商業(yè)保理公司財務管理制度_第1頁
商業(yè)保理公司財務管理制度_第2頁
商業(yè)保理公司財務管理制度_第3頁
全文預覽已結束

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

第一章總則第一條為規(guī)范商業(yè)保理公司的財務管理工作，確保財務信息的真實、準確、完整，提高財務管理水平，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》等相關法律法規(guī)，結合我司實際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于商業(yè)保理公司及其分支機構、子公司、關聯(lián)公司等所有從事財務活動的部門和人員。第三條財務管理的基本原則是：依法治財、規(guī)范管理、穩(wěn)健經營、持續(xù)發(fā)展。第二章財務組織架構第四條商業(yè)保理公司設立財務部，負責全公司的財務管理工作。第五條財務部設置以下崗位：1.財務總監(jiān)：全面負責財務部的管理工作，向公司領導匯報工作。2.會計主管：負責會計核算、財務分析、財務報表編制等工作。3.出納：負責現金收付、銀行存款、票據管理等工作。4.會計：負責會計核算、賬務處理、財務報表編制等工作。5.財務助理：協(xié)助會計主管完成相關工作。第三章財務管理內容第六條財務管理包括以下內容：1.會計核算：嚴格按照會計準則和會計制度，對公司的經濟業(yè)務進行核算，確保財務信息的真實、準確、完整。2.財務報告：按照規(guī)定編制財務報表，及時、準確地反映公司的財務狀況和經營成果。3.財務分析：對公司的財務狀況、經營成果進行綜合分析，為公司領導提供決策依據。4.資金管理：合理安排資金使用，確保公司資金安全、高效運轉。5.稅務管理：依法納稅，合理避稅，降低稅收風險。6.預算管理：編制、執(zhí)行、監(jiān)督預算，確保公司經營目標的實現。第四章財務管理制度第七條會計核算制度：1.嚴格執(zhí)行會計準則和會計制度，確保會計信息的真實、準確、完整。2.會計憑證、賬簿、報表等會計資料必須按照規(guī)定進行歸檔、保管。3.加強內部控制，防止財務風險。第八條財務報告制度：1.按照規(guī)定編制月度、季度、年度財務報表。2.及時向公司領導匯報財務狀況和經營成果。3.確保財務報告的真實、準確、完整。第九條資金管理制度：1.建立健全資金管理制度，確保資金安全、高效運轉。2.加強現金、銀行存款、票據管理。3.嚴格執(zhí)行資金支付審批制度。第十條稅務管理制度：1.依法納稅，合理避稅，降低稅收風險。2.加強稅務籌劃，優(yōu)化稅收結構。3.定期與稅務機關溝通，確保稅務合規(guī)。第十一條預算管理制度：1.編制、執(zhí)行、監(jiān)督預算，確保公司經營目標的實現。2.預算調整需經公司領導批準。3.定期

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論