2025年外匯從業(yè)人員考試題庫及答案

2025年外匯從業(yè)人員考試題庫及答案

（通用版）

一、單項(xiàng)選擇題：

1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人向境外單筆支付等值5萬美元以上C服務(wù)貿(mào)易外匯

資金，無需提交《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》。

A、境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人從境內(nèi)獲得的融資租賃租金

B、境外個(gè)人在境內(nèi)的工作報(bào)酬

C、保險(xiǎn)項(xiàng)下保費(fèi)、保險(xiǎn)金等相關(guān)費(fèi)用

D、境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人從境內(nèi)獲得的股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得

2.符合條件的境內(nèi)機(jī)構(gòu)服務(wù)貿(mào)易外匯收入存放境外，其存放境外資金

規(guī)模即境外存放賬戶的賬戶余額，不得高于其上年度服務(wù)貿(mào)易外匯收

入總規(guī)模的Ao

A、50%

B、30%

C、60%

D、20%

3.外匯局在做出D處罰決定前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)

利。

A、警告;

B、對(duì)個(gè)人處以1000元罰款；

C、資金回兌；

D、責(zé)令暫停辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

4.個(gè)人外匯結(jié)算賬戶的開立使用按A賬戶進(jìn)行管理。

A、機(jī)構(gòu)

B、個(gè)人

C、經(jīng)常

D、機(jī)構(gòu)或個(gè)人

5.下列紙質(zhì)單證中需要永久留存的是Co

A、涉外收入申報(bào)單

B、境外匯款申請(qǐng)書

C、單位基本情況表

D、對(duì)外付款承兌通知書

6.一般情況下，申報(bào)主體完成對(duì)外付款申報(bào)的時(shí)限為Ao

A、T+0

B、T+l

C、T+4

D、T+5

7.結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)中，下列內(nèi)容不屬于資本與金融項(xiàng)目的是A。

A、投資收益；

B、投資資本金；

C、房地產(chǎn)；

D、國內(nèi)外匯貸款。

8.外匯指定銀行對(duì)客戶掛牌的美元對(duì)人民幣現(xiàn)匯賣出價(jià)與買入價(jià)之

差不得超過中國人民銀行公布的美元交易中間價(jià)的B。

A、4%,

B、3%

C、2%,

D、1%

9.外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，保存期限不得少

于C年。

A、1

B、2

C、5

D、10

10.境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同后

C個(gè)工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理內(nèi)保外貸登記手續(xù)。

A、5

B、10

C、15

D、30

n.報(bào)表統(tǒng)計(jì)中不同幣別的折算匯總，按A。

A、內(nèi)部統(tǒng)一折算率

B、市場(chǎng)匯率

C、牌價(jià)

D、中間價(jià)

12.對(duì)外匯指定銀行違規(guī)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的最嚴(yán)厲處罰是Do

A、沒收違法所得；

B、處以巨額罰款；

C、責(zé)令改正、通報(bào)批評(píng)；

D、停止辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

13.外匯指定銀行對(duì)客戶掛牌的美元對(duì)人民幣最高現(xiàn)鈔賣出價(jià)與最低

A、等值1000美元等值3000美元

B、等值2000美元等值5000美元

C、等值5000美元等值8000美元

D、等值3000美元等值5000美元

14.金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將審查后的交易單證

作為業(yè)務(wù)檔案留存D備查

A、2年

B、3年

C、4年

D、5年

15.銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理等值5萬美元以上利潤(rùn)匯出，應(yīng)按真實(shí)交易

原則審核與本次利潤(rùn)匯出相關(guān)的董事會(huì)利潤(rùn)分配決議（或合伙人利潤(rùn)

分配決議）及C。

A、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告B、驗(yàn)資報(bào)告C、稅務(wù)備案表原件

D、其他材料

16.對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人按照服務(wù)貿(mào)易外匯管理規(guī)定填報(bào)的服務(wù)

貿(mào)易外匯收支管理信息，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于收付款后c工作日內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)

確、完整地通過國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)向外匯局報(bào)送。

A、3個(gè)B、4個(gè)

C、5個(gè)

D、6個(gè)

17.出境人員一次出境攜帶等值為B的外幣現(xiàn)鈔，應(yīng)向存款或購匯銀

行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。

A、5000美元（含）以下

B、5000美元以上、10000美元（含）以下

C、10000美元以下

D、10000美元以上

18.貨物貿(mào)易外匯管理制度改革后，出口企業(yè)申報(bào)退稅不再提供紙質(zhì)

Co

A、出口報(bào)關(guān)單

B、出口收入收賬通知

C、出口收匯核銷單

D、出口收匯核銷專用聯(lián)

19.自2002年5月1日起，會(huì)計(jì)師事務(wù)所受理外商投資企業(yè)的驗(yàn)資,

必須向外匯局辦理D登記。

A、審計(jì)資格認(rèn)定

B、實(shí)物價(jià)值鑒定

C、外匯資金來源

D、驗(yàn)資詢證

20.境外投資項(xiàng)下，下列C業(yè)務(wù)無需外匯局登記（或核準(zhǔn)），可直接到

銀行辦理。

A、境外直接投資清算

B、境外放款額度登記

C、境外放款專用賬戶資金收付

D、境外直接投資登記管理

21.除另有規(guī)定外，A借用的短期外債余額和中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額

之和不到超過商務(wù)主管部門批準(zhǔn)的投資總額與其注冊(cè)資本的差額。

A、外商投資企業(yè)

B、中資企業(yè)

C、外匯銀行

D、外貿(mào)企業(yè)

22.一筆外債最多可以開立B個(gè)外債專用賬戶。

A、1

B、2

C、3

D、5

23.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在外債合同簽約后B日內(nèi)到所在外匯局辦理外債簽約登

記手續(xù)。

A、5

B、15

C、30

D、60

24.內(nèi)保外貸項(xiàng)下債務(wù)人還清擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)、擔(dān)保人付款責(zé)任到期或

發(fā)生擔(dān)保履約后，非銀行擔(dān)保人應(yīng)在C個(gè)工作日內(nèi)到外匯局申請(qǐng)注銷

相關(guān)登記。

A、5

B、10

C、15

D、30

25.《金融違法行為處罰辦法》是1999年由D頒布實(shí)施的。

A、財(cái)政部

B、全國人大常委會(huì)

C、中國人民銀行

D、國務(wù)院

26.境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照條例給予處罰外，對(duì)直為

企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起第C天。

A、30天

B、60天

C、90天

D、120天

27.A類企業(yè)A天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，應(yīng)當(dāng)在收款

或付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)

計(jì)出口或進(jìn)口日期。

A、30天

B、60天

C、90天

D、120天

28.A類企業(yè)C天以上（不含）的延期收款或延期付款，應(yīng)當(dāng)在出口

或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)

計(jì)收款或付款日期等信息

A、30天

B、60天

C、90天

D、120天

29.B、C類企業(yè)A天以上（不含）的延期收款或延期付款，應(yīng)當(dāng)在出

口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的

預(yù)計(jì)收款或付款日期等信息

A、30天

B、60天

C、90天

D、120天

30.B、C類企業(yè)不得辦理C天以上（不含）的延期收款或延期付款業(yè)

務(wù)。

A、30天

B、60天

C、90天

D、120天

31.對(duì)于以90天以上（不含）信用證方式結(jié)算的貿(mào)易付匯，預(yù)計(jì)付款

日期在貨物進(jìn)口日期之后的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口后A天內(nèi)，通過監(jiān)

測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告。

A、30天

B、60天

C、90天

D、120天

32.對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支間隔超過C天（不含）且先收后

支項(xiàng)下收匯金額超過等值C萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款

之日起30天內(nèi)向外匯局報(bào)告。

A、30天50萬

B、60天100萬

C、90天50萬

D、120天100萬

D、5000

33.境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的收付款，該如何申報(bào)

A

A、由境內(nèi)居民申報(bào)

B、由境內(nèi)非居民申報(bào)

C、境內(nèi)居民和非居民都要申報(bào)

D、境內(nèi)居民和非居民都不申報(bào)

34.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款，國際收支國別應(yīng)

申報(bào)為A

A、境內(nèi)非居民的常駐國別

B、境外交易對(duì)方的常駐國別

C、境外付款銀行所在國別

D、境內(nèi)收款銀行所在國別

35.B類企業(yè)將轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)到經(jīng)常項(xiàng)目賬戶時(shí)，金額超

出支出B時(shí)應(yīng)向外匯局提交申請(qǐng)，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后銀行方可辦理。

A、10%

B、20%

C、30%

D、50%

36.境內(nèi)機(jī)構(gòu)出售或購買二氧化碳減排量等環(huán)境權(quán)益項(xiàng)下涉外收付款

交易編碼應(yīng)申報(bào)為C

A、421010

B、121010

C、522000

D、822030

37.2014年3月17日，央行規(guī)定銀行間即期外匯市場(chǎng)人民幣兌美元

交易價(jià)浮動(dòng)幅度D

A、由5%。擴(kuò)大至1%

B、由3%。擴(kuò)大至5%o

C、由1%。擴(kuò)大至1%

D、由1%擴(kuò)大至2%

38.外匯指定銀行為客戶提供當(dāng)日美元最高現(xiàn)匯賣出價(jià)與最低現(xiàn)匯買

入價(jià)之差不得超過當(dāng)日匯率中間價(jià)的幅度的C

A、1%

B、2%

C、3%

D、5%

39.C類企業(yè)單筆預(yù)付貨款金額超過等值D美元的，還須審核金融機(jī)

構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函。

A、1萬

B、2萬

C、3萬

D、5萬

40.B類企業(yè)不得B。

A、辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支

B、簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同

C、辦理90天以上（不含）的托收業(yè)務(wù)

D、集中收付匯業(yè)務(wù)

41.境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人向外國投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收

取的外匯購買對(duì)價(jià)，應(yīng)當(dāng)通過辦理入賬及結(jié)匯。B

A、外國投資者專用賬戶

B、資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶

C、資本金賬戶

D、一般結(jié)算賬戶

42.因匯率差異等特殊原因?qū)е峦馍掏顿Y企業(yè)資本金賬戶實(shí)際流入金

額超過尚可流入金融，累計(jì)超出金額不得超過D。

A、1%且絕對(duì)數(shù)額不超過等值1萬美元

B、1%且絕對(duì)數(shù)額不超過等值3萬美元

C、1%或絕對(duì)數(shù)額不超過等值1萬美元

D、絕對(duì)數(shù)額不超過等值3萬美元

43.外匯局對(duì)銀行短期外債實(shí)行。C

A、逐筆審批制

B、逐筆報(bào)備制

C、余額管理制

D、浮動(dòng)管理制

44.看跌期權(quán)也稱為B。

A、買入期權(quán)

B、賣出期權(quán)

C、歐式期權(quán)

D、貨幣資產(chǎn)期權(quán)

45.金融期權(quán)交易實(shí)際上是一種權(quán)利的B有償讓渡。

A、雙方面

B、單方面

C、多方面

D、互相

46.交易者買入看漲期權(quán)，是因?yàn)轭A(yù)期基礎(chǔ)金融工具的價(jià)格在合約期

限內(nèi)將會(huì)D

A、難以判斷

B、不變

C、下跌

D、上漲

47.只能在期權(quán)到期日?qǐng)?zhí)行的期權(quán)屬于B

A、美式期權(quán)

B、歐式期權(quán)

C、看跌期權(quán)

48.以下關(guān)于期權(quán)特點(diǎn)的說法不正確的是B。

A、交易的對(duì)象是抽象的商品一一執(zhí)行或放棄合約的權(quán)利

B、期權(quán)合約不存在交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

C、期權(quán)合約賦予交易雙方的權(quán)利和義務(wù)不對(duì)等

D、期權(quán)合約使交易雙方承擔(dān)的虧損及獲取的收益不對(duì)稱

49.國際結(jié)算是指通過收付對(duì)國際間的關(guān)系進(jìn)行清償?shù)男袨椋篈o

A、貨幣、債權(quán)債務(wù)

B、資金、債權(quán)債務(wù)

C、貨幣、權(quán)利義務(wù)

D、資金、權(quán)利義務(wù)

50.匯票是，要求即期或定期或在可以確定的將來時(shí)間，對(duì)某人或其

指定人或持票人支付一定金額的：A

A、一人向另一人簽發(fā)的—無條件書面付款命令

B、一人向另一人簽發(fā)的—無條件書面付款承諾

C、一人向其銀行發(fā)出的—書面付款命令

D、銀行向其客戶發(fā)出的—有條件書面付款命令

51.出票人簽發(fā)的、無條件地約定自己或委托他人、以支付一定金額

為目的的、可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券是：Co

A、托收委托書

B、支付委托書

C、票據(jù)

D、單據(jù)

52.國際貿(mào)易結(jié)算中憑以付款的有關(guān)貨物憑證和證明文件，稱為：Do

A、票據(jù)

B、借據(jù)

C、收據(jù)

D、單據(jù)

53.我國目前實(shí)行的匯率制度是Do

A.固定匯率制

B.浮動(dòng)匯率制

C.聯(lián)系匯率制

D.管理浮動(dòng)匯率制

54.以下不可能是國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)申報(bào)主體的為Co

A、境內(nèi)居民個(gè)人

B、境內(nèi)非居民

C、境內(nèi)銀行

D、境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)

55.一般來說，一國國際收支出現(xiàn)持續(xù)順差，會(huì)導(dǎo)致其貨幣匯率A。

A.堅(jiān)挺

B.疲軟

C.波動(dòng)

D.穩(wěn)定

56.巴塞爾委員會(huì)決定，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率為8%,這是

其成員國的跨國銀行所應(yīng)遵守的A。

A.最低標(biāo)準(zhǔn)

B.最高標(biāo)準(zhǔn)

C.必備條件

D.參考指標(biāo)

57.國外代理行與跨國銀行間的關(guān)系是C。

A.隸屬關(guān)系

B.派出機(jī)構(gòu)

C.業(yè)務(wù)代辦

D.控股關(guān)系

58.歐洲中央銀行設(shè)在A。

A.法蘭克福

B.巴黎

C.倫敦

D.布魯塞爾

59.境內(nèi)出口商將從國外進(jìn)口商匯入的外匯賣給外匯指定銀行的行為

是Bo

A、外匯買賣

B、結(jié)匯

C、售匯

D、外匯調(diào)劑

60.外匯買賣業(yè)務(wù)，按照?qǐng)?bào)價(jià)和交易的方向，匯率分為A

A、買入和賣出價(jià)

B、最高和最低價(jià)

C、現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯價(jià)

D、開盤和收盤價(jià)

61.銀行個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)客戶交易實(shí)行D交割。A：T+3B：T+

1C：T+2D、T+

0

62.銀行外匯買賣報(bào)價(jià)USD/CHF1.5950/1.5970中，買入價(jià)是指A。

A、銀行以1.5950CHF買入1USD；

B、銀行以1.5970CHF買入1USD；

C、銀行以1.5950USD買入1CHF；

D、客戶以1.5950CHF買入1USD；

63.USD/JPY銀行報(bào)價(jià)為124.50/80,該報(bào)價(jià)中美元的單位是多少C。

A、100美元

B、10美元

C、1美元

D、1000美元

64.銀行個(gè)人外匯買賣價(jià)差是指：D兩個(gè)價(jià)格之差。

A、收盤價(jià)與開盤價(jià)

B、遠(yuǎn)期價(jià)與即期價(jià)

C、最高價(jià)與最低價(jià)

D、賣出價(jià)與買入價(jià)

65.若USD/JPY報(bào)價(jià)為124.00/124.30,EUR/USD報(bào)價(jià)為0.9870/0.9890,

則按照交叉匯率的計(jì)算方法，EUR/JPY的報(bào)價(jià)應(yīng)為Co

A、125.38/125.94

B、125.63/125.68

C、122.39/122.93

D、122.50/122.80

66.通過境內(nèi)銀行收到B款項(xiàng)或向B支付款項(xiàng)的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)

及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

A、保稅區(qū)

B、境外

C、出口加工區(qū)

D、上海鉆石交易所

67.在紙幣流通的條件下，決定匯率的基礎(chǔ)是B。

A、兩國紙幣的含金量之比

B、兩國紙幣所代表的價(jià)值量之比

C、兩國貨幣對(duì)進(jìn)出口商品的購買力

D、直接比較兩國的物價(jià)水平

68.在對(duì)外貿(mào)易中，以B計(jì)價(jià)結(jié)算、清償，一般不存在因匯率發(fā)生變

動(dòng)而蒙受損失的可能。

A.外幣

B.本幣

C.軟幣

D.硬幣

69.我國政府利用國外長(zhǎng)期資本的主要方式是D。

A、國際金融機(jī)構(gòu)貸款

B.外國政府貸款

C.國際證券投資

D.外國直接投資

70.若USD/JPY的匯率由124.00/124.30變?yōu)?24.50/124.80,則下

述說法中正確的是B。

A、美元貶值，日元升值

B、美元升值，日元貶值

C、相等的日元可以換得更多的美元

71.若USD/JPY的即期價(jià)格為124.00/10,1個(gè)月遠(yuǎn)期升（貼）水是

24/20,則USD/JPY的一個(gè)月遠(yuǎn)期價(jià)格是C。

A、124.24/30

B、124.20/34

C、123.76/90

D、123.80/86

72.人民幣與外幣之間的匯率標(biāo)價(jià)方式為A。

A、直接標(biāo)價(jià)法

B、間接標(biāo)價(jià)法

C、非美元標(biāo)價(jià)法

73.在全部單據(jù)中起中心作用的是：Co

A、裝箱單

B、提單

C、發(fā)票

D、保險(xiǎn)證明

74.下列單據(jù)中的C必須做成記名抬頭。

A、保險(xiǎn)單

B、提單

C、郵政或?qū)＿f收據(jù)

D、檢驗(yàn)證書

75.應(yīng)匯款人的要求，通過加押電報(bào)、電傳或SWIFT方式指示匯入行

解付一定金額給收款人的匯款方式是：A。

A、TelegraphicTransfer

B、MailTransfer

C、Banker'sDemandDraft

D、Trader'sDemandDraft

76.在信用證業(yè)務(wù)中，與開證行承擔(dān)相同付款責(zé)任的銀行是：Do

A、償付行

B、付款行

C、議付行

D、保兌行

77.償付行的付款不是終局性的。當(dāng)償付行付款后，開證行發(fā)現(xiàn)單證

不符時(shí)：Bo

A、償付行可向議付行追索己付款項(xiàng)

B、開證行可向寄單行追索己付款項(xiàng)

C、開證行可向償付行追索己付款項(xiàng)

D、償付行可向開證行追索己付款項(xiàng)；

78.開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任的條件是：Co

A、法院沒有出具止付令

B、申請(qǐng)人存入足額的開證保證金

C、單證相符，單單相符

D、買賣雙方未發(fā)生貿(mào)易糾紛

79.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》由B頒布施行。

A、全國人大常委會(huì)

B、國務(wù)院

C、國家外匯管理局

D、中國人民銀行

80.外匯指定銀行違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的；由外匯管理機(jī)關(guān)

責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處D罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改

正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)。

A、1萬以上5萬以下

B、10萬以上50萬以下

C、5萬以上10萬以下

D、20萬元以上100萬元以下

81.金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為外匯管理機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益的，

應(yīng)當(dāng)自知道該具體行政行為之日起C內(nèi)提出行政復(fù)議申請(qǐng)。

A、15日

B、30日

C、60日

D、5日

82.上一級(jí)外匯管理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)議申請(qǐng)書之日起C內(nèi)作出復(fù)議

決定。當(dāng)事人仍不服的，可以依法向人民法院提出訴訟。

A、15個(gè)工作日

B、30個(gè)工作日

C、60日

D、1個(gè)月

83.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人向境外單筆支付等值5萬美元以上C的服務(wù)貿(mào)易

外匯資金，應(yīng)當(dāng)按國家有關(guān)規(guī)定提交稅務(wù)證明。

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)生的差旅費(fèi)用

B、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外代表機(jī)構(gòu)的辦公經(jīng)費(fèi)

C、境外個(gè)人在境內(nèi)的工作報(bào)酬

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生在境外的進(jìn)出口貿(mào)易傭金

84.國際市場(chǎng)上，美元對(duì)下列貨幣的交易報(bào)價(jià)中，屬于間接標(biāo)價(jià)法的

是Bo

A、歐元

B、日?qǐng)A

C、澳元

D、英鎊

二.多項(xiàng)選擇題

1.以下屬套匯行為的是AB。

A、以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)；

B、以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙

購?fù)鈪R、

C、未經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，境外投資者以人民幣或者境內(nèi)所購物資

在境內(nèi)進(jìn)行投資的；

D、違反外匯市場(chǎng)交易管理的。

2.對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)外匯違法行為后，存在ABCD行

為的，應(yīng)當(dāng)從重或者加重行政處分或者紀(jì)律處分。

A、隱瞞事實(shí)真相

B、弄虛作假，出具偽證

C、隱匿、毀滅證據(jù)

D、拒絕提供有關(guān)文件、資料和證明材料

3.對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)外匯非法行為后，并BCD,或者

有立功表現(xiàn)的，可以從輕、減輕或者免予行政處分或者紀(jì)律處分。

A、銷毀有關(guān)文件、資料和證明材料

B、退出外匯和違法所得

C、主動(dòng)采取措施避免損失

D、主動(dòng)交代違反外匯管理規(guī)定行為

4.下列關(guān)于外幣代兌機(jī)構(gòu)的說法，錯(cuò)誤的是：ABCo

A、外幣代兌機(jī)構(gòu)可以自行制定外幣兌換牌價(jià)

B、非居民個(gè)人可以直接將在外幣代兌機(jī)構(gòu)兌換所得的人民幣兌回外

幣

C、外幣代兌機(jī)構(gòu)不可以兌換旅行支票

D、外幣代兌機(jī)構(gòu)不得與異地銀行簽定授權(quán)協(xié)議。

5.根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》，下列哪些機(jī)構(gòu)屬于境內(nèi)機(jī)

構(gòu)范疇：ABDo

A、部隊(duì)

B、境內(nèi)外資企業(yè)

C、美國駐中國大使館

D、境外公司駐華辦事處

6.下列行為屬于違反國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)行為：ABCDo

A、造成國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)信息遺失的

B、逾期未履行申報(bào)或申報(bào)信息傳送義務(wù)的

C、誤報(bào)、瞞報(bào)、慌報(bào)國際收支信息

D、阻撓、妨害或者破壞外匯局對(duì)國際收支申報(bào)信息進(jìn)行檢查、審核

的。

7.外匯局根據(jù)企業(yè)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)，結(jié)合其貿(mào)易信貸報(bào)告

等信息，設(shè)定ABCD等總量核查指標(biāo)，衡量企業(yè)一定期間內(nèi)資金流與

貨物流的偏離和貿(mào)易信貸余額變化等情況，將總量核查指標(biāo)超過一定

范圍的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍。

A、總量差額

B、總量差額比率

C、資金貨物比率

D、貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率

8.對(duì)B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照

ABCD辦理：

A、對(duì)于以匯款方式結(jié)算的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物

報(bào)關(guān)單和進(jìn)、出口合同；對(duì)于以信用證、托收方式結(jié)算的，除按國際

結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)外，還應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口合同；

對(duì)于以預(yù)付貨款、預(yù)收貨款結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票。

B、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其貿(mào)易外匯收支進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查；超過可收、

付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理；

C、對(duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延

期付款，企業(yè)須按照規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信息；

D、企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含

90天以上（不含）收匯條款的出口合同；

9.對(duì)C企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照ABCD

辦理：

A、逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。

B、對(duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延

期付款，企業(yè)須按本細(xì)則規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信息；

C、企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)；

不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)；不得簽訂包含

90天以上（不含）收匯條款的出口合同；

D、企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支。

10.根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》，企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：ABCD

A、從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅

監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；

B、從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、

境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；

C、深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款、轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；

D、其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。

11.2008年8月1日國務(wù)院第20次常務(wù)會(huì)議修訂通過，5日發(fā)布實(shí)施

的《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》，突出了AD。

A、均衡管理原則

B、可兌換原則

C、貿(mào)易投資便利化原則

D、國際收支應(yīng)急保障制度

12.辦理單筆等值5萬美元以上的國際賠償款項(xiàng)下外匯收支業(yè)務(wù)，金

融機(jī)構(gòu)應(yīng)按以下規(guī)定審查并留存交易單證：（ABCD）

A、原始交易合同

B、賠款協(xié)議（賠款條款）

C、整個(gè)賠償過程的相關(guān)說明或證明材料；

D、也可僅審核法院判決書或仲裁機(jī)構(gòu)出具的仲裁書或有權(quán)調(diào)解機(jī)構(gòu)

出具的調(diào)解書等；

13.境內(nèi)機(jī)構(gòu)向外匯局申請(qǐng)開立境外存放賬戶應(yīng)提交ABCDo

A、申請(qǐng)書。

B、存放境外的內(nèi)部管理制度。

C、境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)存放境外且實(shí)行集中收付的，還需提交存放境外境

內(nèi)成員企業(yè)名單以及境內(nèi)成員企業(yè)同意集中收付的協(xié)議。

D、外匯局要求的其它材料。

14.對(duì)銀行不按照規(guī)定報(bào)送報(bào)表有哪些處罰規(guī)定：ABCo

A、責(zé)令改正

B、警告

C、罰款

D、暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)

15.以下關(guān)于境內(nèi)銀行個(gè)人外幣卡外匯管理政策描述正確的是ABDo

A、可在境內(nèi)銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)提取人民幣現(xiàn)鈔

B、可在發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)柜臺(tái)提取相應(yīng)外幣現(xiàn)鈔

C、可在境內(nèi)外資銀行自動(dòng)柜員機(jī)上提取外幣現(xiàn)鈔

D、禁止透支提出外幣現(xiàn)鈔

16.以下關(guān)于國內(nèi)外匯貸款用途敘述正確的是(CD)

A、國內(nèi)外匯貸款可以結(jié)匯使用

B、國內(nèi)外匯貸款可以抵押貸人民幣

C、國內(nèi)外匯貸款可以用于對(duì)外支付D、國內(nèi)外匯貸款可以用于歸還

其他銀行外幣貸款

17.銀行為外商投資企業(yè)辦理利潤(rùn)匯出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按以下規(guī)定審查

并留存交易單證：(BD)

A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的相關(guān)年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告

B、董事會(huì)關(guān)于利潤(rùn)分配的決議

C、最近一期的驗(yàn)資報(bào)告。

D、相關(guān)稅務(wù)證明原件。

18.有下列惰形之一的，依照《外匯管理?xiàng)l例》第四十八條進(jìn)行處罰：

(ABCDE)

A、未按照規(guī)定進(jìn)行涉及外債國際收支申報(bào)的；

B、未按照規(guī)定報(bào)送外債統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的；

c、未按照規(guī)定提交外債業(yè)務(wù)有效單證或者提交的單證不真實(shí)的；

D、違反外債賬戶管理規(guī)定的；

E、違反外債登記管理規(guī)定的。

19.按照新的是涉外收支交易分類，以下哪些結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)是正確的

(ABCD)o

A、“三來一補(bǔ)”企業(yè)加工費(fèi)計(jì)入服務(wù)貿(mào)易

B、“來料加工工繳費(fèi)收支”計(jì)入貨物貿(mào)易

C、轉(zhuǎn)口貿(mào)易價(jià)差計(jì)入貨物貿(mào)易

D、郵政及寄遞服務(wù)計(jì)入運(yùn)輸項(xiàng)目

20.外商投資企業(yè)借用外債應(yīng)同時(shí)符合以下條件：ABCD

A、除另有規(guī)定外，外商投資企業(yè)借用的短期外債余額和中長(zhǎng)期外債

發(fā)生額之和不得超過商務(wù)主管部門批準(zhǔn)的投資總額與其注冊(cè)資本的

差額(以下簡(jiǎn)稱“投注差”).外保內(nèi)貸項(xiàng)下?lián)Ｈ税l(fā)生履約后形成的

境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外債務(wù)，按短期外債納入“投注差”拄制.

B、外商投資企業(yè)首次借用外債之前，其外方股東至少己經(jīng)完成第一

期資本金的繳付.

C、外商投資企業(yè)借用外債時(shí)，其外方股東應(yīng)當(dāng)繳付的資本符合出資

合同或企業(yè)章程約定的期限、比例或金額要求.

D、外商投資企業(yè)實(shí)際可借用外債額度等于外方股東資本金到位比例

乘以“投注差”.

21.外匯指外幣表示可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)，主要包括:

ABCDo

A、外幣現(xiàn)鈔；

B、票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等外幣支付憑證或支付工具；

C、外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等；

D、特別提款權(quán)。

22.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人申報(bào)的服務(wù)貿(mào)易外匯收支管理信息包括：

ABCDo

A、交易單證號(hào)：在申報(bào)憑證相應(yīng)欄目中填寫合同號(hào)、發(fā)票號(hào)。服務(wù)

貿(mào)易外匯收支本身無交易單證號(hào)的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人可不填寫；

B、代墊或分?jǐn)偟姆?wù)貿(mào)易費(fèi)用和對(duì)外承包工程簽訂合同之前服務(wù)貿(mào)

易項(xiàng)下前期費(fèi)用：應(yīng)在申報(bào)憑證的交易附言欄目中標(biāo)明'哦塑、”分

徽'或'喻期費(fèi)用"字樣；

C、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下退匯：應(yīng)在申報(bào)憑證的退款欄目中進(jìn)行確認(rèn)或在交

易附言欄目中標(biāo)明‘退匯'字樣；

D、外匯局規(guī)定的其他管理信息。

23.以下哪些收付款需要進(jìn)行申報(bào)：（ABCD）

A、境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境外非居民發(fā)生的跨境收付款；

B、境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的境內(nèi)收付款；

C、境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境外居民的收付款；

D、出口收入存放境外的企業(yè)在境外與非居民之間的收付款。

24.個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購匯，購匯資金來源可以包括：（ADE）

A、本人銀行卡內(nèi)資金

B、委托人人民幣賬戶

C、委托人銀行卡內(nèi)資金

D、直系親屬人民幣賬戶

E、人民幣現(xiàn)鈔

25.關(guān)于銀行外幣卡外匯管理的表述錯(cuò)誤的是(ABCD)

A、境內(nèi)個(gè)人外幣卡可以在境內(nèi)自動(dòng)柜員機(jī)上提取外幣現(xiàn)鈔。

B、境內(nèi)單位外幣卡可以在境內(nèi)發(fā)卡銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)提取外幣現(xiàn)鈔。

C、境內(nèi)卡境內(nèi)交易形成的透支，可以用外幣償還。

D、境外卡可以在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的自動(dòng)柜員機(jī)上提取外幣現(xiàn)鈔。

26.根據(jù)最新的國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)管理規(guī)定，下列有關(guān)涉外收支統(tǒng)計(jì)

申報(bào)的說法錯(cuò)誤的是(ABCD)

A、境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的人民幣收付款，無需

申報(bào)。

B、境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的收付款，無論本外幣，

均需申報(bào)且由境內(nèi)非居民申報(bào)。

C、境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的收付款，無論本外幣，

均應(yīng)申報(bào)且由境內(nèi)居民申報(bào)，但目前對(duì)人民幣收付款暫不申報(bào)。

D.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款，由境內(nèi)非居民申

報(bào)。

27.境內(nèi)企業(yè)可以使用下列(ABD)外匯資金，開展境外放款業(yè)務(wù)。

A、自有外匯。

B、人民幣購匯。

C、國內(nèi)外匯貸款。

D.經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的外幣資金池內(nèi)資金。

28.關(guān)于信用證轉(zhuǎn)讓項(xiàng)下涉外收入的申報(bào)處理，下列說法正確的是(AC)

A、由第一受益人全額收取貨款后再向第二受益人劃撥的，應(yīng)由第一

受益人進(jìn)行全額申報(bào)。

B、由第一受益人全額收取貨款后再向第二受益人劃撥的，應(yīng)由第二

受益人進(jìn)行全額申報(bào)。

C、由銀行直接將款項(xiàng)分別劃入第一受益人和第二受益人賬戶的，應(yīng)

由第一受益人和第二受益人分別進(jìn)行申報(bào)。

D、由銀行直接將款項(xiàng)分別劃入第一受益人和第二受益人賬戶的，應(yīng)

由第一受益人進(jìn)行全額申報(bào)。

29.外匯衍生產(chǎn)品交易所涉及的風(fēng)險(xiǎn)有ABCDEo

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)或?qū)κ诛L(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

E、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)

30.金融衍生產(chǎn)品的功能(ABCD)

A、套期保值

B、投機(jī)、套利

C、降低交易成本

D、價(jià)格發(fā)現(xiàn)

31.金融衍生工具的基本特征包括(ABCD)

A、杠桿性

B、跨期性

C、不確定性和高風(fēng)險(xiǎn)性

D、聯(lián)動(dòng)性

32.下列關(guān)于金融衍生工具的敘述錯(cuò)誤的有(AD)

A、金融衍生產(chǎn)品的價(jià)格決定基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價(jià)格

B、金融衍生工具是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念

C、金融衍生工具是指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決

于后者(或數(shù)值)變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品

D、金融衍生工具的基礎(chǔ)產(chǎn)品不能是金融衍生工具

33.按照市場(chǎng)形態(tài)劃分，金融衍生工具可以劃分為(BCD)o

A、股權(quán)式衍生工具

B、內(nèi)置型衍生工具

C、交易所交易的衍生工具

D、0TC交易的衍生工具

34.銀行對(duì)客戶辦理期權(quán)組合業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持實(shí)需原則，并遵守以下規(guī)定

ABCDE：

A、期權(quán)組合遵循整體性原則。

B、期權(quán)組合簽約前，銀行應(yīng)要求客戶提供基礎(chǔ)商業(yè)合同并進(jìn)行必要

的審核，確?？蛻魯⒆銎跈?quán)組合符合套期保值原則

C、期權(quán)組合到期時(shí)，僅能有一個(gè)期權(quán)買方可以行權(quán)并遵循客戶優(yōu)先

行權(quán)原則。

D、期權(quán)組合到期后，如客戶與銀行均未選擇行權(quán)，客戶可憑相關(guān)單

證敘做一筆即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

E、期權(quán)組合中，客戶賣出期權(quán)收入的到期費(fèi)應(yīng)不超過買入期權(quán)支付

的期權(quán)費(fèi)

35.以下關(guān)于掉期業(yè)務(wù)說法正確的有：ABCD

A.對(duì)于近端結(jié)匯/遠(yuǎn)端購匯的外匯掉期業(yè)務(wù)，客戶近端結(jié)匯的外匯資

金應(yīng)為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外匯資金。

B.對(duì)于近端購匯/遠(yuǎn)端結(jié)匯的外匯掉期業(yè)務(wù)，客戶近端可以直接以人

民幣購入外匯，并進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶留存或按照規(guī)定對(duì)外支付;

遠(yuǎn)端結(jié)匯的外匯資金應(yīng)為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外

匯資金。因經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶留存的外匯資金所產(chǎn)生的利息，銀行可

以為客戶辦理結(jié)匯。

C.外匯掉期業(yè)務(wù)中因客戶遠(yuǎn)端無法履約而形成的銀行外匯敞口，應(yīng)納

入結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)一管理。

D.客戶可以對(duì)掉期合約全額或部分金額進(jìn)行履約期限調(diào)整（提前履約

或展期），展期次數(shù)和期限由客戶與銀行自行協(xié)商。

36.期權(quán)按內(nèi)在價(jià)值分類，可以分為（ACD）

A、價(jià)內(nèi)期權(quán)

B、匯率期權(quán)

C、價(jià)外期權(quán)

D、平價(jià)期權(quán)

37.根據(jù)期權(quán)的內(nèi)容不同，可以分為（CD）

A、美式期權(quán)

B、歐式期權(quán)

C、看漲期權(quán)

D、看跌期權(quán)

38.根據(jù)期權(quán)的履約期限不同，可以分為(AB)

A、美式期權(quán)

B、歐式期權(quán)

C、看漲期權(quán)

D、看跌期權(quán)

39.按照金融期權(quán)基礎(chǔ)資產(chǎn)性質(zhì)的不同，金融期權(quán)的種類有(ABCD)

A、利率期權(quán)

B、貨幣期權(quán)

C、股票類期權(quán)

D、金融期貨合約期權(quán)

40.以下說法不正確的有：BCD

A.期權(quán)簽約前，銀行應(yīng)要求客戶提供基礎(chǔ)商業(yè)合同并進(jìn)行必要的審核,

確?？蛻魯⒆銎跈?quán)業(yè)務(wù)符合套期保值原則；

B.因反向平倉產(chǎn)生的虧損，由客戶自身承擔(dān)；

C.期權(quán)簽約前，銀行應(yīng)對(duì)客戶交割的外匯收支進(jìn)行真實(shí)性和合規(guī)性審

核；

D.目前外匯局允許的期權(quán)交易外匯收支范圍只限于經(jīng)常項(xiàng)目外匯收

支。

E.客戶如因基礎(chǔ)商業(yè)合同發(fā)生變更而導(dǎo)致外匯收支的現(xiàn)金流部分消

失，在提供變更證明材料及承諾書并經(jīng)銀行審核確認(rèn)后，銀行可以為

客戶的期權(quán)合約本金辦理部分行權(quán)。

41.關(guān)于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表表述正確的是ABC。

A、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表實(shí)行零報(bào)送制度，如當(dāng)期沒有業(yè)務(wù)發(fā)生則報(bào)

送空表。

B、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表當(dāng)期若發(fā)生錯(cuò)報(bào)，應(yīng)在下期以同金額負(fù)值計(jì)

入同項(xiàng)目。

C、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表當(dāng)期若發(fā)生漏報(bào)，應(yīng)在下期以同金額補(bǔ)報(bào)計(jì)

入同項(xiàng)目。

D、當(dāng)期如沒有發(fā)生業(yè)務(wù)則不必報(bào)送銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

42.外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循ABCD的原則。

A、公開

B、公平

C、公正

D、誠實(shí)信用

43.出口收入存放境外賬戶的收入范圍包括：ABCD

A、出口收入

B、賬戶資金孳息

C、外匯局批準(zhǔn)的其他收入

D、具備外匯管理規(guī)定條件的服務(wù)貿(mào)易收入

44.按照交割日期的不同，外匯買賣分為AB。

A、即期外匯買賣

B、遠(yuǎn)期外匯買賣

C、個(gè)人外匯買賣

D、掉期外匯買賣

45.若國內(nèi)進(jìn)口商要在3個(gè)月后支付100萬歐元的進(jìn)口貨款，下述BCD

手段可以用來避免歐元的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

A、進(jìn)口保險(xiǎn)

B、外匯掉期

C、遠(yuǎn)期售匯

D、外匯期權(quán)

46.下列ACD城市是國際外匯交易中心。

A、紐約

B、莫斯科

C、東京

D、倫敦

47.正當(dāng)持票人的條件是：ACDo

A、善意取得票據(jù)

B、無須支付對(duì)價(jià)

C、取得的票據(jù)完整、有效、合格

D、支付了對(duì)價(jià)

48.外匯指定銀行在外匯交易中面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種:BCD。

A、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

B、清算風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

D、資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

49.國際結(jié)算的基本單據(jù)包括：ABCo

A、商業(yè)發(fā)票

B、運(yùn)輸單據(jù)

C、保險(xiǎn)單據(jù)

D、檢驗(yàn)證書

50.下列ABC屬于國有商業(yè)銀行申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)具備的條件:

（A）具有金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格；

（B）具有健全完善的結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度；

（C）銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)取得其上級(jí)行的授權(quán)；

（D）具有外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。

51.出口信用證和出口托收的區(qū)別在于：ABo

A、前者有開證行的付款保證，后者無銀行信用作保證

B、前者屬銀行信用，后者屬商業(yè)信用

C、前者無銀行作保證，后者有銀行信用作保證

D、前者屬商業(yè)信用，后者屬銀行信用

52.在外匯業(yè)務(wù)中，“境內(nèi)機(jī)構(gòu)”包括中華人民共和國境內(nèi)的：ABCDo

A、企業(yè)事業(yè)單位

B、國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體

C、部隊(duì)

D、外商投資企業(yè)

53.境內(nèi)機(jī)構(gòu)非法使用外匯行為的，有：ABo

A、以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算

B、違反規(guī)定辦理境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)

C、非法結(jié)匯

D、擅自將外匯存放境外

54.下列CD不需納入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)：

A、招商銀行、工商銀行、中國銀行的個(gè)人網(wǎng)上銀行結(jié)售匯

B、本外幣兌換機(jī)構(gòu)個(gè)人結(jié)售匯

C、外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯

D、通過外幣代兌點(diǎn)發(fā)生的結(jié)售匯明

55.直系親屬包括BCD

A、兄弟

B、子女

C、配偶

D、父母

56.國際信用卡的主要功能，有ABCD。

A、境內(nèi)外支付功能

B、外幣儲(chǔ)蓄功能

C、全球匯兌功能

D、信用消費(fèi)功能

57.我國國際收支申報(bào)種類包括：ABCo

A、通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)

B、證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)

C、金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)

D、匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)

58.以下不屬于間接申報(bào)申報(bào)范圍的情況包括：ABD

A、匯路原因引起的跨境收支

B、銀行自身以及銀行之間發(fā)生的跨境收支

C、銀行卡項(xiàng)下從境外收到的款項(xiàng)和對(duì)境外支付的款項(xiàng)

D、非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人的外幣現(xiàn)鈔存取

59.若國家外匯管理局核給某外匯指定銀行的結(jié)售匯綜合頭寸下限是

1000萬美元，上限是5000萬美元，那么該行實(shí)際持有下列頭寸BC

是合理的。

A、900萬美元

B、1000萬美元

C、4000萬美元

D、6000萬美元

60.外匯儲(chǔ)蓄賬戶的收支范圍為BCD。

A、經(jīng)營(yíng)性外匯收付。

B、非經(jīng)營(yíng)性外匯收付

C、本人同一主體類別的外匯儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)

D、與其近親屬之間同一主體類別的外匯儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)

61.銀行對(duì)基礎(chǔ)信息的修改如涉及ABD改變的，應(yīng)刪除原錯(cuò)誤基礎(chǔ)信

息，并說明刪除原因后，重新生成新的申報(bào)號(hào)碼報(bào)送基礎(chǔ)信息。

A、組織機(jī)構(gòu)代碼

B、個(gè)人身份證件號(hào)碼

C、收付款幣種或金額

D、對(duì)公/對(duì)私屬性

62.對(duì)外付款/承兌通知書中的付款金額應(yīng)滿足以下哪幾個(gè)平衡關(guān)系:

AC

A、付款金額=現(xiàn)匯金額+購匯金額+其他金額

B、付款金額2現(xiàn)匯金額+購匯金額+其他金額

C、付款金額;第一行交易編碼對(duì)應(yīng)的金額+第二行交易編碼對(duì)應(yīng)的金

額

D、付款金額;實(shí)際付款金額

63.以下哪幾種對(duì)交易附言填寫要求的描述為錯(cuò)誤ABD。

A、應(yīng)與交易編碼所對(duì)應(yīng)的中文說明一致

B、應(yīng)按照外匯局所要求的固定格式進(jìn)行描述

C、應(yīng)由申報(bào)主體根據(jù)實(shí)際交易性質(zhì)進(jìn)行自由填寫

D、應(yīng)由銀行告訴申報(bào)主體如何填寫

64.銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的基本條件ABCDo

A、具備金融業(yè)務(wù)資格

B、具備完善的業(yè)務(wù)管理制度

C、具備辦理業(yè)務(wù)所必須的軟硬件設(shè)備

D、具備相應(yīng)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員

65.幾家銀行合作為客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，其中，合作銀行（指

境內(nèi)不具備經(jīng)營(yíng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行及分支機(jī)構(gòu)）應(yīng)具備的條

件BCD。

A、開辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)1年（含）以上；

B、近2年（含）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中未發(fā)生重大違規(guī)行為；

C、上年度外匯資產(chǎn)季平均余額在等值2000萬美元（含）以上；

D、近2年執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級(jí)為B級(jí)（含）以上。

66.對(duì)銀行不按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料有哪些處

罰規(guī)定：ABDo

A、責(zé)令改正

B、警告

C、通報(bào)批評(píng)

D、罰款

67.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理進(jìn)、出口項(xiàng)下退匯時(shí)，下列AB說法是正確的。

A、辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)

審核原收匯憑證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)審核原收入申報(bào)單證、

原出口合同。

B、辦理貿(mào)易付匯的退匯時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)審核原

支出申報(bào)單證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)審核原支出申報(bào)單證、

原進(jìn)口合同。

C、對(duì)于退匯日期與原收、付款日期間隔在90天（不含）以上或由于

特殊情況無法按照規(guī)定辦理退匯的，要求企業(yè)到外匯局辦理貿(mào)易外匯

業(yè)務(wù)登記手續(xù)。

D、需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后辦理。

68.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按國際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定辦理貿(mào)易

外匯收支信息申報(bào)，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫下列申報(bào)單證：：

ABCD

A、向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付款）的，填

寫《境外匯款申請(qǐng)書》或《對(duì)外付款/承兌通知書》；

B、向境內(nèi)付款的，填寫《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書》或《境內(nèi)付款/承兌通知

書》;；

C、從境外收款（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款）的，填

寫《涉外收入申報(bào)單》；

D、從境內(nèi)收款的，填寫《境內(nèi)收入申報(bào)單》。

69.下列屬于信用證賴以生存的基本原則有ABCD。

A、獨(dú)立抽象性原則B單證相符原則

C、欺詐例外原則

D、欺詐例外的例外原則

70.下列關(guān)于《登記表》的描述，正確的有BD：

A、《登記表》有效期原則上不超過2個(gè)月

B、一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用

C、一份《登記表》只可簽注一筆收付匯信息

D、金融機(jī)構(gòu)需要通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。

71.辦理單筆等值5萬美元以上的服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)

應(yīng)按以下規(guī)定審查并留存交易單證：ABCD

A、國際運(yùn)輸項(xiàng)下：運(yùn)輸發(fā)票或運(yùn)輸單據(jù)或運(yùn)輸清單；

B、對(duì)外勞務(wù)合作或?qū)ν獬邪こ添?xiàng)下：合同（協(xié)議）和勞務(wù)預(yù)算表

（工程預(yù)算表或工程結(jié)算單）；

C、對(duì)外際包工程簽訂合同之前服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下前期費(fèi)用對(duì)外支付：申

請(qǐng)書（包括但不限于前期費(fèi)用預(yù)算惰況、使用時(shí)問、境外收款人與境

內(nèi)機(jī)構(gòu)之問的關(guān)系等）。未使用完的外匯資金，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)調(diào)回

境內(nèi)；

D、專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)項(xiàng)下：合同（協(xié)議）和發(fā)票（支付通知）；

72.關(guān)于境內(nèi)企業(yè)接受境外捐贈(zèng)項(xiàng)下收入，下列說法正確的是：AC

A、境內(nèi)企業(yè)接受境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)，向銀行提供的捐贈(zèng)協(xié)議須

經(jīng)公證并列明資金用途。

B、境內(nèi)企業(yè)接受境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)，向銀行提供的捐贈(zèng)協(xié)議須

列明資金用途，但不一定要經(jīng)公證。

C、境內(nèi)企業(yè)接受境外營(yíng)利性機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人捐贈(zèng)，其捐贈(zèng)賬戶的開

立、使用、變更、關(guān)閉按照資本項(xiàng)目外匯賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理。

D、境內(nèi)企業(yè)接受境外營(yíng)利性機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人捐贈(zèng)，與境內(nèi)企業(yè)接受

境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)相同辦理。

73.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯或開證手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫的申

報(bào)單證，并按以下規(guī)定審核相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)：ABC

A、以信用證、托收方式結(jié)算的，按國際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)；

B、以貨到付款方式結(jié)算的，審核對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)口合同

或發(fā)票；

C、以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)口合同或發(fā)票。

74.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外

匯收支業(yè)務(wù)，包括以下情況：ABCD

A、代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。

B、代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理

方，也可由代理方購匯。

C、代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)

給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。

D、捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

75.外匯貸款專戶開立和撤銷由貸款銀行辦理，其外匯收入和支出分

別為：BC,資本項(xiàng)下的外匯支出需經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。

A、貿(mào)易外匯收入

B、貸款合同項(xiàng)下的外匯資金

C、貸款合同項(xiàng)下規(guī)定的用途

D、非貿(mào)易外匯支出

76.《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的紀(jì)律處分，包括ACD。

A、警告

B、通報(bào)批評(píng)

C、記過

D、開除。

77.企業(yè)符合ABCDE之一的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)

際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向所在地外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)

計(jì)收付匯或進(jìn)出口日期等信息：

A、30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款；

B、90天以上（不含）的延期收款、延期付款；

C、以90天以上（不含）信用證方式結(jié)算的貿(mào)易外匯收支；

D、B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，以

及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；

E、單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后

支項(xiàng)下收匯金額或先支后收項(xiàng)下付匯金額超過等值50萬美元（不含）

的業(yè)務(wù)。

78.金融機(jī)構(gòu)有ABCDE情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，

沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或

者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)：

A、辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支

的一致性進(jìn)行合理審查的；

B、違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的；

C、違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的；

D、違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的；

E、違反外匯市場(chǎng)交易管理的。

79.經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)ABC情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣胥y

行。

A、大額購匯

B、頻繁購匯

C、存取大額外幣現(xiàn)鈔

D、大額外匯匯款

80.企業(yè)辦理下列ABCD貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在付匯、開證、出口

貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書面申請(qǐng)和相關(guān)證

明材料到外匯局登記：

A、C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；

B、B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；

C、同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過相應(yīng)支出金額20%

（不含）的；

D、外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。

81.以下屬騙購?fù)鈪R行為的有ABCD。

A、偽造、變?cè)旌ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證

和單據(jù)的；

B、使用、買賣偽造、變?cè)斓暮ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門

核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的；

C、重復(fù)使用海關(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證和

單據(jù)的；

D、明知用于騙購?fù)鈪R而提供人民幣資金或者其他服務(wù)的；

82.以下屬逃匯行為的有AB。

A、有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外；

B、以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外；

C、未經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，境外投資者以人民幣或者境內(nèi)所購物資

在境內(nèi)進(jìn)行投資的；

83.以下說法正確的有：AC

A.銀行為客戶辦理期權(quán)業(yè)務(wù)，應(yīng)向客戶充分揭示期權(quán)交易的風(fēng)險(xiǎn)并取

得客戶的確認(rèn)函，確認(rèn)其已理解并由能力承擔(dān)期權(quán)交易的風(fēng)險(xiǎn)；

B.銀行辦理期權(quán)業(yè)務(wù)，不應(yīng)將期權(quán)的Delta頭寸納入結(jié)售匯綜合頭寸

統(tǒng)一管理；

A、合同和運(yùn)輸發(fā)票

B、運(yùn)輸發(fā)票或運(yùn)輸單據(jù)或運(yùn)輸清單

C、稅務(wù)備案證明

D、完稅證明

84.關(guān)于資本金結(jié)匯，下列提法正確的有(ABC)

A、外商投資企業(yè)向銀行申請(qǐng)資本金結(jié)匯，應(yīng)提交該筆結(jié)匯對(duì)應(yīng)的出

資確認(rèn)登記表。

B、外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金，應(yīng)當(dāng)在政府審批部門

批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)使用。

C、除外商投資房地產(chǎn)企業(yè)外，外商投資企業(yè)不得以資本金結(jié)匯所得

人民幣資金購買非自用境內(nèi)房地產(chǎn)。

D、資本金結(jié)匯所得人民幣資金可以用于境內(nèi)股權(quán)投資。

85.違反資本金結(jié)匯規(guī)定的類型，主要包括(ABCD)

A、結(jié)匯資料審核不嚴(yán)、留存不全、無相應(yīng)資本金用途單證結(jié)匯并劃

轉(zhuǎn)

B、為沒有通過年檢的外商企業(yè)辦理資本金結(jié)匯

C、資本金結(jié)匯經(jīng)轉(zhuǎn)手后再劃回自身人民幣賬戶

D、結(jié)匯資金用途與經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符

86.企業(yè)辦理下列ABCD貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在付匯、開證、出口

貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書面申請(qǐng)和相關(guān)證

明材料到外匯局登記：

A、C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；

B、B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；

C、B類企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過相應(yīng)支

出金額20%（不含）的；

D、外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。

87.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》所稱外匯，是指下列以外幣表

示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：（ABCDE）

A、外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣

B、外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡

等

C、外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等

D、特別提款權(quán)

E、其他外匯資產(chǎn)

88.有下列哪些情形的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)

構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬元以下的罰款:

(ABCDEF)

A、未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的

B、未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的

C、未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的

D、違反外匯賬戶管理規(guī)定的

E、違反外匯登記管理規(guī)定的

F、拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的

89.金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)或者終止經(jīng)營(yíng)結(jié)、售匯業(yè)務(wù)以外的其他外匯業(yè)務(wù)，

應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工經(jīng)(BC)批準(zhǔn)。

A、中國人民銀行

B、外匯管理機(jī)關(guān)

C、金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

90.外匯市場(chǎng)交易的(AC)由國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定。

A、幣種

B、價(jià)格

C、形式

D、種類

91.有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、

無效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R等非法

套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)(ABCD)

A、責(zé)令對(duì)非法套匯資金予以回兌

B、處非法套匯金額30%以下的罰款

C、情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款

D、構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任

92.國際收支平衡表包括(ABCD)項(xiàng)目

A、經(jīng)常賬戶

B、資本和金融賬戶

C、凈誤差與遺漏

D、儲(chǔ)備資產(chǎn)

93.經(jīng)常賬戶包括以下項(xiàng)目(ABCD)

A、貨物

B、服務(wù)

C、經(jīng)常轉(zhuǎn)移

D、收益(收入)

94.境內(nèi)銀行在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼時(shí)，應(yīng)向所在地外匯局提交《金

融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》，以及(ABC)的復(fù)印件。其中，境內(nèi)銀行總行

及境外銀行在境內(nèi)設(shè)立的第一家分支機(jī)構(gòu)在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼時(shí)

僅需提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》，無需提交其他材料。

A、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》

B、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(副本)

C、《金融機(jī)構(gòu)許可證》

D、《稅務(wù)登記證》(副本)

95.以下哪些不屬于限額申報(bào)范圍，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行申報(bào)的？(BCD)

A、3000美元的對(duì)私涉外收入非貿(mào)易款項(xiàng)

B、1000美元的對(duì)私涉外支出款項(xiàng)

C、1800美元涉及貿(mào)易出口收匯的對(duì)私涉外收入款

D、500美元的單位非貿(mào)易付匯

96.外匯局要對(duì)間接申報(bào)中的大額交易進(jìn)行核實(shí)，其大額交易包括:

（ABD）

A、單位或個(gè)人單筆貿(mào)易項(xiàng)下金額500萬美元（含）以上

B、服務(wù)貿(mào)易金額50萬美元（含）以上

C、收益與轉(zhuǎn)移項(xiàng)下金額30萬美元（含）以上

D、資本和金融項(xiàng)下金額100萬美元（含）以上的

97.銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送程序中，實(shí)行同級(jí)報(bào)送、屬地管理原則

的是（BC）

A、銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表（按交易期限）

B、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表一一結(jié)匯（遠(yuǎn)期履約）

C、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表一一結(jié)匯（即期）

D、銀行掉期統(tǒng)計(jì)表（按地區(qū)）

98.下列哪些項(xiàng)目屬于《單位基本情況表》的關(guān)鍵要素？（ABD）

A、組織機(jī)構(gòu)代碼

B、經(jīng)濟(jì)類型

C、聯(lián)系電話（排除）

D、是否為特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)企業(yè)

99.通過境內(nèi)銀行收到境外款項(xiàng)或向境外支付款項(xiàng)的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)

人，應(yīng)（ABD）地進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

A、及時(shí)

B、準(zhǔn)確

C、完整

D、全面

100.已授權(quán)辦理資本金結(jié)匯的銀行資本金結(jié)匯時(shí)，企業(yè)須提供以下哪

些資料（

A、BCD）

A、資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件。

B、支付命令函

C、IC卡外匯登記證

D、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告

101.銀行向所在地外匯局申請(qǐng)資本金結(jié)匯授權(quán)時(shí)，須提供以下哪些資

料（ABCD）

A、書面申請(qǐng)（包括近三年來資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作情況及法規(guī)執(zhí)行

情況）

B、《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（復(fù)印件）

C、外商投資項(xiàng)下資本金入帳、結(jié)匯內(nèi)控制度

D、擬從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)人員情況

102.銀行憑以下哪些資料（ABCD）,可以給外商投資企業(yè)開立資本金

帳戶

A、外匯局開立的電子版資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件

B、企業(yè)的申請(qǐng)報(bào)告

C、IC卡外匯登記證

D、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照

103.外匯資本金賬戶貸方累計(jì)發(fā)生額不得超過外匯局核準(zhǔn)最高限額

的(AD)

A、1%

B、3%

C、絕對(duì)數(shù)不得超過等值1萬美元

D、絕對(duì)數(shù)不得超過等值3萬美元

104.外商投資企業(yè)外國投資者現(xiàn)匯出資驗(yàn)資詢證的審核、登記需提交

以下資料(ABC)

A、事務(wù)所工作聯(lián)系函

B、外商投資企業(yè)外匯登記IC卡

C、外國投資者出資情況詢證函

D、企業(yè)入賬的進(jìn)賬單

105.外商投資企業(yè)向外匯局申請(qǐng)開立資本金帳戶需提供哪些(A、B)

資料？

A、書面申請(qǐng)

B、外商投資企業(yè)外匯登記證IC卡

C、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本

D、組織機(jī)構(gòu)代碼證

106.外債登記的形式主要有(CD)。

C、定期登記

D、逐筆登記

107.國家外匯管理局對(duì)提供對(duì)外擔(dān)保的管理方式包括（ABCE）。

A、逐筆審批

B、資產(chǎn)負(fù)債比例管理

C、履約核準(zhǔn)

D、余額管理

E、事后登記（排除余額核準(zhǔn)）

108.中國借用外債的渠道有（ABCDE）o

A、外國政府貸款

B、國際金融組織貸款

C、國際商業(yè)貸款

D、國際金融租賃

E、發(fā)行外幣債券

109.下邊屬于我國外債管理基本原則的有（BCD）o

A、擴(kuò)張?jiān)瓌t

B、適度原則

C、均衡原則

D、效益原則

E核算原則

110.以下哪些項(xiàng)目不需要辦理預(yù)收貨款登記手續(xù)。（ACD）

A、出口押匯

B、企業(yè)出口買方信貸的提前收匯

C、福費(fèi)廷

D、保理

in.外匯局對(duì)企業(yè)辦理預(yù)收貨款合同登記手續(xù)、提款登記手續(xù)、注銷

手續(xù)的時(shí)限，以下描述正確的是(ABCD)O

A、辦理預(yù)收貨款合同登記，若是新簽約合同含預(yù)收貨款的，應(yīng)在合

同簽約之日起15個(gè)工作日內(nèi)；

B、辦理預(yù)收貨款提款登記，應(yīng)在按合同約定收到預(yù)收貨款之日起15

個(gè)工作日內(nèi)；

C、辦理預(yù)收貨款注銷手續(xù)，應(yīng)在已登記預(yù)收貨款項(xiàng)下貨物報(bào)關(guān)出口

之日起15個(gè)工作日內(nèi)：

D、辦理預(yù)收貨款合同登記時(shí)，若合同中未約定而實(shí)際發(fā)生預(yù)收貨款

的，應(yīng)在實(shí)際收到預(yù)收貨款之日起15個(gè)工作日內(nèi)；

112.外匯指定銀行向外商投資企業(yè)提供人民幣貸款，可以接受債務(wù)人

的外匯質(zhì)押，但質(zhì)押外匯來源僅限于企業(yè)的(AC)賬戶。

A、資本金賬戶

B、經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶

C、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

D、資本項(xiàng)目外債專戶

H3.境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)從事(AB)發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)遵守國

家關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的規(guī)定，并按照國務(wù)院管理部門的規(guī)定辦理登記。

A有價(jià)證券

B衍生產(chǎn)品

C債券

D附加產(chǎn)品

114.國際收支中的資本項(xiàng)目包括了(ABD)

A資本轉(zhuǎn)移

B證券投資

C收益

D衍生產(chǎn)品及貸款等

H5.個(gè)人可以通過(BD)等合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外固定收益類、

權(quán)益類等金融投資。

A、證券公司

B、銀行

C、財(cái)務(wù)公司

D、基金管理公司

116.財(cái)務(wù)管理公司可申請(qǐng)從事下列哪些外匯業(yè)務(wù)？(ABCD)

A、外匯資產(chǎn)管理

B、外匯資本金投資；

C、外匯同業(yè)拆借；

D、資信調(diào)查、咨詢服務(wù)；

117.貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債包括(BC)

A、貨款

B、出口預(yù)收貨款

C、進(jìn)口延期付匯

D、90天以內(nèi)的信用證付匯

118.資本項(xiàng)目包括：（ABCD）

A、資本轉(zhuǎn)移

B、直接投資

C、證券投資

D、衍生產(chǎn)品及貸款

119.外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循：（ABC）

A、公開原則

B、公平原則

C、公正和誠實(shí)信用原則

120.外債登記分為：（AB）

A、定期登記

B、逐筆登記

C、隨時(shí)登記

121.投資者專用外匯賬戶是指：（ABCD）

A、投資類

B、收購類

C、費(fèi)用類

D、保證類

122.投資者專用外匯賬戶內(nèi)資金結(jié)匯審核資料：（ABCDE）

A、書面申請(qǐng)

B、IC卡

C、銀行出具能反應(yīng)原外匯賬戶余額的對(duì)賬單或證明

D、資金用途

E、委托者需提供身份證明或營(yíng)業(yè)執(zhí)照

123.外商投資企業(yè)用于再投資的資金可以是(ABC)o

A、先行回收投資

B、股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得

C、清算所得資金

D、境內(nèi)借款E未分配利潤(rùn)

124.直接投資的方式主要有以下幾種(ABCD)。

A、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)

B、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)

C、外商獨(dú)資企業(yè)

D、合作開發(fā)

E加工裝配

125.境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)，其從事(ABCD)等其他特殊方式貿(mào)易時(shí)發(fā)生的

預(yù)收貨款或延期付款均需辦理貿(mào)易項(xiàng)下外債登記。

A、一般貿(mào)易

B、加工貿(mào)易

C、轉(zhuǎn)口貿(mào)易

D、保稅貨物貿(mào)易

126.外商投資企業(yè)實(shí)行外匯登記制度的目的是(ABE)o

A、實(shí)行事后的間接管理

B、掌握外商投資企業(yè)的基本情況

C、實(shí)行事前的直接管理

D、實(shí)行事前的間接管理

E、便于對(duì)外商投資企業(yè)的跟蹤監(jiān)測(cè)

127.投資企業(yè)發(fā)生涉及()等的變更事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)辦理外匯登記變更

手續(xù)(BCD)

A、更換董事

B、名稱、地址

C、資本、股權(quán)、出資方式

D、發(fā)生轉(zhuǎn)讓、增資、合并

E、召開股東會(huì)

128.境外外資股票有(ABCDE)o

A、R股

B、H股

C、N股

D、L股

E、S股

129.從國際金融組織獲得的借款，目前分別哪些部門負(fù)責(zé)(BCD)O

B、中國人民銀行

C、財(cái)政部

D、農(nóng)業(yè)部

130.我國對(duì)外商投資企業(yè)聯(lián)合年檢的主要內(nèi)容是(ABCD)。

A、出資情況

B、財(cái)務(wù)狀況

C、外匯情況

D、進(jìn)出口情況

E、經(jīng)營(yíng)范圍(排除經(jīng)營(yíng)情況)

131.資本項(xiàng)目，是指國際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的

交易項(xiàng)目，包括(ABCD)及貸款等。

A、資本轉(zhuǎn)移

B、直接投資

C、證券投資

D、衍生產(chǎn)品

132.外債簽約登記主要審核合同中的基本條款包括：(ABCD)等。

A、當(dāng)事各方

B、金額

C、期限

D、適用法律

133.投資性外商投資企業(yè)境內(nèi)投資款劃撥，出資賬戶可以是(ABC)o

A、資本金賬戶

B、外債專戶

C、結(jié)算賬戶

D、以上都不對(duì)

134.資本金結(jié)匯用于本企業(yè)(ABCD)的，其結(jié)匯所得人民幣資金可在企

業(yè)自身的人民幣賬戶留存。

A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)

B、工資發(fā)放

C、零星材料

D、管理層獎(jiǎng)金

135.資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件。包括商業(yè)合同或收款

人出具的支付通知，支付通知應(yīng)含(ABCD)。

A、商業(yè)合同主要條款內(nèi)容

B、金額

C、收款人名稱及銀行賬戶號(hào)碼

D、資金用途

136.外匯局批準(zhǔn)，外商投資企業(yè)可將(ABCD)轉(zhuǎn)增本企業(yè)資本

A、未分配利潤(rùn)

B、發(fā)展基金

C、資本公積

D、已登記外債

137.外匯管理的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中屬于資本項(xiàng)目外匯收入的有

(AB)

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外借款

B、境外法人或自然人為投資匯入的外匯

C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)出租房地產(chǎn)取得的外匯收入

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)取得的外匯收入

138.境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人將資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶資金結(jié)匯的，應(yīng)當(dāng)按照

支付結(jié)匯制度的有關(guān)要求，持以下（B、D）材料直接向銀行申請(qǐng)辦理。

A、外商投資企業(yè)外匯登記IC卡

B、結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函

C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告（須附外方出資情況詢證

函的回函）

D、結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件

139.以下為國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的收入范圍是（AD）

A、債務(wù)人該筆貸款收入（貸方）

B、債務(wù)人經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)下支出（借方）

C、債務(wù)人償還貸款支出（借方）

D、債務(wù)人劃入的還款資金貸方）

140.購買或受讓金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)的外國投資者或其代理

人應(yīng)在（B15）

工作日內(nèi)到資產(chǎn)所在地外匯分局或國家外匯管理局指定的分局辦理

不良資產(chǎn)出售或轉(zhuǎn)讓備案登記手續(xù)。

A、10

B、15

C、20

141.總體上看，企業(yè)完整的經(jīng)營(yíng)鏈條包含2個(gè)環(huán)節(jié)的貿(mào)易活動(dòng)，這兩

個(gè)環(huán)節(jié)是：（A、C）

A采購

B加工

C銷售

D發(fā)貨

142.需要遵守國家外匯監(jiān)管法規(guī)的業(yè)務(wù)有：（ABD）

A境外匯入?yún)R款業(yè)務(wù)

B匯出境外匯款業(yè)務(wù)

C國內(nèi)結(jié)算匯款業(yè)務(wù)（不涉及外匯，排除）

D國際信用證業(yè)務(wù)

143.以下哪些行為屬買方辦理信用證業(yè)務(wù)的步驟：（ACD）

A開立信用證

B提交發(fā)貨單據(jù)索取貨款（賣方）

C收到信用證項(xiàng)下交單

D支付貨款

144.銀行收到進(jìn)口信用證項(xiàng)下來單后，正確的做法是：（BD）

A將收到的單據(jù)立即提交給客戶，不得延誤；

B通知客戶到單信息，并將“到單通知書”提供給客戶；

C客戶確認(rèn)拒付單據(jù)后，將單據(jù)提交給客戶；

D客戶確認(rèn)付款并辦妥付款手續(xù)后，將單據(jù)提交給客戶。

145.下列關(guān)于“賒銷”的說法正確的是：（ABD）

A英文簡(jiǎn)稱“0/A”。

B買方先收貨后付款的結(jié)算方式。

C買方先付款后收貨的結(jié)算方式。

D賣方先發(fā)貨后收款的結(jié)算方式。

146.下列哪些產(chǎn)品適用于出口商向不夠信任的買家銷售商品時(shí)結(jié)算

使用：（ACD）

A匯款一一買方預(yù)付貨款

B匯款一一賣方向買方賒銷產(chǎn)品

C信用證

D保理

147.光票托收業(yè)務(wù)中的金融票據(jù)包括：（ABC）

A、支票

B、本票

C、匯票

148.與“進(jìn)口信用證”業(yè)務(wù)匹配的貿(mào)易融資產(chǎn)品是：（ABC）

A、授信開證

B、提貨擔(dān)保

C、進(jìn)口押匯

D、打包貸款

149.下列哪些屬保理業(yè)務(wù)的重要職能。（ABCD）

A貨款催收

B資金融通

C銷售分戶帳管理

D壞賬擔(dān)保

150.《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程》中所稱外匯有（BCD）

A、現(xiàn)匯

B、現(xiàn)鈔

C、信用卡

D、旅行支票

E、匯票

151.金融機(jī)構(gòu)有下列哪些情形的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒

收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者

逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)（BCD）

A、違反規(guī)定辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付的

B、違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的

C、違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的

D、違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的

152.外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：（ABCDE）

A對(duì)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；

B進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證；

C詢問有外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)

查外匯違法事件直接有關(guān)的事項(xiàng)作出說明；

D查閱、復(fù)制與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的交易單證等資料；

E查閱、復(fù)制被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人

的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及相關(guān)文件，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和

資料，可以予以封存。

153.銀行申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)具備哪些條件：（ABCD）

A、具有金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格

B、具有健全完善的結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度

C、銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)取得其上級(jí)行的授權(quán)

D、國家外匯管理局規(guī)定的其他條件農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)具備銀行

業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格

154.現(xiàn)階段在銀行間外匯市場(chǎng)除了開辦人民幣兌美元、歐元兩種貨幣

的貨幣掉期交易外，還有哪幾種貨幣？（ACD）

A、英鎊

B、澳元

C、港幣

D、日元（排除澳元）

155.具有境內(nèi)企業(yè)法人資格的代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備

哪些條件？

（ABCD）

A、有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所

B、不少于2名經(jīng)授權(quán)銀行培訓(xùn)合格的從事外幣兌換業(yè)務(wù)的工作人員

C、具備能夠準(zhǔn)確、及時(shí)接收授權(quán)銀行外幣兌換牌價(jià)的設(shè)備或相應(yīng)設(shè)

施

D、授權(quán)銀行要求的其他條件

156.銀行具有下面哪些來源于債務(wù)人的人民幣資金的，可以由銀行代

債務(wù)人購匯：（ABCD）

A、依據(jù)法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)的裁決取得的人民幣資金

B、抵押或質(zhì)押資產(chǎn)變現(xiàn)（不含人民幣抵押外匯貸款的人民幣抵押金）

取得的人民幣資金

C、扣收的人民幣保證金

D、其他合法途徑獲得的人民幣資金

157.實(shí)行備案制準(zhǔn)入管理的銀行申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)提交(BD)

A、經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告

B、應(yīng)當(dāng)經(jīng)其已取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的上一級(jí)行授權(quán)

C、經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度

D、《銀行經(jīng)營(yíng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》

158.下列(AB)屬于可以對(duì)外售(付)的貿(mào)易方式

A一般貿(mào)易

B進(jìn)料對(duì)口

C低值輔料

D來料加工

159.個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過本人的

外匯結(jié)算賬戶進(jìn)行；其(ABCD)按機(jī)構(gòu)管理。

A外匯收入

B外匯支出

C進(jìn)出口核銷

D國際收支申報(bào)

160.在《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定中，直系親屬包括：(ADE)。

A父母

B兄弟

C姐妹

D配偶

E子女

161.境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性（ABD）的結(jié)匯超過年度總額的，

憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理。

A房租類支出

B生活消費(fèi)類支出

C旅游支出

D就醫(yī)支出（排除旅游）

162.境內(nèi)機(jī)構(gòu)的（ABD）等基本情況發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)到外匯局辦

理境內(nèi)機(jī)構(gòu)基本信息變更手續(xù)。（排除注冊(cè)地址）

A機(jī)構(gòu)名稱

B機(jī)構(gòu)性質(zhì)

C注冊(cè)地址

D組織機(jī)構(gòu)代碼

163.《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》是由哪幾個(gè)部門聯(lián)合下發(fā)（ACD）

A、商務(wù)部

B、國家稅務(wù)局

C、海關(guān)

D、國家外匯管理局（排除國稅）

164.海關(guān)出口貨款報(bào)關(guān)單上有哪幾個(gè)日