中晟高科：中晟新材料科技（宜興）有限公司審計(jì)報(bào)告

容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）總所：北京市西城區(qū)阜成門外大街22號(hào)外經(jīng)貿(mào)大廈15層/922-926(100037)我們審計(jì)了中晟新材料科技（宜興）有限公司（以下簡(jiǎn)稱中晟新材料公司）我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于中晟新材料公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表中晟新材料公司管理層（以下簡(jiǎn)稱管理層）負(fù)責(zé)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評(píng)估中晟新材料公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，披露我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來(lái)可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷審計(jì)程序以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大（3）評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的合理證據(jù)，就可能導(dǎo)致對(duì)中晟新材料公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中提請(qǐng)報(bào)表使用者注意財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無(wú)保留意見。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而，未來(lái)的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致中晟新1中晟新材料科技（宜興）有限公司---所有者權(quán)益合計(jì)法定代表人：22024年1-8月中晟新材料科技（宜興）有限公司單位：元幣種：人民幣2024年1-8月2023年度一、營(yíng)業(yè)收入五、24199,907,089.711,304,718.23減：營(yíng)業(yè)成本五、24203,661,689.601,302,976.28稅金及附加五、25892,219.05414.46銷售費(fèi)用五、262,958,799.19-管理費(fèi)用五、275,873,618.99-研發(fā)費(fèi)用五、286,093,324.01-財(cái)務(wù)費(fèi)用五、29784,137.30其中：利息費(fèi)用641,145.43-利息收入5,333.80-加：其他收益投資收益（損失以“-”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益（損失以“-”號(hào)填列）公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）信用減值損失（損失以“-”號(hào)填列）五、30-4,119,951.66-18,231,504.10資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號(hào)填列）五、31-2,069,347.22-9,692,454.08資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號(hào)填列）二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列）-26,545,997.31-27,922,770.61加：營(yíng)業(yè)外收入五、32200.00-減：營(yíng)業(yè)外支出五、331,130,761.16-三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）-27,676,558.47-27,922,770.61減：所得稅費(fèi)用五、34-1,558,518.82-4,788,042.56四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）-26,118,039.65-23,134,728.05（一）持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）-26,118,039.65-23,134,728.05（二）終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）五、其他綜合收益的稅后凈額--（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益--（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益--六、綜合收益總額-26,118,039.65-23,134,728.05法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：3現(xiàn)金流量表2024年1-8月中晟新材料科技（宜興）有限公司單位：元幣種：人民幣2024年1-8月2023年度一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金174,719,726.381,330,613.08收到的稅費(fèi)返還-收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金五、3520,242,010.63340,000.00經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)194,961,737.011,670,613.08購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金178,733,163.961,302,976.28支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金8,924,814.09-支付的各項(xiàng)稅費(fèi)746,763.12-支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金五、3510,234,934.96經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)五、36198,639,676.131,303,116.20經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-3,677,939.12367,496.88二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)--購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金529,768.30-投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)529,768.30-投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-529,768.30-三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金12,501,653.33收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)12,501,653.33-償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金-支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)--籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~12,501,653.33-四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額8,293,945.91367,496.88加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額367,496.88六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額8,661,442.79367,496.88法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：所有者權(quán)益變動(dòng)表2024年1-8月中晟新材料科技（宜興）有限公司單位：元幣種：人民幣項(xiàng)目2024年1-8月實(shí)收資本其他權(quán)益工具資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額10,000,000.00453,417,106.73--23,134,728.05440,282,378.68加：會(huì)計(jì)政策變更-前期差錯(cuò)更正-其他-二、本年年初余額10,000,000.00---453,417,106.73-----23,134,728.05440,282,378.68三、本年增減變動(dòng)金額(減少以“-”號(hào)填列)----------26,118,039.65-26,118,039.65（一）綜合收益總額--26,118,039.65-26,118,039.65（二）所有者投入和減少資本-----------1.所有者投入的普通股-2．其他權(quán)益工具持有者投入資本-3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額-4．其他-（三）利潤(rùn)分配-----------1．提取盈余公積---2．對(duì)所有者的分配-3．其他-（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)-----------1．資本公積轉(zhuǎn)增資本-2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本-3．盈余公積彌補(bǔ)虧損-4．設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益-5.其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益-6.其他-（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備-----------1．本年提取-2．本年使用-（六）其他-四、本年年末余額10,000,000.00---453,417,106.73-----49,252,767.70414,164,339.03法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：所有者權(quán)益變動(dòng)表2024年1-4月中晟新材料科技（宜興）有限公司單位：元幣種：人民幣項(xiàng)目2023年度實(shí)收資本其他權(quán)益工具資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額-加：會(huì)計(jì)政策變更-前期差錯(cuò)更正-其他-二、本年年初余額-----------三、本年增減變動(dòng)金額(減少以“-”號(hào)填列)10,000,000.00---453,417,106.73-----23,134,728.05440,282,378.68（一）綜合收益總額--23,134,728.05-23,134,728.05（二）所有者投入和減少資本10,000,000.00---453,417,106.73-----463,417,106.731.所有者投入的普通股10,000,000.00453,417,106.73463,417,106.732．其他權(quán)益工具持有者投入資本-3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額-4．其他-（三）利潤(rùn)分配-----------1．提取盈余公積--2．對(duì)所有者的分配-3．其他-（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)-----------1．資本公積轉(zhuǎn)增資本-2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本-3．盈余公積彌補(bǔ)虧損-4．設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益-5.其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益-6.其他-（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備-----------1．本年提取-2．本年使用-（六）其他-四、本年年末余額10,000,000.00---453,417,106.73-----23,134,728.05440,282,378.68法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注5（除特別說明外，金額單位為人民幣元）），本公司對(duì)自報(bào)告期末起12個(gè)月的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行了評(píng)估，未發(fā)現(xiàn)影響本公司持中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注6重要性標(biāo)準(zhǔn)重要的單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金融工具，是指形成一方的金融資產(chǎn)并形成其他方的金融負(fù)債或權(quán)益工具的中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注7②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且符合下述金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)改的，應(yīng)當(dāng)終止原金融負(fù)債，同時(shí)按照修改后的本公司在初始確認(rèn)時(shí)根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款，本公司則按照收入準(zhǔn)則定義的交中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注8源生的已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，應(yīng)按照該金融資產(chǎn)經(jīng)信用計(jì)存續(xù)期少于12個(gè)月，則為預(yù)計(jì)存續(xù)期）可能發(fā)生的金融工具違約事件而導(dǎo)致的預(yù)期來(lái)12個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備；金融工具自初始確認(rèn)后信用風(fēng)險(xiǎn)已顯著增中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注9其賬面余額減已計(jì)提減值準(zhǔn)備后的攤余成本中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注其合同現(xiàn)金流量義務(wù)的能力，該金融工具被本公司通過比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日所確定的預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)的違約概率與在概率的相對(duì)變化，以評(píng)估金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注A.信用風(fēng)險(xiǎn)變化所導(dǎo)致的內(nèi)部?jī)r(jià)格指標(biāo)是否發(fā)生顯D.作為債務(wù)抵押的擔(dān)保物價(jià)值或第三方提供的擔(dān)?；蛐庞迷黾?jí)質(zhì)量是否發(fā)生顯著E.預(yù)期將降低債務(wù)人按合同約定期限還款的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)是否F.借款合同的預(yù)期變更，包括預(yù)計(jì)違反合同的行為是否可能導(dǎo)發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注A.將收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利轉(zhuǎn)移給中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)產(chǎn)生的收入（或利得）和該金值。金融工具不存在活躍市場(chǎng)的，本公司采用估的合理性，選取在當(dāng)期情況下最能代表公允中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注據(jù)可獲得的市場(chǎng)參與者在對(duì)相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債定價(jià)時(shí)所使用本公司存貨分為原材料、低值易耗品、包裝物中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注在“存貨”項(xiàng)目中列示，初始確認(rèn)時(shí)攤銷期限超過一年或一個(gè)正常營(yíng)業(yè)周期，在“其他非在“其他流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目中列示，初始確認(rèn)時(shí)攤銷期限超過一年或一個(gè)正常營(yíng)業(yè)周期，在“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目中列示。類別折舊方法折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物年限平均法20-405.004.75-2.38機(jī)器設(shè)備年限平均法5-155.0019.00-6.33運(yùn)輸設(shè)備年限平均法5-85.0019.00-11.88電子設(shè)備及其他年限平均法3-55.0031.67-19.00中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注態(tài)所發(fā)生的必要支出以及在資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前為該項(xiàng)目專門借款所發(fā)生的預(yù)計(jì)使用壽命依據(jù)土地使用權(quán)50年法定使用權(quán)軟件參考能為公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的期限確定使用壽命專利、非專利技術(shù)5-10年參考能為公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的期限確定使用壽命中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注承諾在無(wú)形資產(chǎn)使用壽命結(jié)束時(shí)購(gòu)買該無(wú)形資產(chǎn)或可以根據(jù)活躍市場(chǎng)得到預(yù)計(jì)殘值信②在本公司已完成研究階段的工作后再進(jìn)行的開發(fā)可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算本公司已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒旮鶕?jù)流動(dòng)性，職工薪酬分別列示于資產(chǎn)負(fù)債表的“應(yīng)付職工薪酬”項(xiàng)目和“長(zhǎng)期應(yīng)付中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注得相關(guān)商品控制權(quán)，是指能夠主導(dǎo)該商品的使用并從中中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注①客戶在本公司履約的同時(shí)即取得并消耗本公司履按照已經(jīng)發(fā)生的成本金額確認(rèn)收入，直到履約進(jìn)度在判斷客戶是否已取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)，本①本公司就該商品或服務(wù)享有現(xiàn)時(shí)收款權(quán)利，即客戶就該商③本公司已將該商品的實(shí)物轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注客戶驗(yàn)收合格確認(rèn)收貨后，公司根據(jù)經(jīng)客戶本公司通常根據(jù)資產(chǎn)與負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表日的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)之間的暫時(shí)性同時(shí)具有下列特征的交易或事項(xiàng)中因資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)所產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)B.交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額（或中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注B.未來(lái)很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)本公司所有應(yīng)納稅暫時(shí)性差異均按預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)回期間的所得稅稅率計(jì)量對(duì)所得稅的影可抵扣虧損是指按照稅法規(guī)定計(jì)算確定的準(zhǔn)予用以后年度的應(yīng)納稅所得額彌補(bǔ)的估合同中的客戶是否有權(quán)獲得在使用期間內(nèi)因使用已識(shí)別資產(chǎn)所產(chǎn)生的幾乎全部經(jīng)濟(jì)中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注本公司取得的與經(jīng)營(yíng)租賃有關(guān)的未計(jì)入租賃收款額的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)本公司在確定金融資產(chǎn)的分類時(shí)涉及的重大判斷包括業(yè)務(wù)模式及合同現(xiàn)金流量特本公司通過應(yīng)收賬款違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和預(yù)期信用損失率計(jì)算應(yīng)收賬款預(yù)期信用損失，境和客戶情況的變化等。本公司定期監(jiān)控并復(fù)核與預(yù)期和金額，結(jié)合納稅籌劃策略，以決定應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅不適用初始確認(rèn)豁免的會(huì)計(jì)處理”），益（2023年修訂）》（證監(jiān)會(huì)公告[2023]65號(hào)）的規(guī)C．執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第17號(hào)》中“關(guān)于售后租回交易的會(huì)計(jì)處理”），D.財(cái)政部于2024年3月發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南匯編2024》，規(guī)定保中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注稅種計(jì)稅依據(jù)稅率增值稅應(yīng)稅收入城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額5教育費(fèi)附加（不含地方教育費(fèi)附加）應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額3企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額252024年8月31日2023年12月31日庫(kù)存現(xiàn)金96.00銀行存款8,661,346.79367,496.88合計(jì)8,661,442.79367,496.88種類2024年8月31日2023年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值銀行承兌匯票29,495,133.8129,495,133.81商業(yè)承兌匯票3,158,762.30113,214.373,045,547.93合計(jì)32,653,896.11113,214.3732,540,681.74終止確認(rèn)金額未終止確認(rèn)金額銀行承兌匯票31,671,217.93類別2024年8月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注類別2024年8月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備32,653,896.11100.00113,214.370.3532,540,681.74組合1商業(yè)承兌匯票3,158,762.309.67113,214.373.583,045,547.93組合2銀行承兌匯票29,495,133.8190.33--29,495,133.81合計(jì)32,653,896.11100.00113,214.370.3532,540,681.74名稱2024年8月31日2023年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例石化業(yè)務(wù)信用級(jí)別較高客戶3,373.862.39石化業(yè)務(wù)一般客戶3,017,596.44109,840.513.64合計(jì)3,158,762.30113,214.373.58類別2023年12本期變動(dòng)金額31日計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)應(yīng)收票據(jù)壞賬準(zhǔn)備-113,214.37113,214.37合計(jì)-113,214.37113,214.372024年8月31日2023年12月31日1年以內(nèi)104,705,893.00104,249,480.1419,209,534.1714,384,733.25中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2024年8月31日2023年12月31日5,266,762.964,406,433.902,516,928.417,768,978.847,620,300.731,242,012.975年以上7,502,221.386,907,173.23小計(jì)146,821,640.65138,958,812.33減：壞賬準(zhǔn)備21,548,751.5717,862,258.17合計(jì)125,272,889.08121,096,554.16類別2024年8月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備1,667,192.001,667,192.00100.00-按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備145,154,448.6598.8619,881,559.57125,272,889.0853,701,210.9836.582,481,895.874.6251,219,315.1191,453,237.6762.2817,399,663.7074,053,573.97合計(jì)146,821,640.65100.0021,548,751.57125,272,889.08類別2023年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備1,667,192.001,667,192.00100.00-按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備137,291,620.3398.8016,195,066.17121,096,554.1640,395,982.3429.071,919,464.074.7538,476,518.2796,895,637.9969.7314,275,602.1082,620,035.89合計(jì)138,958,812.33100.0017,862,258.17121,096,554.16名稱2024年8月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）計(jì)提理由名稱2024年8月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）計(jì)提理由山東高開變壓器制造有限公司1,667,192.001,667,192.00100.00預(yù)計(jì)無(wú)法收回合計(jì)1,667,192.001,667,192.00100.00 2024年8月31日2023年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）1年以內(nèi)50,085,532.721,197,044.232.3938,694,038.49905,440.512.342,679,125.50470,454.44517,500.7082,644.852-3年226,759.90104,604.3446.13424,604.76171,540.3240.403-4年282,500.28282,500.28100.00394,402.61394,402.61100.004-5年251,814.80251,814.80100.00100.005年以上175,477.78175,477.78100.00220,274.35220,274.35100.00合計(jì)53,701,210.982,481,895.874.6240,395,982.341,919,464.074.752024年8月31日2023年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）1年以內(nèi)54,620,360.283.6465,555,441.652,314,107.043.5316,530,408.672,051,423.7213,867,232.551,611,372.432-3年5,040,003.061,510,992.9229.983,981,829.141,101,373.9127.663-4年2,234,428.131,136,206.7050.857,374,576.233,446,877.0046.744-5年7,368,485.935,053,307.6568.581,096,851.54782,164.8471.315年以上5,659,551.605,659,551.60100.005,019,706.885,019,706.88100.00合計(jì)91,453,237.6717,399,663.7096,895,637.9914,275,602.10類別31日本期變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備1,667,192.001,667,192.00按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備16,195,066.173,686,493.40-19,881,559.57類別31日本期變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)合計(jì)17,862,258.173,686,493.40-21,548,751.57單位名稱應(yīng)收賬款期末余額占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例（%）應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備減值準(zhǔn)備期末余額寧波奧高供應(yīng)鏈有限公司21,329,246.51847,670.41浙江白云浙變電氣設(shè)備有限公司10,367,629.717.06408,138.61河南森源變壓器有限公司6,356,070.004.33231,360.95長(zhǎng)沙中聯(lián)重科環(huán)境產(chǎn)業(yè)有限公司5,868,017.044.00140,245.61無(wú)錫市電力變壓器有限公司5,787,342.503.94138,317.49合計(jì)49,708,305.7633.861,765,733.072024年8月31日公允價(jià)值2023年12月31日公允價(jià)值應(yīng)收票據(jù)689,930.05終止確認(rèn)金額未終止確認(rèn)金額銀行承兌匯票17,998,213.232024年8月31日2023年12月31日金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)5,873,989.8878.6512,907,214.3395.8021.3589,321.000.66264,169.803年以上212,379.272024年8月31日2023年12月31日金額比例(%)金額比例(%)合計(jì)7,468,148.02100.0013,473,084.40100.00單位名稱占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)南京紅葉石化有限公司2,830,903.1437.91南通承利通達(dá)貿(mào)易有限公司1,613,968.1821.61中海油氣（泰州）石化有限公司山西鵬興通達(dá)貿(mào)易有限公司547,073.857.33武漢阿能得石化有限公司226,773.203.03合計(jì)6,333,430.0184.812024年8月31日2023年12月31日應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款4,525,891.225,924,983.29合計(jì)4,525,891.225,924,983.292024年8月31日2023年12月31日1年以內(nèi)1,738,269.263,352,662.442,113,739.00639,644.00456,450.00597,353.00466,495.00565,050.0086,684.80592,776.805年以上353,742.98546,742.98小計(jì)5,215,381.046,294,229.22減：壞賬準(zhǔn)備689,489.82369,245.93合計(jì)4,525,891.225,924,983.29款項(xiàng)性質(zhì)2024年8月31日2023年12月31日員工備用金394,248.20435,248.20押金和保證金3,289,342.004,553,478.00代扣代繳236,857.58234,571.03代墊款項(xiàng)及往來(lái)款1,294,933.261,070,931.99小計(jì)5,215,381.046,294,229.22減：壞賬準(zhǔn)備689,489.82369,245.93合計(jì)4,525,891.225,924,983.29賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值第一階段5,095,381.04569,489.824,525,891.22第二階段第三階段120,000.00120,000.00-合計(jì)5,215,381.04689,489.824,525,891.22類別賬面余額計(jì)提比例（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備5,095,381.04569,489.824,525,891.22組合1：押金和保證金3,169,342.00--3,169,342.00組合2：備用金等往來(lái)款1,926,039.0429.57569,489.821,356,549.22合計(jì)5,095,381.04569,489.824,525,891.22類別賬面余額計(jì)提比例（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備120,000.00100.00120,000.00-組合1：押金和保證金120,000.00100.00120,000.00-值合計(jì)120,000.00100.00120,000.00-賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值第一階段6,294,229.22369,245.935,924,983.29第二階段第三階段合計(jì)6,294,229.22369,245.935,924,983.29類別賬面余額計(jì)提比例（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備6,294,229.225.87369,245.935,924,983.294,553,478.00--4,553,478.002.組合21,740,751.2221.21369,245.931,371,505.29合計(jì)6,294,229.225.87369,245.935,924,983.29類別2023年12本期變動(dòng)金額31日計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備369,245.93320,243.89689,489.82單位名稱款項(xiàng)的性質(zhì)2024年8月31賬齡占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)壞賬準(zhǔn)備押金和保證金1-2年、3-4年-代墊款項(xiàng)及往來(lái)款9.6押金和保證金1年以內(nèi)9.59-押金和保證金9.59-押金和保證金1年以內(nèi)、1-2年、2-38.46-單位名稱款項(xiàng)的性質(zhì)2024年8月31賬齡占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)壞賬準(zhǔn)備年合計(jì)2,960,364.0056.7687,627.562024年8月31日2023年12月31日賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料45,825,799.331,441,879.9644,383,919.3761,691,063.73268,506.9161,422,556.82庫(kù)存商品27,775,673.34721,340.3227,054,333.0219,434,242.27224,191.5719,210,050.70發(fā)出商品3,810,521.303,810,521.302,708,210.132,708,210.13低值易耗品501,132.03501,132.03462,614.78462,614.78包裝物5,388,593.915,388,593.913,336,894.463,336,894.46合計(jì)83,301,719.912,163,220.2881,138,499.6387,633,025.37492,698.4887,140,326.892023年12本期增加金額本期減少金額2024年8月31日計(jì)提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷其他原材料268,506.911,441,879.96268,506.911,441,879.96庫(kù)存商品224,191.57627,467.26130,318.51721,340.32合計(jì)492,698.482,069,347.22398,825.422,163,220.282024年8月31日2023年12月31日增值稅借方余額重分類4,966,856.69-2024年8月31日2023年12月31日固定資產(chǎn)192,127,962.10204,426,550.73固定資產(chǎn)清理合計(jì)192,127,962.10204,426,550.73中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具電子設(shè)備及其他合計(jì)一、賬面原值：日122,421,967.87253,726,994.435,334,916.2313,552,652.25395,036,530.782.本期增加金額--43,594.0261,293.14（1）購(gòu)置--43,594.0261,293.143.本期減少金額177,266.9014,882,523.37144,417.78-15,204,208.05（1）處置或報(bào)廢177,266.9014,882,523.37144,417.78-15,204,208.054.2024年8月31日122,244,700.97238,862,170.185,190,498.4513,596,246.27379,893,615.87二、累計(jì)折舊日29,486,685.35135,736,085.494,847,375.5111,844,477.69181,914,624.042.本期增加金額7,797,134.53125,971.37339,015.0811,425,320.61（1）計(jì)提7,797,134.53125,971.37339,015.0811,425,320.613.本期減少金額67,713.2813,458,032.59137,203.80-13,662,949.67（1）處置或報(bào)廢67,713.2813,458,032.59137,203.80-13,662,949.674.2024年8月31日32,582,171.70130,075,187.434,836,143.0812,183,492.77179,676,994.98三、減值準(zhǔn)備日1,462,704.727,232,651.29--8,695,356.012.本期增加金額-----（1）計(jì)提-----3.本期減少金額-606,697.22--606,697.224.2024年8月31日1,462,704.726,625,954.07--8,088,658.79四、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值1.2024年8月31日賬面價(jià)值88,199,824.55102,161,028.68354,355.371,412,753.50192,127,962.102.2023年12月31日賬面價(jià)值91,472,577.80110,758,257.65487,540.721,708,174.56204,426,550.73需計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備8,695,35中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注土地使用權(quán)專利權(quán)非專利技術(shù)計(jì)算機(jī)軟件合計(jì)一、賬面原值32,661,448.50280,418.14896,920.00360,190.4634,198,977.102.本期增加金額-----3.本期減少金額-----4.2024年8月31日32,661,448.50280,418.14896,920.00360,190.4634,198,977.10二、累計(jì)攤銷8,421,979.60257,432.24737,557.96355,888.429,772,858.222.本期增加金額440,065.129,487.6652,122.644,301.93505,977.35（1）計(jì)提440,065.129,487.6652,122.644,301.93505,977.353.本期減少金額-----4.2024年8月31日8,862,044.72266,919.90789,680.60360,190.3510,278,835.57三、減值準(zhǔn)備四、賬面價(jià)值價(jià)值23,799,403.7813,498.24107,239.4023,920,141.53面價(jià)值24,239,468.9022,985.90159,362.044,302.0424,426,118.882023年12月31日本期增加本期減少2024年8月31日本期攤銷其他減少土地補(bǔ)償款6,076,027.25110,222.495,965,804.76場(chǎng)地平整2,344,785.43386,129.091,958,656.34安全工程13,975,725.151,234,728.9712,740,996.18防腐工程1,708,219.97297,493.291,410,726.68拆除工程325,559.43325,559.43-環(huán)保工程680,663.35201,587.64479,075.71倉(cāng)庫(kù)建設(shè)施工工程961,828.7045,801.36916,027.34零星改造工程4,194,586.45213,896.723,980,689.73合計(jì)30,267,395.732,815,418.9927,451,976.742024年8月31日2023年12月31日可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備7,557,770.131,889,442.539,188,054.492,297,013.62信用減值準(zhǔn)備22,351,455.76-18,231,504.104,557,876.03可抵扣虧損25,278,270.306,319,567.58合計(jì)55,187,496.198,209,010.1127,419,558.596,854,889.652024年8月31日2023年12月31日應(yīng)納稅暫時(shí)性差異遞延所得稅負(fù)債應(yīng)納稅暫時(shí)性差異遞延所得稅負(fù)債固定資產(chǎn)加速折舊7,448,607.341,862,151.84遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債于2024年8月31日互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債于2024年8月31日余額遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債于2023年12月31日互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債于2023年12月31日余額遞延所得稅資產(chǎn)1,862,151.846,346,858.27-6,854,889.65遞延所得稅負(fù)債1,862,151.84--2,066,550.202024年8月31日2023年12月31日資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2,694,108.94信用減值準(zhǔn)備22,351,455.762024年8月31日賬面余額賬面價(jià)值受限類型受限原因應(yīng)收票據(jù)31,671,217.9331,561,435.85已背書或貼現(xiàn)2023年12月31日賬面余額賬面價(jià)值受限類型受限原因應(yīng)收票據(jù)2024年8月31日2023年12月31日期末已貼現(xiàn)但尚未到期、不滿足終止確認(rèn)條件的銀行承兌匯票8,660,323.902024年8月31日2023年12月31日應(yīng)付貨款及勞務(wù)費(fèi)25,037,070.5027,023,353.76應(yīng)付工程款2,858,439.033,912,347.55合計(jì)27,895,509.5330,935,701.312024年8月31日2023年12月31日預(yù)收商品款2,112,477.752,292,463.222023年12月31日本期增加本期減少2024年8月31日一、短期薪酬1,538,437.477,337,568.268,124,759.74751,245.99二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃797,767.80797,767.80合計(jì)1,538,437.478,135,336.068,922,527.54751,245.9931日本期增加本期減少2024年8月31日一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼1,538,437.476,182,900.316,970,091.79751,245.99二、職工福利費(fèi)533,276.60533,276.60三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)464,153.35464,153.35其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)348,117.64348,117.64工傷保險(xiǎn)費(fèi)77,357.2777,357.27生育保險(xiǎn)費(fèi)38,678.4438,678.4431日本期增加本期減少2024年8月31日四、住房公積金143,838.00143,838.00五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)13,400.0013,400.00合計(jì)1,538,437.477,337,568.268,124,759.74751,245.992023年12月31日本期增加本期減少2024年8月31日離職后福利：1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)773,592.16773,592.162.失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)24,175.6424,175.64合計(jì)797,767.80797,767.802024年8月31日2023年12月31日增值稅226.45印花稅391.15企業(yè)所得稅296.89房產(chǎn)稅92,399.30城鎮(zhèn)土地使用稅53,994.43其他23.31合計(jì)146,393.73937.802024年8月31日2023年12月31日應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款36,395,471.8216,562,911.71合計(jì)36,395,471.8216,562,911.712024年8月31日2023年12月31日代墊款項(xiàng)416,513.602024年8月31日2023年12月31日保證金1,100,000.001,180,000.00合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方往來(lái)34,878,958.2215,204,768.72合計(jì)36,395,471.8216,562,911.712024年8月31日2023年12月31日已背書但尚未到期的票據(jù)24,710,894.03待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額274,622.08298,020.22合計(jì)24,985,516.11298,020.22投資者名稱2024年8月31日2023年12月31日持股比例（%）出資金額持股比例（%）出資金額江蘇中晟高科環(huán)境股份有限公司100.0010,000,000.00100.0010,000,000.002023年12月31日本期增加本期減少2024年8月31日資本溢價(jià)453,417,106.73453,417,106.732024年1-8月2023年度調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn)-23,134,728.05調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤(rùn)-23,134,728.05加：本期歸屬于所有者的凈利潤(rùn)-26,118,039.65-23,134,728.05期末未分配利潤(rùn)-49,252,767.70-23,134,728.052024年1-8月2023年度收入成本收入成本主營(yíng)業(yè)務(wù)156,432,086.28162,277,274.80其他業(yè)務(wù)43,475,003.4341,384,414.801,304,718.231,302,976.28合計(jì)199,907,089.71203,661,689.601,304,718.231,302,976.28中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注行業(yè)名稱2024年1-8月2023年度收入成本收入成本石化行業(yè)156,432,086.28162,277,274.80產(chǎn)品名稱2024年1-8月2023年度收入成本收入成本潤(rùn)滑油銷售業(yè)務(wù)156,432,086.28162,277,274.80地區(qū)名稱2024年1-8月2023年度收入成本收入成本華東地區(qū)124,446,564.05129,263,403.39西南地區(qū)1,892,207.791,933,655.75華中地區(qū)15,081,748.78華南地區(qū)3,606,332.883,648,106.83華北地區(qū)5,716,385.536,034,208.49西北地區(qū)4,390,090.564,977,511.39東北地區(qū)1,277,327.581,338,640.17合計(jì)156,432,086.28162,277,274.802024年1-8月2023年度收入確認(rèn)時(shí)間在某一時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入：潤(rùn)滑油銷售業(yè)務(wù)156,432,086.28潤(rùn)滑油業(yè)務(wù)-其他43,475,003.431,304,718.23合計(jì)199,907,089.711,304,718.232024年1-8月2023年度房產(chǎn)稅372,671.78城鎮(zhèn)土地使用稅216,727.20中晟新材料科技（宜興）有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2024年1-8月2023年度車船使用稅3,458.00印花稅296,362.07391.15其他3,000.0023.31合計(jì)892,219.05414.462024年1-8月2023年度職工薪酬2,066,555.05會(huì)議費(fèi)88,000.00廣告宣傳費(fèi)79,016.04業(yè)務(wù)招待費(fèi)109,755.00折舊與攤銷129,868.03差旅費(fèi)278,590.01其他207,015.06合計(jì)2,958,799.192024年1-8月2023年度職工薪酬1,529,249.45咨詢服務(wù)費(fèi)386,579.40業(yè)務(wù)招待費(fèi)701,945.42折舊與攤銷1,330,410.92差旅費(fèi)140,210.77辦公、會(huì)議費(fèi)255,681.97修理費(fèi)616,338.04其他913,203.02合計(jì)5,873,618.992024年1-8月2023年度人工費(fèi)2,366,481.62材料費(fèi)1,960,053.63折舊費(fèi)1,564,014.38其他費(fèi)用202,774.38合計(jì)6,093,324.012024年1-8月2023年度利息支出641,145.43減：利息收入5,333.80利息凈支出635,811.63銀行手續(xù)費(fèi)3,415.78139.92其他144,909.89合計(jì)784,137.30139.922024年1-8月2023年度應(yīng)收票據(jù)壞賬損失-113,214.37應(yīng)收賬款壞賬損失-3,686,493.40-17,862,258.17其他應(yīng)收款壞賬損失-320,243.89-369,245.93合計(jì)-4,119,951.66-18,231,504.102024年1-8月2023年度一、存貨跌價(jià)損失-2,069,347.22-997,098.07二、固定資產(chǎn)減值損失-8,695,356.01合計(jì)-2,069,347.22-9,692,454.082024年1-8月2023年度計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額罰款收入200.00200.002024年1-8月2023年度計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額賠償支出196,200.00196,200.00非流動(dòng)資產(chǎn)毀損報(bào)廢損失934,561.16934,561.16合計(jì)1,130,761.161,130,761.162024年1-8月2023年度2024年1-8月2023年度當(dāng)期所得稅費(fèi)用296.89遞延所得稅費(fèi)用-1,558,518.82-4,788,339.45合計(jì)-1,558,518.82-4,788,042.562024年1-8月2023年度利潤(rùn)總額-27,676,558.47-27,922,770.61按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用-6,919,139.62-6,980,692.65不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響130,220.04126,099.89本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響6,261,391.18-研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除-1,030,990.42其他2,066,550.20所得稅費(fèi)用-1,558,518.82-4,788,042.562024年1-8月2023年度收到往來(lái)款及其他1,327,334.73340,000.00收到銀行存款利息及其他5,333.80收到的合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方往來(lái)款18,909,342.10合計(jì)20,242,010.63340,000.002024年1-8月2023年度支付付現(xiàn)費(fèi)用9,951,105.57139.92支付往來(lái)款87,629.39支付的營(yíng)業(yè)外支出196,200.00合計(jì)10,234,934.96139.92項(xiàng)目2023年12月本期增加本期減少2024年8月現(xiàn)金變動(dòng)非現(xiàn)金變動(dòng)現(xiàn)金變動(dòng)非現(xiàn)金變動(dòng)短期借款-期末已貼現(xiàn)但尚未到期、不滿足終止確認(rèn)條件的銀行承兌匯票8,660,323.908,660,323.90其他應(yīng)付款-應(yīng)付中晟高科利息641,145.43641,145.43合計(jì)9,301,469.339,301,469.33補(bǔ)充資料2024年1-8月2023年度1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：凈利潤(rùn)-26,118,039.65-23,134,728.05加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2,069,347.229,692,454.08信用減值損失4,119,951.6618,231,504.10固定資產(chǎn)折舊11,425,320.61無(wú)形資產(chǎn)攤銷505,977.35長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷2,815,418.99固定資產(chǎn)報(bào)