(nèi)核會(huì)議的委員人數(shù)不得少于7人；②來(lái)自?xún)?nèi)部控制部門(mén)的委員人數(shù)不得低于參會(huì)委員總?cè)藬?shù)的【1/3】（C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤）；③至少有1名合規(guī)管理人員參與投票表決。2.【單選題】關(guān)于證券公司內(nèi)部控制保障的規(guī)定，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)為每個(gè)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目配備具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和履職能力、數(shù)量適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)人員，保證投資銀行類(lèi)項(xiàng)目的執(zhí)行質(zhì)量B.證券公司不得將投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)人員薪酬收入與其承做的項(xiàng)目收入直接掛鉤，應(yīng)當(dāng)綜合考慮其專(zhuān)業(yè)勝任能力、執(zhí)業(yè)質(zhì)量、合規(guī)情況、業(yè)務(wù)收入等各項(xiàng)因素C.證券公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制人員回避制度，明確回避的情形。內(nèi)部控制人員不得參與存在利益沖突等可能影響其公正履行職責(zé)的項(xiàng)目審核、表決工作D.內(nèi)部控制人員的薪酬收入與單個(gè)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目收入掛鉤。內(nèi)部控制人員工作稱(chēng)職的，其薪酬收入總額應(yīng)當(dāng)不低于公司同級(jí)別人員的平均水平正確答案：D參考解析：根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂），具體分析如下：A項(xiàng)，第25條，證券公司投資銀行業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)為每個(gè)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目配備具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和履職能力、數(shù)量適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)人員，保證投資銀行類(lèi)項(xiàng)目的執(zhí)行質(zhì)量。B項(xiàng)，第29條，證券公司不得將投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)人員薪酬收入與其承做的項(xiàng)目收入直接掛鉤，應(yīng)當(dāng)綜合考慮其專(zhuān)業(yè)勝任能力、執(zhí)業(yè)質(zhì)量、合規(guī)情況、業(yè)務(wù)收入等各項(xiàng)因素。C項(xiàng)，第32條，證券公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制人員回避制度，明確回避的情形。內(nèi)部控制人員不得參與存在利益沖突等可能影響其公正履行職責(zé)的項(xiàng)目審核、表決工作。D項(xiàng)，第34條，證券公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、合理的投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制人員薪酬考核體系，保證內(nèi)部控制人員獨(dú)立、有效地履行內(nèi)部控制職責(zé)。內(nèi)部控制人員的薪酬收入【不得】與單個(gè)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目收入掛鉤。內(nèi)部控制人員工作稱(chēng)職的，其薪酬收入總額應(yīng)當(dāng)不低于公司同級(jí)別人員的平均水平。3.【單選題】關(guān)于證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.投資銀行類(lèi)項(xiàng)目負(fù)有主要管理或執(zhí)行責(zé)任人員的收入遞延支付年限原則上不得少于3年B.投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)專(zhuān)職內(nèi)部控制人員數(shù)量不得低于投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)人員總數(shù)的1/5C.內(nèi)部控制人員的薪酬收入不得與單個(gè)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目收入掛鉤D.內(nèi)部控制人員工作稱(chēng)職的，其薪酬收入總額應(yīng)當(dāng)不低于公司同級(jí)別人員的平均水平正確答案：B參考解析：B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂）第31條，投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)專(zhuān)職內(nèi)部控制人員數(shù)量不得低于投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)人員總數(shù)的【1/10】。3.【單選題】關(guān)于證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.投資銀行類(lèi)項(xiàng)目負(fù)有主要管理或執(zhí)行責(zé)任人員的收入遞延支付年限原則上不得少于3年B.投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)專(zhuān)職內(nèi)部控制人員數(shù)量不得低于投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)人員總數(shù)的1/5C.內(nèi)部控制人員的薪酬收入不得與單個(gè)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目收入掛鉤D.內(nèi)部控制人員工作稱(chēng)職的，其薪酬收入總額應(yīng)當(dāng)不低于公司同級(jí)別人員的平均水平正確答案：B參考解析：B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂）第31條，投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)專(zhuān)職內(nèi)部控制人員數(shù)量不得低于投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)人員總數(shù)的【1/10】。4.【單選題】關(guān)于證券公司內(nèi)部控制組織體系的相關(guān)規(guī)定，下列錯(cuò)誤的是（）。A.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度，明確質(zhì)量控制的目標(biāo)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和程序等內(nèi)容。同類(lèi)投資銀行業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)制定并執(zhí)行統(tǒng)一的質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和程序B.證券公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立常設(shè)或非常設(shè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)履行對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的內(nèi)核審議決策職責(zé)，對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立研判并發(fā)表意見(jiàn)。常設(shè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)可以在公司層面的內(nèi)部控制部門(mén)內(nèi)部設(shè)立，也可以在公司層面單獨(dú)設(shè)立，但應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于投資銀行業(yè)務(wù)條線和質(zhì)量控制部門(mén)或團(tuán)隊(duì)C.證券公司可以設(shè)立內(nèi)核委員會(huì)作為非常設(shè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)。內(nèi)核委員會(huì)委員（簡(jiǎn)稱(chēng)內(nèi)核委員）應(yīng)當(dāng)包括來(lái)自證券公司合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)的人員，并根據(jù)各自職責(zé)獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)。如有必要，證券公司可聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)人士作為內(nèi)核委員，參與內(nèi)核工作。聘請(qǐng)外部人士作為內(nèi)核委員的，證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其專(zhuān)業(yè)性和獨(dú)立性進(jìn)行審慎調(diào)查和評(píng)估D.證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理是指在公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系下，通過(guò)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估、開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示等措施，履行對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)信用、流動(dòng)性、操作等風(fēng)險(xiǎn)的控制職責(zé)正確答案：C參考解析：根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂），具體分析如下：A項(xiàng)正確，第12條，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度，明確質(zhì)量控制的目標(biāo)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和程序等內(nèi)容。同類(lèi)投資銀行業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)制定并執(zhí)行統(tǒng)一的質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和程序。B項(xiàng)正確，第14條，證券公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立常設(shè)或非常設(shè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)履行對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的內(nèi)核審議決策職責(zé)，對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立研判并發(fā)表意見(jiàn)。常設(shè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)可以在公司層面的內(nèi)部控制部門(mén)內(nèi)部設(shè)立，也可以在公司層面單獨(dú)設(shè)立，但應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于投資銀行業(yè)務(wù)條線和質(zhì)量控制部門(mén)或團(tuán)隊(duì)。C項(xiàng)錯(cuò)誤，第15條，證券公司【應(yīng)當(dāng)】設(shè)立內(nèi)核委員會(huì)作為非常設(shè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)。內(nèi)核委員會(huì)委員（簡(jiǎn)稱(chēng)內(nèi)核委員）應(yīng)當(dāng)包括來(lái)自證券公司合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)的人員，并根據(jù)各自職責(zé)獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)。如有必要，證券公司可聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)人士作為內(nèi)核委員，參與內(nèi)核工作。聘請(qǐng)外部人士作為內(nèi)核委員的，證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其專(zhuān)業(yè)性和獨(dú)立性進(jìn)行審慎調(diào)查和評(píng)估。D項(xiàng)正確，第19條，證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理是指在公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系下，通過(guò)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估、開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示等措施，履行對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)信用、流動(dòng)性、操作等風(fēng)險(xiǎn)的控制職責(zé)。5.【單選題】根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》相關(guān)規(guī)定，下列表述正確的是（）。A.證券公司可以設(shè)置一名內(nèi)核負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)內(nèi)核工作B.證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的合規(guī)是指在公司合規(guī)部門(mén)管理體系下，通過(guò)進(jìn)行合規(guī)審查、管控敏感信息流動(dòng)、實(shí)施合規(guī)檢查和整改督導(dǎo)、開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)等措施，履行對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制職責(zé)C.證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)承做實(shí)行分類(lèi)管理，明確界定總部與分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)范圍，確保其在授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。非單一從事投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的證券公司分支機(jī)構(gòu)不得開(kāi)展除項(xiàng)目承攬等輔助性活動(dòng)以外的投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)。專(zhuān)門(mén)從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)除外D.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全合理的高級(jí)管理人員分工制度，嚴(yán)格防范利益沖突。分管投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員不得同時(shí)管理與投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)存在或可能存在利益沖突的部門(mén)或機(jī)構(gòu)正確答案：D參考解析：根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂），具體分析如下：A項(xiàng)錯(cuò)誤，第16條，證券公司【應(yīng)當(dāng)】設(shè)置一名內(nèi)核負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)內(nèi)核工作。內(nèi)核負(fù)責(zé)人不得兼任與其職責(zé)相沖突的職務(wù)，不得分管與其職責(zé)相沖突的部門(mén)。B項(xiàng)錯(cuò)誤，第18條，證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的合規(guī)是指在【公司整體合規(guī)管理體系】下，通過(guò)進(jìn)行合規(guī)審查、管控敏感信息流動(dòng)、實(shí)施合規(guī)檢查和整改督導(dǎo)、開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)等措施，履行對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制職責(zé)。C項(xiàng)錯(cuò)誤，第21條，證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)承做實(shí)行集中【統(tǒng)一管理】，明確界定總部與分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)范圍，確保其在授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。非單一從事投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的證券公司分支機(jī)構(gòu)不得開(kāi)展除項(xiàng)目承攬等輔助性活動(dòng)以外的投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)。專(zhuān)門(mén)從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)除外。D項(xiàng)正確，第24條，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全合理的高級(jí)管理人員分工制度，嚴(yán)格防范利益沖突。分管投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員不得同時(shí)管理與投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)存在或可能存在利益沖突的部門(mén)或機(jī)構(gòu)。6.【單選題】根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》中關(guān)于內(nèi)部控制保障相關(guān)規(guī)定，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)制度體系，對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)活動(dòng)制定全面、統(tǒng)一的業(yè)務(wù)管理制度和操作流程，并及時(shí)更新、評(píng)估和完善B.證券公司在開(kāi)展投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在綜合評(píng)估項(xiàng)目執(zhí)行成本基礎(chǔ)上合理確定報(bào)價(jià)，不得存在違反公平競(jìng)爭(zhēng)、破壞市場(chǎng)秩序等行為C.證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定科學(xué)、合理的薪酬考核體系，合理設(shè)定考核指標(biāo)、權(quán)重及方式，與不同崗位的職責(zé)要求相適應(yīng)。證券公司可以以業(yè)務(wù)包干等承包方式開(kāi)展投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)，或者以其他形式實(shí)施過(guò)度激勵(lì)D.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全未公開(kāi)信息知情人管理制度，對(duì)接觸未公開(kāi)信息的業(yè)務(wù)人員及相關(guān)人員進(jìn)行登記備案，防止未公開(kāi)信息被泄露或?yàn)E用正確答案：C參考解析：根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂），具體分析如下：A項(xiàng)正確，第20條，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)制度體系，對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)活動(dòng)制定全面、統(tǒng)一的業(yè)務(wù)管理制度和操作流程，并及時(shí)更新、評(píng)估和完善。B項(xiàng)正確，第22條，證券公司在開(kāi)展投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在綜合評(píng)估項(xiàng)目執(zhí)行成本基礎(chǔ)上合理確定報(bào)價(jià)，不得存在違反公平競(jìng)爭(zhēng)、破壞市場(chǎng)秩序等行為。C項(xiàng)錯(cuò)誤，第28條，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定科學(xué)、合理的薪酬考核體系，合理設(shè)定考核指標(biāo)、權(quán)重及方式，與不同崗位的職責(zé)要求相適應(yīng)。證券公司【不得】以業(yè)務(wù)包干等承包方式開(kāi)展投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)，或者以其他形式實(shí)施過(guò)度激勵(lì)。D項(xiàng)正確，第40條，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全未公開(kāi)信息知情人管理制度，對(duì)接觸未公開(kāi)信息的業(yè)務(wù)人員及相關(guān)人員進(jìn)行登記備案，防止未公開(kāi)信息被泄露或?yàn)E用。11.【多選題】未通過(guò)證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)核程序的投資銀行類(lèi)項(xiàng)目，不得存在（）等行為。A.提交輔導(dǎo)驗(yàn)收申請(qǐng)材料B.對(duì)外報(bào)送發(fā)行、上市申請(qǐng)材料C.對(duì)外出具資產(chǎn)評(píng)估專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)D.推薦在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開(kāi)轉(zhuǎn)讓正確答案：A,B,D參考解析：根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂）第13條，未通過(guò)內(nèi)核程序的投資銀行類(lèi)項(xiàng)目，不得存在下列行為：①提交輔導(dǎo)驗(yàn)收申請(qǐng)材料；②對(duì)外報(bào)送發(fā)行、上市申請(qǐng)材料；③對(duì)外出具財(cái)務(wù)顧問(wèn)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；④推薦在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)虎輰?duì)外提交備案材料；⑥對(duì)外披露相關(guān)文件；⑦對(duì)外報(bào)送反饋意見(jiàn)回復(fù)報(bào)告、發(fā)審委意見(jiàn)回復(fù)報(bào)告、舉報(bào)信核查報(bào)告、會(huì)后事項(xiàng)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)等文件；⑧其他公司認(rèn)為可能對(duì)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目產(chǎn)生重大影響的行為。本指引所稱(chēng)內(nèi)核程序是指可以由內(nèi)核部門(mén)等常設(shè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)書(shū)面審核通過(guò)，也可以由內(nèi)核委員會(huì)等非常設(shè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)集體表決通過(guò)。12.【多選題】證券公司投資銀行類(lèi)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)重新履行立項(xiàng)、內(nèi)核等內(nèi)部控制程序的情形有（）。A.發(fā)行條件發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變的項(xiàng)目B.曾被公司立項(xiàng)、內(nèi)核審議否決的項(xiàng)目C.存在風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目D.終止審查的項(xiàng)目正確答案：A,B,D參考解析：根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂）第81條，存在下列情形的投資銀行類(lèi)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)重新履行立項(xiàng)、內(nèi)核等內(nèi)部控制程序：①發(fā)行條件發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變的項(xiàng)目；②曾被公司立項(xiàng)、內(nèi)核審議否決的項(xiàng)目；③向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易場(chǎng)所、行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織報(bào)送被否決或備案未通過(guò)的項(xiàng)目；④終止審查的項(xiàng)目；⑤公司認(rèn)為有必要的其他項(xiàng)目。項(xiàng)目組就①、②、③、④項(xiàng)規(guī)定的投資銀行類(lèi)項(xiàng)目再次申請(qǐng)立項(xiàng)、內(nèi)核時(shí)，應(yīng)當(dāng)向立項(xiàng)、內(nèi)核機(jī)構(gòu)提交專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目前后差異作出充分比較、說(shuō)明。13.【多選題】根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》，下列關(guān)于投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度保障，說(shuō)法正確的有（）。A.分管投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員不得同時(shí)管理與投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)存在或可能存在利益沖突的部門(mén)或機(jī)構(gòu)B.非單一從事投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的證券公司分支機(jī)構(gòu)可以開(kāi)展除項(xiàng)目承銷(xiāo)等輔助性活動(dòng)以外的投資銀行類(lèi)業(yè)C.對(duì)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目負(fù)有主要管理或執(zhí)行責(zé)任人員的收入遞延支付年限原則上不得少于3年D.投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)專(zhuān)職內(nèi)部控制人員數(shù)量不得低于投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)人員總數(shù)的1/10正確答案：A,C,D參考解析：根據(jù)《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（2018年修訂），具體分析如下：A項(xiàng)，第24條，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全合理的高級(jí)管理人員分工制度，嚴(yán)格防范利益沖突。分管投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員不得同時(shí)管理與投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)存在或可能存在利益沖突的部門(mén)或機(jī)構(gòu)。B項(xiàng)，第21條，證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)承做實(shí)行集中統(tǒng)一管理，明確界定總部與分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)范圍，確保其在授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。非單一從事投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)的證券公司分支機(jī)構(gòu)【不得】開(kāi)展除項(xiàng)目承攬等輔助性活動(dòng)以外的投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)。專(zhuān)門(mén)從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)除外。C項(xiàng)，第30條，證券公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)管理和執(zhí)行投資銀行類(lèi)項(xiàng)目的主要人員建立收入遞延支付機(jī)制，合理確定收入遞延支付標(biāo)準(zhǔn)，明確遞延支付人員范圍、遞延支付年限和比例等內(nèi)容。對(duì)投資銀行類(lèi)項(xiàng)目負(fù)有主要管理或執(zhí)行責(zé)任人員的收入遞延支付年限原則上不得少于3年