自動(dòng)一體化賬務(wù)做賬系統(tǒng)（總賬+明細(xì)賬+日記賬+收發(fā)存+成本核算+憑證報(bào)表模板）

全自動(dòng)一體化財(cái)務(wù)系統(tǒng)（總賬、明細(xì)賬、日記賬及會(huì)計(jì)報(bào)表模板）,,,,,

編制單位：某某有限公司,,,,2025年1月31日,

序號(hào),總賬,日記賬,原材料明細(xì)賬,產(chǎn)品成本核算表,固定資產(chǎn)折舊

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做賬基本流程大致如下：給原始憑證分類→編制會(huì)計(jì)憑證→登錄會(huì)計(jì)賬簿→記賬憑證匯總→登錄總賬→對(duì)賬結(jié)賬→編制會(huì)計(jì)報(bào)表。,,,,,

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新手會(huì)計(jì)做賬的七個(gè)步驟,,,,,

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1、給原始憑證分類,,,,,

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拿來的原始憑證，我們要先檢查它的后面有沒有簽字，是否合規(guī)；如果是票據(jù)，除了以上兩點(diǎn)，還應(yīng)檢查有沒有蓋上稅務(wù)監(jiān)制章。,,,,,

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檢查原始憑證的以下五點(diǎn)，是否符合要求：,,,,,

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①是否有完備的基本信息(包括付款單位名稱、填制憑證日期、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額等);,,,,,

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②大寫金額、小寫金額是否一致，是否與剪口處相符;,,,,,

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③開具票據(jù)單位是否簽章;,,,,,

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④相關(guān)人員是否簽名;,,,,,

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⑤金額前是否加了“￥”(人民幣符號(hào))。,,,,,

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2、編制會(huì)計(jì)憑證,,,,,

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假設(shè)我們現(xiàn)在要根據(jù)一張1000元的借條，來做記賬憑證，那么正確的步驟是：記錄日期、摘要、科目，寫上金額，填寫所附的原始憑證張數(shù)，自查自審。,,,,,

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3、登錄會(huì)計(jì)賬簿,,,,,

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憑證審核無誤后，就可以登錄賬簿了。首先，按照時(shí)間順序給憑證編號(hào)；然后根據(jù)記賬憑證上的科目，逐筆登錄到對(duì)應(yīng)的賬簿上。,,,,,

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除了現(xiàn)金和銀行存款日記賬需要做到日清月結(jié)外，其他明細(xì)賬只要每個(gè)月結(jié)一次就可以了。,,,,,

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我們不論是記賬還是做憑證，都要保證字體工整；斜著寫數(shù)字金額，而且不要寫滿格，最好留出二分之一的格子，防止寫錯(cuò)了沒地方改。,,,,,

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4、記賬憑證匯總,,,,,

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匯總的順序是：按照憑證上的編號(hào)，把順序排好；開始做丁字賬，根據(jù)憑證上的科目逐個(gè)抄寫；最后合計(jì)，比較借方總合計(jì)數(shù)和貸方總合計(jì)數(shù)，如果相等，就說明賬平了。,,,,,

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5、登錄總賬,,,,,

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記賬憑證試算平衡后，我們就可以登錄總賬了。有些新手會(huì)計(jì)混淆了總賬和明細(xì)賬。在明細(xì)賬上，是一行借方、一行貸方，而在總賬上，借貸兩方都在一行上。,,,,,

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6、對(duì)賬結(jié)賬,,,,,

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記完總賬就該對(duì)賬和結(jié)賬了，只要憑證是正確的，登錄完的賬也應(yīng)該是正確的。用財(cái)務(wù)軟件的，這個(gè)可以保證，但是手工記賬，就無法保證了，因此要經(jīng)常對(duì)賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符。,,,,,

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結(jié)賬就是結(jié)算出把一段時(shí)間內(nèi)本期的發(fā)生額合計(jì)和余額，然后將余額結(jié)轉(zhuǎn)下期或者轉(zhuǎn)入新賬。,,,,,

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7、編制會(huì)計(jì)報(bào)表,,,,,

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記完總賬后，試算平衡了，就可以編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表了。需要注意的是，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，要做到數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，還應(yīng)有一定的分析說明。,,,,,

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一個(gè)完整的財(cái)務(wù)做賬流程,,,,,

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1、根據(jù)出納轉(zhuǎn)過來的各種原始憑證進(jìn)行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。,,,,,

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2、根據(jù)記賬憑證登錄各種明細(xì)分類賬。,,,,,

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3、月末作計(jì)提、攤銷、結(jié)轉(zhuǎn)記賬憑證，對(duì)所有記賬憑證進(jìn)行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據(jù)記賬憑證匯總表登錄總賬。,,,,,

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4、結(jié)賬、對(duì)賬。做到賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。,,,,