合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所

BeijingNewCenturyAcademyon

NATTransnationalCorporations

“合

一帶一路”參與企業(yè)

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

丁繼華王志樂(lè)主編

RESEARCHONCOMPLIANCERISKS

ANDCOUNTERMEASURES

OFENTERPRISESPARTICIPATING

INTHE"THEBELTANDROAD"

作者簡(jiǎn)介

丁繼華

北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所原副所長(zhǎng)，中國(guó)

國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)全國(guó)企業(yè)合規(guī)委員會(huì)專(zhuān)家，

中國(guó)社會(huì)科學(xué)院投資經(jīng)濟(jì)系博士，華東政法大學(xué)

司法學(xué)博士后。2009年以來(lái)，專(zhuān)注于跨國(guó)公司

發(fā)展戰(zhàn)略與責(zé)任理念，公司治理、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)

（GRC），企業(yè)合規(guī)管理體系規(guī)劃與政府規(guī)制政

策等領(lǐng)域的研究與咨詢(xún)工作。承擔(dān)國(guó)家部委及中

外世界500強(qiáng)企業(yè)委托的研究課題40余項(xiàng)，撰寫(xiě)

及主編《合規(guī)》等系列著作。

王志樂(lè)

現(xiàn)任北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所所長(zhǎng)，聯(lián)合

國(guó)全球契約組織第十項(xiàng)原則專(zhuān)家組成員。獲國(guó)務(wù)

院頒發(fā)的“國(guó)家有突出貢獻(xiàn)專(zhuān)家”證書(shū)，享受?chē)?guó)

務(wù)院政府特殊津貼。

2001年以來(lái)，建立和豐富了全球公司和全球

產(chǎn)業(yè)理論框架，論證了全球市場(chǎng)出現(xiàn)以來(lái)全球性

企業(yè)和全球性產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新形態(tài)，并據(jù)此論證了

如何在對(duì)外開(kāi)放中發(fā)揮全球公司的作用以及如何

促進(jìn)源于中國(guó)的全球公司發(fā)展，這一研究成果得

到了政府高層領(lǐng)導(dǎo)的重視并且引起國(guó)內(nèi)外企業(yè)的

關(guān)注。

2009年以來(lái)，致力于中國(guó)企業(yè)合規(guī)管理研

究，總結(jié)企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，撰寫(xiě)了一

系列關(guān)于合規(guī)的論著，積極推動(dòng)中國(guó)企業(yè)強(qiáng)化合

規(guī)管理。

“一帶一路”參與企業(yè)

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

丁繼華王志樂(lè)主編

RESEARCHONCOMPLIANCERISKS

ANDCOUNTERMEASURES

OFENTERPRISESPARTICIPATING

INTHE?THEBELTANDROAD?

內(nèi)容提要

本書(shū)就“一帶一路”參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略做了深入的研

究。全書(shū)以專(zhuān)題的形式，分析中國(guó)企業(yè)在參與“一帶一路”建設(shè)時(shí)面臨的貿(mào)易、

反腐敗、世界銀行制裁、境外園區(qū)經(jīng)營(yíng)等方面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合國(guó)內(nèi)外新立法與

合規(guī)監(jiān)管，對(duì)數(shù)據(jù)保護(hù)與跨境轉(zhuǎn)移、歐盟的《阻斷法令》、德國(guó)《供應(yīng)鏈法》、“一

帶一路”低碳合規(guī)形勢(shì)等進(jìn)行深入剖析，指導(dǎo)“一帶一路”參與企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管

理、提升合規(guī)競(jìng)爭(zhēng)力，更好地應(yīng)對(duì)全球產(chǎn)業(yè)鏈的挑戰(zhàn)。本書(shū)的編寫(xiě)將為“一帶一路”

參與企業(yè)有效化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提供建議與指導(dǎo)，并對(duì)相關(guān)管理部門(mén)提供決策參考。

圖書(shū)在版編目（CIP）數(shù)據(jù)

合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究/

丁繼華，王志樂(lè)主編.--北京：企業(yè)管理出版社，2022.12

ISBN978-7-5164-2714-9

Ⅰ.①合?Ⅱ.①丁?②王?Ⅲ.①企業(yè)管理－風(fēng)

險(xiǎn)管理－研究Ⅳ.①F272

中國(guó)版本圖書(shū)館CIP數(shù)據(jù)核字（2022）第169927號(hào)

書(shū)??名：合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

書(shū)??號(hào)：ISBN978-7-5164-2714-9

作??者：丁繼華?王志樂(lè)

選題策劃：周靈均

責(zé)任編輯：張?羿?周靈均

出版發(fā)行：企業(yè)管理出版社

經(jīng)??銷(xiāo)：新華書(shū)店

地??址：北京市海淀區(qū)紫竹院南路17號(hào)?郵編：100048

網(wǎng)??址：電子信箱：26814134@

電??話(huà)：編輯部?（010）68456991發(fā)行部（010）68701816

印??刷：河北寶昌佳彩印刷有限公司

版??次：2022年12月第1版

印??次：2023年4月第2次印刷

開(kāi)??本：710mm×1000mm??1/16

印??張：20.5

字??數(shù)：280千字

定??價(jià)：98.00元

版權(quán)所有?翻印必究·印裝有誤?負(fù)責(zé)調(diào)換

《合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究》

編寫(xiě)組分工

王志樂(lè)?北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所所長(zhǎng)

本書(shū)主編，撰寫(xiě)本書(shū)前言

丁繼華?北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所原副所長(zhǎng)

本書(shū)主編、總策劃、統(tǒng)籌，修訂書(shū)稿，撰寫(xiě)上篇一，中篇一、四

及六部分內(nèi)容，下篇一部分內(nèi)容

陳遠(yuǎn)飛?北京安理律師事務(wù)所顧問(wèn)、建設(shè)工程業(yè)務(wù)中心主任

撰寫(xiě)上篇二

劉羽揚(yáng)?北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所合規(guī)部副主任

撰寫(xiě)上篇三

徐永前?北京大成律師事務(wù)所高級(jí)合伙人、大成“一帶一路”建設(shè)研究

中心主任

撰寫(xiě)上篇四部分內(nèi)容

高?洋?北京大成（杭州）律師事務(wù)所合伙人、律師

撰寫(xiě)上篇四部分內(nèi)容

金愛(ài)偉?中國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)分析研究會(huì)辦公室副主任

撰寫(xiě)上篇五

賈?申?中倫律師事務(wù)所顧問(wèn)

撰寫(xiě)中篇二部分內(nèi)容

周以諾?中倫律師事務(wù)所律師助理

撰寫(xiě)中篇二部分內(nèi)容

曹雅琳?北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所項(xiàng)目經(jīng)理

撰寫(xiě)中篇三、五及六部分內(nèi)容

郭小明?北京市通商（深圳）律師事務(wù)所資深合伙人、深圳市鵬城法律

合規(guī)研究院院長(zhǎng)

撰寫(xiě)中篇七部分內(nèi)容

劉潤(rùn)興?北京市通商（深圳）律師事務(wù)所高級(jí)顧問(wèn)、深圳市鵬城法律合

規(guī)研究院副院長(zhǎng)

撰寫(xiě)中篇七部分內(nèi)容

王?源?北京高勤律師事務(wù)所合伙人

撰寫(xiě)中篇八

張智超?中國(guó)貿(mào)促會(huì)商事法律服務(wù)中心合規(guī)處處長(zhǎng)

撰寫(xiě)下篇一部分內(nèi)容

王?微?北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所項(xiàng)目經(jīng)理

撰寫(xiě)下篇一部分內(nèi)容

陳鳳霞?北京市道可特律師事務(wù)所合伙人

撰寫(xiě)下篇二

董?芳?中國(guó)電力建設(shè)集團(tuán)（股份）有限公司法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部

撰寫(xiě)下篇三

前?言

PREFACE

增強(qiáng)企業(yè)合規(guī)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)

“一帶一路”高質(zhì)量發(fā)展

2008年以來(lái)，“走出去”成為中國(guó)企業(yè)全球化發(fā)展的新常態(tài)。“走出去”

的企業(yè)面臨一個(gè)非常重要的問(wèn)題，就是要在“走出去”的全過(guò)程中如何強(qiáng)

化合規(guī)管理。中國(guó)企業(yè)“走出去”，往往與共建“一帶一路”密切相關(guān)。鑒

于此，本文將從推進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理、增強(qiáng)企業(yè)合規(guī)競(jìng)爭(zhēng)力的角度探討如何

更好地“走出去”，推動(dòng)“一帶一路”高質(zhì)量發(fā)展。

一、“一帶一路”企業(yè)面臨嚴(yán)峻的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)

2013年以來(lái)近10年間，推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)提高了國(guó)內(nèi)各區(qū)域開(kāi)放水

平，拓展了對(duì)外開(kāi)放領(lǐng)域，推動(dòng)了制度型開(kāi)放，實(shí)現(xiàn)了同共建國(guó)家互利共贏。

在看到“一帶一路”巨大成績(jī)的同時(shí)，也應(yīng)該看到，我國(guó)企業(yè)在“一

帶一路”建設(shè)上或者說(shuō)在“走出去”時(shí)，也面臨一些困難。主要原因不是

缺乏資金，或者缺乏有競(jìng)爭(zhēng)力的技術(shù)和產(chǎn)品，而是企業(yè)面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，

特別是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，我們的企業(yè)也往往缺乏應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則以及自律性組織

制定的有關(guān)準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)

·I·

合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)通常是指履行組織的全部合規(guī)義務(wù)，包括外部合規(guī)監(jiān)管

要求與企業(yè)自愿選擇的合規(guī)承諾。它表現(xiàn)為三種形態(tài)：一是法律法規(guī)；二是

規(guī)章制度，即企業(yè)內(nèi)部響應(yīng)合規(guī)監(jiān)管、體現(xiàn)合規(guī)承諾的制度準(zhǔn)則；三是職

業(yè)操守和道德規(guī)范。

走向“一帶一路”或者“走出去”的中國(guó)企業(yè)面臨如何應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)所在

國(guó)或地區(qū)大量的法規(guī)、規(guī)制、規(guī)范等規(guī)則的挑戰(zhàn)，主要包括以下方面：商

業(yè)腐敗（商業(yè)賄賂）、環(huán)境保護(hù)（ESG/HSE）、社會(huì)責(zé)任（ESG/HSE）、貿(mào)易

規(guī)則（出口管制）、人權(quán)規(guī)則（尊重與保護(hù)人權(quán)）、稅收規(guī)則（逃稅漏稅）、

知識(shí)產(chǎn)權(quán)（侵權(quán)與盜竊）、數(shù)據(jù)保護(hù)（濫用盜用）、金融規(guī)則（反洗錢(qián)、反

恐怖融資等）和競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則（反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)）等。

不少企業(yè)在如此多樣和復(fù)雜的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)面前往往被動(dòng)應(yīng)付，結(jié)果損失

慘重。我們的企業(yè)在“走出去”和共建“一帶一路”中取得了很多成功的

經(jīng)驗(yàn)，這些經(jīng)驗(yàn)理應(yīng)得到肯定和推廣。與此同時(shí)，我們也一定要重視面臨

的各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。

二、提升合規(guī)管理能力與合規(guī)競(jìng)爭(zhēng)力

合規(guī)管理是現(xiàn)代企業(yè)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。

2018年中美貿(mào)易摩擦以來(lái)，美國(guó)有關(guān)執(zhí)法部門(mén)加大對(duì)中國(guó)企業(yè)的監(jiān)管。

美國(guó)司法部（DOJ）發(fā)布了一項(xiàng)新的“防范中國(guó)方案”。該方案列出了十個(gè)

目標(biāo)，其中一個(gè)目標(biāo)是徹查與美國(guó)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的中國(guó)企業(yè)涉及《反海外腐敗

法》（ForeignCorruptPracticesAct，F(xiàn)CPA）的相關(guān)案例。該目標(biāo)特別指出

“與美國(guó)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)”的中國(guó)企業(yè)的《反海外腐敗法》（FCPA）案件，表明美

國(guó)司法部將優(yōu)先調(diào)查那些與美國(guó)企業(yè)競(jìng)標(biāo)最后勝出的中國(guó)企業(yè)，調(diào)查這些

中國(guó)企業(yè)是否有腐敗行為而使美國(guó)企業(yè)處于不利競(jìng)爭(zhēng)地位。美國(guó)有關(guān)機(jī)構(gòu)

加大監(jiān)管力度，其中不少通過(guò)單方面制定的規(guī)則對(duì)中國(guó)企業(yè)進(jìn)行打壓。美

國(guó)有關(guān)機(jī)構(gòu)往往通過(guò)強(qiáng)化對(duì)中國(guó)企業(yè)的合規(guī)監(jiān)管保護(hù)其商業(yè)利益。從這個(gè)

·II·

前言

角度，人們可以看到，在一定意義上中美貿(mào)易摩擦實(shí)際是規(guī)則之爭(zhēng)。

中國(guó)政府高度重視保護(hù)走向世界的中國(guó)企業(yè)，針對(duì)來(lái)自外部的與我國(guó)

國(guó)家主權(quán)、安全、發(fā)展利益相抵觸的外國(guó)規(guī)則，中國(guó)政府制定了一系列反

制規(guī)則。

2020年9月，中華人民共和國(guó)商務(wù)部（以下簡(jiǎn)稱(chēng)商務(wù)部）出臺(tái)《不可

靠實(shí)體清單規(guī)定》；2021年1月，商務(wù)部出臺(tái)《阻斷外國(guó)法律與措施不當(dāng)

域外適用辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《阻斷辦法》）；2021年4月，商務(wù)部出臺(tái)《商

務(wù)部關(guān)于兩用物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)者建立出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)》；

2021年6月，第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十九次會(huì)議通過(guò)

了《中華人民共和國(guó)反外國(guó)制裁法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《反外國(guó)制裁法》），反對(duì)外

國(guó)不當(dāng)制裁上升到法律層面。

現(xiàn)在，中國(guó)企業(yè)“走出去”，包括“一帶一路”參與企業(yè)面臨的合規(guī)挑

戰(zhàn)比過(guò)去復(fù)雜得多，大體上有四大類(lèi)：第一，中國(guó)國(guó)家制定的有關(guān)企業(yè)經(jīng)

營(yíng)的各類(lèi)商貿(mào)規(guī)則；第二，國(guó)際通行的商貿(mào)規(guī)則，例如世界貿(mào)易組織（WTO）

的規(guī)則；第三，非國(guó)際通行規(guī)則（“走出去”企業(yè)在境外經(jīng)營(yíng)，需要遵守經(jīng)

營(yíng)所在國(guó)規(guī)則，而經(jīng)營(yíng)所在國(guó)規(guī)則有一些并不是國(guó)際通行規(guī)則）；第四，與

中國(guó)國(guó)家主權(quán)、安全和發(fā)展利益相沖突的規(guī)則。

中國(guó)政府制定的規(guī)則，包括反外國(guó)制裁的法規(guī)，一定要遵守。例如，

中國(guó)政府要求企業(yè)在境外經(jīng)營(yíng)時(shí)要保護(hù)當(dāng)?shù)丨h(huán)境，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，反賄

賂、反腐敗，等等。這些要求都已經(jīng)寫(xiě)入企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)指引，成為

國(guó)家對(duì)企業(yè)的監(jiān)管要求（見(jiàn)2018年中華人民共和國(guó)國(guó)家發(fā)展和改革委員

會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)家發(fā)展改革委)等七部門(mén)制定的《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理

指引》）。

2018年中美貿(mào)易摩擦以來(lái)，中國(guó)政府出臺(tái)了一系列法規(guī)為企業(yè)應(yīng)對(duì)損

害我國(guó)國(guó)家主權(quán)、安全和發(fā)展利益的外國(guó)規(guī)則提供了遵循。

對(duì)于國(guó)際通行規(guī)則，企業(yè)應(yīng)該認(rèn)真遵守。2020年5月，李克強(qiáng)總理在

政府工作報(bào)告中指出，高質(zhì)量共建“一帶一路”，要“遵循市場(chǎng)原則和國(guó)際

·III·

合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

通行規(guī)則”。至于在境外經(jīng)營(yíng)遭遇那些非國(guó)際通行規(guī)則，由于企業(yè)受制于經(jīng)

營(yíng)所在國(guó)，因此也應(yīng)該遵守。

“走出去”以及“一帶一路”參與企業(yè)應(yīng)該了解這些不同的規(guī)則，根據(jù)

企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)方式的不同特點(diǎn)加以區(qū)別和應(yīng)對(duì)。企業(yè)在謀劃和

制定“走出去”以及走向“一帶一路”倡議之初，就必須引進(jìn)合規(guī)管理。

在境外經(jīng)營(yíng)時(shí)，都需要遵守應(yīng)該遵守的各項(xiàng)規(guī)則。企業(yè)應(yīng)該制定全方位和

全流程的合規(guī)方案并認(rèn)真有效地實(shí)施，在這個(gè)過(guò)程中，不斷提升自己的合

規(guī)管理能力和合規(guī)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、合規(guī)管理能力是企業(yè)重要的軟實(shí)力

合規(guī)本質(zhì)上是管理。合規(guī)不是一般意義上的遵規(guī)守法，而是一個(gè)組織

自覺(jué)地把履行合規(guī)義務(wù)，包括防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、遵守法律法規(guī)、實(shí)現(xiàn)合規(guī)承

諾以及遵循職業(yè)操守、道德規(guī)范等各項(xiàng)合規(guī)義務(wù)轉(zhuǎn)化為本組織的日常管理

活動(dòng)，即把合規(guī)嵌入業(yè)務(wù)全流程各個(gè)環(huán)節(jié)，以及全員參與的常態(tài)化可持續(xù)

的管理活動(dòng)。因此，合規(guī)管理能力是企業(yè)的軟實(shí)力。

合規(guī)管理能力包括五個(gè)方面的能力：第一，知曉，即要知道有哪些規(guī)

則；第二，遵守，即應(yīng)該嚴(yán)格地遵守我們國(guó)家的規(guī)則、國(guó)際通行規(guī)則等；第

三，規(guī)避；第四，化解；第五，抵制。有一些規(guī)則恐怕要規(guī)避、化解，當(dāng)然

還有一些需要抵制。

2018年以來(lái)，中央領(lǐng)導(dǎo)積極倡導(dǎo)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)；國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)及各個(gè)政

府部門(mén)，一方面出臺(tái)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的指引，另一方面加大監(jiān)管處罰力度；

不少地方政府搭建企業(yè)合規(guī)建設(shè)平臺(tái)，“條塊結(jié)合”落實(shí)中央和國(guó)務(wù)院各部

門(mén)強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)的要求。具有中國(guó)特色的推進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理的潮流已經(jīng)形

成，越來(lái)越多的企業(yè)極大地提高了自身的合規(guī)管理能力。

·IV·

前言

四、遵循國(guó)際通行規(guī)則，推進(jìn)對(duì)外開(kāi)放新發(fā)展

2021年11月，黨的十九屆六中全會(huì)審議通過(guò)了《中共中央關(guān)于黨的百

年奮斗重大成就和歷史經(jīng)驗(yàn)的決議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《決議》），指出：“必須順

應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化，依托我國(guó)超大規(guī)模市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，實(shí)行更加積極主動(dòng)的開(kāi)放戰(zhàn)

略?！薄稕Q議》強(qiáng)調(diào)，更加積極主動(dòng)地開(kāi)放，就要“推動(dòng)規(guī)則、規(guī)制、管理、

標(biāo)準(zhǔn)等制度型開(kāi)放，形成更大范圍、更寬領(lǐng)域、更深層次對(duì)外開(kāi)放格局”。

推動(dòng)共建“一帶一路”高質(zhì)量發(fā)展，顯然需要根據(jù)新階段制度型開(kāi)放

要求，政府有關(guān)部門(mén)應(yīng)該加快構(gòu)建與國(guó)際通行規(guī)則相銜接的營(yíng)商環(huán)境制度

體系，吸收借鑒國(guó)際成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度經(jīng)驗(yàn)以及人類(lèi)文明有益成果，加快

國(guó)內(nèi)制度規(guī)則與國(guó)際接軌，以高水平開(kāi)放促進(jìn)深層次市場(chǎng)化改革。

各個(gè)國(guó)家基于不同意識(shí)形態(tài)或價(jià)值觀(guān)展開(kāi)的博弈往往難以調(diào)和；但是，

隨著全球市場(chǎng)的形成和經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，在企業(yè)間和國(guó)家間市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與

合作的發(fā)展過(guò)程中，國(guó)際通行的商貿(mào)規(guī)則逐步形成。擁有不同價(jià)值觀(guān)或意

識(shí)形態(tài)的企業(yè)和國(guó)家在商貿(mào)行為中可以找到共同認(rèn)可和接受的規(guī)范。

20世紀(jì)70年代，新一輪經(jīng)濟(jì)全球化潮流興起，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組

織（OECD）于1976年出臺(tái)《跨國(guó)公司行為準(zhǔn)則》。該準(zhǔn)則經(jīng)過(guò)2000年

和2011年兩次修訂，逐步為經(jīng)濟(jì)合作發(fā)展組織30多個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家政府接受，

為跨國(guó)經(jīng)營(yíng)企業(yè)認(rèn)可，成為約束跨國(guó)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的國(guó)際通行規(guī)則。

2000年，聯(lián)合國(guó)全球契約組織成立，提出包括人權(quán)、勞工、環(huán)境、反

腐敗四大方面共計(jì)十項(xiàng)原則，被全球主要的企業(yè)所接受。這些恰恰是我國(guó)

企業(yè)走向世界應(yīng)該遵循的規(guī)則，如果不了解、不遵守這些規(guī)則就可能會(huì)遭

遇國(guó)際輿論的譴責(zé)和執(zhí)法部門(mén)的監(jiān)管制裁。

2010年，世界銀行推出誠(chéng)信合規(guī)指南，對(duì)于腐敗、欺詐等行為進(jìn)行制

裁，要求企業(yè)建立合規(guī)管理體系。世界銀行所制定的規(guī)則促進(jìn)了企業(yè)在實(shí)

施世界銀行項(xiàng)目過(guò)程中的合規(guī)性。

2001年12月，中國(guó)加入世界貿(mào)易組織，意味著接受世界貿(mào)易組織所代

·V·

合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

表的國(guó)際通行的經(jīng)貿(mào)規(guī)則的約束。加入世界貿(mào)易組織前后，中國(guó)修訂了中央

層面2300個(gè)法規(guī)和地方19萬(wàn)個(gè)法規(guī)，讓經(jīng)濟(jì)與市場(chǎng)管制的制度和規(guī)則更加

公開(kāi)透明并符合國(guó)際慣例，營(yíng)商環(huán)境得到很大程度的改善并日益國(guó)際化。

2020年，中共中央、國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)

經(jīng)濟(jì)體制的意見(jiàn)》，明確提出推動(dòng)由商品和要素流動(dòng)型開(kāi)放（也可理解為政

策引導(dǎo)型開(kāi)放）向規(guī)則等制度型開(kāi)放轉(zhuǎn)變。因此，我們要吸收借鑒國(guó)際成

熟市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)制度經(jīng)驗(yàn)以及人類(lèi)文明有益的成果，加快國(guó)內(nèi)制度規(guī)則與國(guó)

際通行規(guī)則接軌。

我們作為后進(jìn)者，在融入全球市場(chǎng)體系的過(guò)程中，首先應(yīng)當(dāng)尊重、理

解和遵循這些規(guī)則。隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)一步發(fā)展，現(xiàn)有的國(guó)際通行規(guī)則需

要進(jìn)一步完善，一些新的領(lǐng)域需要建立新的規(guī)則。中國(guó)企業(yè)應(yīng)該積極參與

原有規(guī)則的修訂和新規(guī)則的制定。

近年來(lái)，習(xí)近平總書(shū)記多次倡導(dǎo)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。2019年在第二屆“一

帶一路”國(guó)際合作高峰論壇開(kāi)幕式主旨演講中，習(xí)近平總書(shū)記提出在“一

帶一路”項(xiàng)目的全過(guò)程中“引入各方普遍支持的規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)企業(yè)在項(xiàng)

目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、采購(gòu)、招投標(biāo)等環(huán)節(jié)按照普遍接受的國(guó)際規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行”。

這里講的實(shí)際上就是國(guó)際通行規(guī)則。

2021年11月，在“一帶一路”第三次座談會(huì)上，習(xí)近平總書(shū)記提出

“一帶一路”建設(shè)的三個(gè)聯(lián)通：硬聯(lián)通、軟聯(lián)通和心聯(lián)通。習(xí)近平總書(shū)記提

出“提升規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)等‘軟聯(lián)通’的水平”，要求我們的企業(yè)自覺(jué)尊重當(dāng)?shù)氐?/p>

法律、風(fēng)俗習(xí)慣，特別提出要反腐敗，加大處罰力度。

我們要高質(zhì)量“走出去”，高質(zhì)量共建“一帶一路”，“軟聯(lián)通”是關(guān)鍵。

推動(dòng)企業(yè)“軟聯(lián)通”就是要強(qiáng)化合規(guī)管理，提升合規(guī)管理能力和合規(guī)競(jìng)

爭(zhēng)力。

基于上述分析，我們對(duì)于中國(guó)企業(yè)“走出去”和共建“一帶一路”提

出以下幾點(diǎn)建議，供企業(yè)參考。

第一，我們的企業(yè)走向“一帶一路”，首先要敬畏經(jīng)濟(jì)規(guī)律，遵循市場(chǎng)

·VI·

前言

原則。我們的項(xiàng)目要有可行性，要合乎經(jīng)濟(jì)規(guī)律，要遵循市場(chǎng)原則。

第二，要善于識(shí)別企業(yè)面臨的合規(guī)義務(wù)。要了解國(guó)際通行規(guī)則和企業(yè)

在經(jīng)營(yíng)所在國(guó)必須遵守的規(guī)則。企業(yè)要對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，不僅要發(fā)現(xiàn)

現(xiàn)實(shí)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，還要敏銳地發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第三，按照國(guó)內(nèi)外合規(guī)管理指引以及世界一流企業(yè)的最佳實(shí)踐，建設(shè)

合規(guī)管理體系。合規(guī)管理體系包括制度體系、組織架構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制、文化

建設(shè)四個(gè)方面。在體系建設(shè)過(guò)程中，要根據(jù)企業(yè)面臨不同的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在

強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)方面下功夫。合規(guī)管理體系建設(shè)關(guān)鍵在于有效。因此，合規(guī)

管理體系建設(shè)需要與時(shí)俱進(jìn)，不斷完善。

王志樂(lè)

2022年8月

·VII·

目錄

CONTENTS

上?篇

一、強(qiáng)化合規(guī)管理，推動(dòng)“一帶一路”參與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展·····003

（一）強(qiáng)化合規(guī)管理對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義····················003

（二）“一帶一路”參與企業(yè)面臨的合規(guī)挑戰(zhàn)······························005

（三）“一帶一路”參與企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理······························007

二、建設(shè)合規(guī)管理體系，管控“一帶一路”合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)············010

（一）合規(guī)體系構(gòu)建與制裁應(yīng)對(duì)···············································012

（二）經(jīng)典案例評(píng)析······························································017

（三）中國(guó)企業(yè)被動(dòng)應(yīng)對(duì)世界銀行制裁回顧································020

（四）“一帶一路”合規(guī)趨勢(shì)和體系構(gòu)建····································021

三、FCPA案例對(duì)“一帶一路”企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)的啟示·············025

（一）近年來(lái)《反海外腐敗法》（FCPA）案件概述······················025

（二）FCPA案例分析···························································026

（三）FCPA案件執(zhí)法的特點(diǎn)··················································030

（四）FCPA案件執(zhí)法的趨勢(shì)··················································032

·I·

合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

（五）FCPA案例對(duì)企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)的啟示···································035

（六）附表：2019—2021年FCPA執(zhí)法案件·······························037

四、強(qiáng)化境外園區(qū)合規(guī)運(yùn)營(yíng)，打造“一帶一路”合規(guī)明珠······063

（一）“一帶一路”境外園區(qū)的發(fā)展?fàn)顩r····································063

（二）境外園區(qū)開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)··························065

（三）境外園區(qū)合規(guī)發(fā)展的具體路徑·········································068

五、重視“一帶一路”低碳政策變化，關(guān)注碳排放合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)···072

（一）強(qiáng)化碳排放合規(guī)是各國(guó)共同的政策取向·····························072

（二）“一帶一路”投資項(xiàng)目具有高碳排放特征···························074

（三）企業(yè)和“一帶一路”項(xiàng)目面臨多重碳排放規(guī)制····················077

（四）相關(guān)建議····································································081

中?篇

一、經(jīng)貿(mào)戰(zhàn)下的貿(mào)易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控····································085

（一）美國(guó)對(duì)中國(guó)企業(yè)制裁不斷擴(kuò)大化······································085

（二）列入美國(guó)實(shí)體清單企業(yè)的特點(diǎn)·········································086

（三）列入實(shí)體清單企業(yè)的影響分析·········································088

（四）應(yīng)對(duì)企業(yè)出口管制的合規(guī)建議·········································091

二、中美出口管制與經(jīng)濟(jì)制裁風(fēng)險(xiǎn)及企業(yè)合規(guī)·····················095

（一）美國(guó)出口管制與經(jīng)濟(jì)制裁概述·········································096

（二）企業(yè)如何防范具體業(yè)務(wù)場(chǎng)景下的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)··························100

·II·

目錄

（三）中國(guó)出口管制和經(jīng)濟(jì)制裁概述·········································102

（四）中國(guó)版企業(yè)出口管制合規(guī)指南·········································105

三、了解美國(guó)國(guó)防部清單，積極做出應(yīng)對(duì)預(yù)案·····················106

（一）美國(guó)國(guó)防部清單出臺(tái)的背景············································106

（二）“中國(guó)軍方擁有或控制的企業(yè)”的定義······························107

（三）對(duì)國(guó)防部清單上企業(yè)的影響············································107

（四）中國(guó)企業(yè)對(duì)美國(guó)國(guó)防部清單的應(yīng)對(duì)建議·····························108

四、建立誠(chéng)信合規(guī)管理體系，管控世界銀行制裁風(fēng)險(xiǎn)············110

（一）中國(guó)企業(yè)被世界銀行制裁案例與趨勢(shì)································111

（二）世界銀行制裁類(lèi)型與企業(yè)誠(chéng)信合規(guī)方案·····························116

（三）企業(yè)管控世界銀行制裁風(fēng)險(xiǎn)的建議···································125

五、關(guān)注德國(guó)《供應(yīng)鏈法》，開(kāi)展供應(yīng)鏈合規(guī)盡職調(diào)查···········129

（一）《供應(yīng)鏈法》的出臺(tái)背景················································129

（二）《供應(yīng)鏈法》的主要內(nèi)容················································130

（三）《供應(yīng)鏈法》的監(jiān)管及懲治措施·······································132

（四）歐盟各國(guó)的《供應(yīng)鏈法》················································133

（五）《供應(yīng)鏈法》對(duì)中國(guó)企業(yè)的影響·······································134

六、全球數(shù)據(jù)保護(hù)監(jiān)管趨嚴(yán)，促進(jìn)數(shù)據(jù)保護(hù)合規(guī)管理············135

（一）數(shù)據(jù)保護(hù)全球立法概況··················································136

（二）數(shù)據(jù)保護(hù)全球執(zhí)法案例··················································141

（三）中國(guó)數(shù)據(jù)保護(hù)立法概況··················································143

（四）中國(guó)數(shù)據(jù)保護(hù)執(zhí)法案例··················································145

（五）中國(guó)數(shù)據(jù)保護(hù)執(zhí)法趨勢(shì)··················································146

·III·

合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

（六）給企業(yè)的數(shù)據(jù)合規(guī)建議··················································148

七、健全數(shù)據(jù)出境審批機(jī)制，應(yīng)對(duì)涉案企業(yè)數(shù)據(jù)出境困境······150

（一）有關(guān)數(shù)據(jù)出境的主要法律規(guī)定·········································150

（二）企業(yè)在國(guó)外涉案時(shí)的現(xiàn)實(shí)困境·········································151

（三）完善數(shù)據(jù)出境合規(guī)管理的建議·········································152

八、關(guān)注歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款，重視跨境數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移合規(guī)··········155

（一）歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款適用時(shí)間·········································156

（二）歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款適用目標(biāo)·········································157

（三）歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款適用主體·········································158

（四）歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款適用地域·········································158

（五）歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款適用效力·········································161

（六）歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款數(shù)據(jù)主體·········································161

（七）歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款法律適用·········································163

（八）歐盟新標(biāo)準(zhǔn)合同條款管轄法院·········································163

下?篇

一、中國(guó)企業(yè)境外合規(guī)管理體系建設(shè)問(wèn)卷調(diào)查報(bào)告···············167

（一）構(gòu)建企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指標(biāo)體系目的··························167

（二）構(gòu)建中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指標(biāo)體系··························170

（三）中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理問(wèn)卷調(diào)查分析··························174

（四）推進(jìn)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理體系建設(shè)································187

·IV·

目錄

二、重視跨境經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)合規(guī)管理······························189

（一）合規(guī)應(yīng)行····································································190

（二）企業(yè)合規(guī)管理架構(gòu)························································191

（三）重點(diǎn)關(guān)注····································································192

（四）特別提示····································································193

三、對(duì)標(biāo)世界一流企業(yè)，推進(jìn)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理提升············198

（一）世界一流同類(lèi)企業(yè)的合規(guī)管理現(xiàn)狀概述·····························198

（二）中國(guó)電力建設(shè)集團(tuán)合規(guī)管理工作開(kāi)展情況··························199

（三）對(duì)標(biāo)世界一流，提升合規(guī)管理的思路和舉措·······················202

附錄?反腐敗風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指南

A.關(guān)于《反腐敗風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指南》········································207

B.引言和背景·······························································210

C.建立流程··································································224

D.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容和隱患····································230

E.評(píng)估每個(gè)腐敗隱患的發(fā)生概率和潛在影響························242

F.確認(rèn)緩解行動(dòng)、控制措施及流程····································249

G.緩解控制評(píng)級(jí)和流程···················································256

H.計(jì)算剩余風(fēng)險(xiǎn)····························································261

I.腐敗風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)計(jì)劃·······················································264

J.總結(jié)和報(bào)告反腐敗風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果····································268

附錄指數(shù)·····································································273

·V·

上?篇

一、強(qiáng)化合規(guī)管理，推動(dòng)“一帶一路”

參與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

近年來(lái)，我國(guó)企業(yè)積極參與“一帶一路”建設(shè)，取得了一定的成績(jī)，

但是一些企業(yè)也暴露出跨國(guó)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)不足、合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)等問(wèn)題。有的企

業(yè)因?yàn)榘l(fā)生了違規(guī)問(wèn)題，不僅給自身造成了損失，還給國(guó)家形象帶來(lái)了負(fù)

面影響。在當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)下，推動(dòng)我國(guó)企業(yè)在走

向“一帶一路”時(shí)，應(yīng)促進(jìn)企業(yè)建立合規(guī)管理體系，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，才能

實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（一）強(qiáng)化合規(guī)管理對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義

強(qiáng)化合規(guī)管理是“一帶一路”參與企業(yè)應(yīng)對(duì)跨境經(jīng)營(yíng)面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的

重要手段，對(duì)企業(yè)境外持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展具有重要意義。

首先，強(qiáng)化合規(guī)管理有助于企業(yè)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因

為未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，而可能

遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)管理被

看成現(xiàn)代企業(yè)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。2012—2016年，中興通訊股份有

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合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中興通訊）把原產(chǎn)于美國(guó)的核心零部件通過(guò)出口貿(mào)易的

形式賣(mài)到美國(guó)制裁的伊朗和朝鮮等國(guó)家，違反了美國(guó)的《出口管制條例》

（EAR）。中興通訊因?yàn)槌隹谫Q(mào)易的不合規(guī)，付出了沉痛的代價(jià)。為了與美

國(guó)政府達(dá)成和解，中興通訊支付8.92億美元的罰款，同時(shí)繳納3億美元的

保證金，并按照美國(guó)政府的要求，建立出口貿(mào)易合規(guī)管理體系，在未來(lái)7

年內(nèi)不得有任何的出口貿(mào)易不合規(guī)行為。2018年4月，美國(guó)商務(wù)部又對(duì)中

興通訊進(jìn)行制裁。其理由是，中興通訊不但沒(méi)有對(duì)過(guò)去參與出口貿(mào)易的35

位人員給予處罰，反而給他們發(fā)放了獎(jiǎng)金。在中美貿(mào)易摩擦背景下，不排

除美國(guó)借制裁中興通訊來(lái)打壓中國(guó)政府。令人無(wú)可奈何的是，中興通訊收

到美國(guó)商務(wù)部再次制裁的通知后，就不得不立即在當(dāng)天停止主營(yíng)業(yè)務(wù)，當(dāng)

時(shí)就進(jìn)入“休克”狀態(tài)。2018年6月，中興通訊再次與美國(guó)政府達(dá)成和解。

按照協(xié)議要求，繳納10億美元的罰款和4億美元的保證金，并撤換董事會(huì)

和管理層，由中興通訊承擔(dān)費(fèi)用聘任向美國(guó)政府獨(dú)立匯報(bào)的合規(guī)協(xié)調(diào)員，

全面開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)等。通過(guò)這一系列整改措施，中興通訊得以繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，

為此，付出了慘痛的代價(jià)。這個(gè)案例說(shuō)明，強(qiáng)化合規(guī)管理可以化解合規(guī)風(fēng)

險(xiǎn)。如果不合規(guī)，就可能會(huì)影響到企業(yè)的存亡。

其次，強(qiáng)化合規(guī)管理可以促進(jìn)企業(yè)規(guī)范化發(fā)展。2016年，國(guó)務(wù)院國(guó)有

資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)務(wù)院國(guó)資委）選擇了5家中央企業(yè)，開(kāi)

展合規(guī)管理建設(shè)試點(diǎn)工作。中國(guó)石油天然氣集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中石

油）作為試點(diǎn)單位，以此為契機(jī)，深刻汲取了2013年部分領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)重

違法違規(guī)案件的教訓(xùn)，推動(dòng)合規(guī)管理，促進(jìn)了企業(yè)規(guī)范化發(fā)展。中石油具

體開(kāi)展了以下四個(gè)方面的工作：一是推進(jìn)組織協(xié)同。要求各層級(jí)員工參與

合規(guī)管理，做到“時(shí)時(shí)、處處、事事、人人”合規(guī)。二是完善合規(guī)制度。

2016年，從集團(tuán)層面修訂了52項(xiàng)制度，廢止了183項(xiàng)制度，所屬企業(yè)新

制定和修訂了4000多項(xiàng)制度。三是保障合規(guī)運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)不能用”

政策，即對(duì)發(fā)現(xiàn)有違規(guī)問(wèn)題的人員，堅(jiān)決不能用；對(duì)履職中存在違規(guī)嫌疑

的，在問(wèn)題查清前，堅(jiān)決不能用；對(duì)合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)、合規(guī)管理不力的，無(wú)

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一、強(qiáng)化合規(guī)管理，推動(dòng)“一帶一路”參與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展/上篇

論是否出問(wèn)題一律不用。此外，中石油還對(duì)企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)進(jìn)

行考核。四是建設(shè)合規(guī)文化。通過(guò)抓住關(guān)鍵少數(shù)，進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與宣傳等。

中石油通過(guò)強(qiáng)化合規(guī)管理，促進(jìn)了整個(gè)集團(tuán)公司規(guī)范化發(fā)展。

最后，強(qiáng)化合規(guī)管理可以贏得國(guó)外政府的信任。2017年，吉利收購(gòu)了

美國(guó)一家飛行汽車(chē)公司（terrafugia）。因?yàn)檫@是一家高科技公司，并購(gòu)時(shí)要

接受美國(guó)外資投資委員會(huì)和美國(guó)國(guó)防部的并購(gòu)安全審查。這兩個(gè)部門(mén)在審

查時(shí)，問(wèn)的第一個(gè)問(wèn)題就是，吉利有沒(méi)有首席合規(guī)官，有沒(méi)有合規(guī)管理體

系？針對(duì)這個(gè)問(wèn)題，吉利公司首席合規(guī)官進(jìn)行了肯定的回答。然后這兩個(gè)

部門(mén)又問(wèn)了一系列與合規(guī)相關(guān)的問(wèn)題，最后吉利順利通過(guò)了并購(gòu)審查程序。

2018年2月，吉利又收購(gòu)了德國(guó)戴姆勒集團(tuán)9.69%的股權(quán)。期間，德國(guó)政

府、媒體輿論等都對(duì)吉利是否合規(guī)收購(gòu)進(jìn)行了質(zhì)疑。最后，德國(guó)總理默克

爾出面進(jìn)行了回應(yīng)。默克爾表示，德國(guó)對(duì)其貿(mào)易伙伴持開(kāi)放的態(tài)度，從這

個(gè)層面來(lái)看，吉利斥資90億美元入股德國(guó)戴姆勒集團(tuán)沒(méi)有任何違規(guī)行為。

通過(guò)德國(guó)總理默克爾的表態(tài)，讓吉利順利地實(shí)現(xiàn)了并購(gòu)。為了合規(guī)地開(kāi)展

并購(gòu)，在整個(gè)過(guò)程中，吉利論證了相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間，并在多種方案中選擇了

一種最保守、耗時(shí)最長(zhǎng)，也是最合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)最低的方案。

（二）“一帶一路”參與企業(yè)面臨的合規(guī)挑戰(zhàn)

我國(guó)企業(yè)在參與“一帶一路”沿線(xiàn)國(guó)家的投資經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于沿線(xiàn)

國(guó)家和地區(qū)的政治、法律、宗教、文化等存在較大差異，會(huì)面臨各種不同

的法律法規(guī)政策的規(guī)制。如果不能吃透當(dāng)?shù)氐囊?guī)則并開(kāi)展行之有效的合規(guī)

管理，企業(yè)就可能面臨嚴(yán)峻的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。

第一，沿線(xiàn)復(fù)雜監(jiān)管規(guī)則增加企業(yè)合規(guī)難度。從“一帶一路”國(guó)家與地

區(qū)的文化和宗教背景來(lái)看，這些國(guó)家與地區(qū)具有多樣的文化和不同的宗教

背景，既影響著當(dāng)?shù)氐恼巍⒔?jīng)濟(jì)、社會(huì)，也影響著相關(guān)國(guó)家政府針對(duì)商

業(yè)活動(dòng)制定的規(guī)制政策。企業(yè)在參與“一帶一路”建設(shè)時(shí)，特別是涉及多

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合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

個(gè)地域經(jīng)營(yíng)時(shí)，面臨不同的規(guī)制政策，因此企業(yè)在制定合規(guī)管理制度時(shí)不

僅要考慮當(dāng)?shù)鼐唧w的規(guī)制政策，還要了解規(guī)制政策背后的價(jià)值理念。這使

得企業(yè)面臨的監(jiān)管規(guī)則較為復(fù)雜，增加了“一帶一路”建設(shè)企業(yè)合規(guī)管理的

難度。

第二，企業(yè)面臨的反商業(yè)賄賂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)峻。從“一帶一路”沿線(xiàn)國(guó)

家的經(jīng)營(yíng)環(huán)境來(lái)看，在這些國(guó)家或地區(qū)投資經(jīng)營(yíng)面臨著嚴(yán)峻的反腐敗合規(guī)

風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)某國(guó)際組織發(fā)布的近年全球清廉指數(shù)排名，“一帶一路”沿線(xiàn)

國(guó)家的清廉指數(shù)排名很多處在后50%?？傮w來(lái)看，沿線(xiàn)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)社會(huì)

發(fā)展水平、市場(chǎng)監(jiān)管、透明度差異較大。我國(guó)企業(yè)在這些地方開(kāi)展投資

活動(dòng)，很容易遭遇賄賂風(fēng)險(xiǎn)，這既給企業(yè)參與“一帶一路”穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)帶

來(lái)了非常大的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，也給企業(yè)參與“一帶一路”可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)了

挑戰(zhàn)。

第三，企業(yè)面臨新型合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)“灰犀?！睕_擊。近年來(lái)，無(wú)論是發(fā)達(dá)

國(guó)家，還是發(fā)展中國(guó)家，都積極參與全球氣候變化治理，低碳合規(guī)受到各

國(guó)關(guān)注，“一帶一路”沿線(xiàn)國(guó)家與地區(qū)也不例外。此外，供應(yīng)鏈合規(guī)也日益

受到各國(guó)政府重視，從英國(guó)現(xiàn)代供應(yīng)鏈奴隸法案到德國(guó)供應(yīng)鏈立法，從過(guò)

去的供應(yīng)鏈合規(guī)自律轉(zhuǎn)變?yōu)榉杉s束，企業(yè)參與“一帶一路”建設(shè)需要做

好供應(yīng)鏈合規(guī)管理。受全球新冠肺炎疫情的影響，各國(guó)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型加

快，數(shù)據(jù)跨境轉(zhuǎn)移合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也變得格外突出。

第四，企業(yè)自身合規(guī)管理能力有待加強(qiáng)。我國(guó)企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理還處

于起步階段，無(wú)論是企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的投入程度，還是企業(yè)對(duì)合規(guī)

管理體系的重視程度，都有待進(jìn)一步提高?！耙粠б宦贰眳⑴c企業(yè)不僅面

臨合規(guī)管理能力缺乏問(wèn)題，還面臨合規(guī)管理專(zhuān)業(yè)人才短缺問(wèn)題。上述因素

制約著企業(yè)建設(shè)有效的合規(guī)管理體系，也影響著企業(yè)進(jìn)行有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

管控。

·006·

一、強(qiáng)化合規(guī)管理，推動(dòng)“一帶一路”參與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展/上篇

（三）“一帶一路”參與企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理

“一帶一路”參與企業(yè)面對(duì)嚴(yán)峻的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，

需要加強(qiáng)合規(guī)管理，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)。企業(yè)在強(qiáng)化合規(guī)管理時(shí)，以下四個(gè)方

面值得注意。

第一，強(qiáng)化合規(guī)管理是適應(yīng)全球企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的新規(guī)則要求。自1992年冷

戰(zhàn)結(jié)束，全球市場(chǎng)出現(xiàn)，跨國(guó)公司轉(zhuǎn)型成為全球公司。全球公司打造全球

價(jià)值鏈，從過(guò)去的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變成全球價(jià)值鏈的競(jìng)爭(zhēng)，從而改變了企業(yè)全

球競(jìng)爭(zhēng)的方式；全球公司通過(guò)強(qiáng)化合規(guī)文化，從過(guò)去不合規(guī)經(jīng)營(yíng)到現(xiàn)在不

僅自己強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，還要求其商業(yè)合作伙伴強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，從而改變了

全球競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)則。我國(guó)企業(yè)走向世界時(shí)，面對(duì)的是已經(jīng)改變了的全球競(jìng)爭(zhēng)

新方式和新規(guī)則，顯然，面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。如果我們能夠理解并把握好全

球競(jìng)爭(zhēng)的新方式和新規(guī)則，則有可能實(shí)現(xiàn)跨越式的發(fā)展，創(chuàng)造發(fā)展中國(guó)家

企業(yè)成長(zhǎng)的新經(jīng)驗(yàn)。

第二，把握國(guó)內(nèi)合規(guī)發(fā)展的新趨勢(shì)。2017年5月，習(xí)近平總書(shū)記主持

召開(kāi)了中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組第三十五次會(huì)議，會(huì)議指出，規(guī)范企業(yè)

海外經(jīng)營(yíng)行為，補(bǔ)足制度短板，加強(qiáng)企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)行為合規(guī)制度建設(shè)。2018

年8月，習(xí)近平總書(shū)記出席推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)工作5周年座談會(huì)并發(fā)表

重要講話(huà)，他強(qiáng)調(diào)：要規(guī)范企業(yè)投資經(jīng)營(yíng)行為，合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，注意保護(hù)環(huán)

境，履行社會(huì)責(zé)任，成為共建“一帶一路”的形象大使。2018年7月，國(guó)

家發(fā)展改革委發(fā)布了《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引（征求意見(jiàn)稿）》，該稿

指導(dǎo)企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易、境外投資、海外運(yùn)營(yíng)、海外工程建設(shè)四個(gè)方面強(qiáng)化

合規(guī)。2018年12月16日，《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》正式下發(fā)。針對(duì)

“一帶一路”合規(guī)建設(shè)，2018年1月，中央紀(jì)委、國(guó)務(wù)院國(guó)資委與世界銀行

共同舉辦了“一帶一路”沿線(xiàn)有關(guān)國(guó)家中國(guó)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)培訓(xùn)班。中央紀(jì)委

領(lǐng)導(dǎo)在培訓(xùn)班上指出：“合規(guī)廉潔是確?！粠б宦贰顿Y質(zhì)量和項(xiàng)目健康

發(fā)展的必然要求，也是‘一帶一路’從數(shù)量增長(zhǎng)到質(zhì)量提高的必由之路?！?/p>

·007·

合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

第三，以“一把手工程”來(lái)推進(jìn)合規(guī)管理，需要企業(yè)最高層領(lǐng)導(dǎo)的重

視。比如，吉利在開(kāi)展合規(guī)管理建設(shè)時(shí)，得到了李書(shū)福董事長(zhǎng)的高度重視。

他公開(kāi)表示，企業(yè)要想在全球化中取得發(fā)展，對(duì)世界各國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、

法律和文化都要了解，要考慮怎么在一條合規(guī)的道路上走得更遠(yuǎn)。合規(guī)就

像在公路上一樣，如果你想開(kāi)車(chē)，既要了解交通規(guī)則，也要遵守交通規(guī)則，

還要提高自己的駕駛水平，這樣才不會(huì)發(fā)生交通事故。換言之，只有強(qiáng)化

合規(guī)經(jīng)營(yíng)，才能達(dá)到企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，這樣企業(yè)就會(huì)走得更遠(yuǎn)。否則，企

業(yè)不知道什么時(shí)候發(fā)生了什么問(wèn)題，一下子“翻車(chē)”了，這樣企業(yè)就無(wú)法

發(fā)展了。尤其在全球的發(fā)展更為重要，各國(guó)的情況都不一樣，企業(yè)要有自

己的核心競(jìng)爭(zhēng)力理念，始終堅(jiān)持自己的合規(guī)理念。華為公司成長(zhǎng)為具有國(guó)

際影響力的全球公司過(guò)程中，公司領(lǐng)導(dǎo)層不斷地強(qiáng)化合規(guī)。2017年，華為

公司持續(xù)優(yōu)化區(qū)域合規(guī)監(jiān)管體系，并通過(guò)海外子公司基本制度的建設(shè)，夯

實(shí)子公司法人維度合規(guī)管理基石，完成95家海外子公司合規(guī)基本制度建設(shè)，

在100多個(gè)國(guó)家或地區(qū)任命和培養(yǎng)了合規(guī)官。走在全球化前沿的復(fù)星集團(tuán)

對(duì)合規(guī)也有深刻的體會(huì)。2017年4月，復(fù)星集團(tuán)董事長(zhǎng)郭廣昌先生在點(diǎn)評(píng)

中興通訊的案例時(shí)指出，對(duì)于一個(gè)全球化發(fā)展的企業(yè)而言，合規(guī)既是生命，

也是底線(xiàn)。他還說(shuō)：“要遵守人家的規(guī)則，不能說(shuō)對(duì)我有利的時(shí)候就按照你

的規(guī)則做，對(duì)我不利的時(shí)候就按自己的規(guī)則來(lái)做，這樣沒(méi)人跟你玩。要全

球化的企業(yè)，首先一定要從靈魂深處認(rèn)可，要按照全球化的規(guī)則來(lái)做?！弊?/p>

后，他還強(qiáng)調(diào)“合規(guī)文化是全球化里最最最重要的文化”，用了三個(gè)“最”

來(lái)強(qiáng)調(diào)。

第四，掌握步驟與方法建立有效的合規(guī)管理體系。結(jié)合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管

理委員會(huì)發(fā)布的GB/T-35770《合規(guī)管理體系要求及使用指南》和《中央

企業(yè)合規(guī)管理辦法》等文件，企業(yè)可以通過(guò)以下六個(gè)步驟，創(chuàng)建有效的企

業(yè)合規(guī)管理體系：第一步，通過(guò)調(diào)查研究企業(yè)經(jīng)營(yíng)所在國(guó)家、企業(yè)經(jīng)營(yíng)行

業(yè)特點(diǎn)及自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等，識(shí)別相應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；第二步，以

風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，建立健全合規(guī)制度體系；第三步，建立合規(guī)管理組織體系，

·008·

一、強(qiáng)化合規(guī)管理，推動(dòng)“一帶一路”參與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展/上篇

強(qiáng)化各個(gè)部門(mén)及其領(lǐng)導(dǎo)的合規(guī)職責(zé)，推動(dòng)全員開(kāi)展合規(guī)管理；第四步，建

立培訓(xùn)溝通、舉報(bào)查處、責(zé)任考核、改進(jìn)優(yōu)化的運(yùn)行機(jī)制，保障合規(guī)管理

體系有效運(yùn)行；第五步，定期與不定期對(duì)合規(guī)效果進(jìn)行評(píng)審，持續(xù)推進(jìn)合

規(guī)并不斷地優(yōu)化合規(guī)管理體系；第六步，企業(yè)要持之以恒，培育合規(guī)文化。

值得注意的是，我國(guó)企業(yè)在“一帶一路”投資經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，不僅自

身需要強(qiáng)化合規(guī)管理，還可以與其他在“一帶一路”開(kāi)展投資的企業(yè)共同

強(qiáng)化合規(guī)管理，甚至用較高的商業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)帶動(dòng)-當(dāng)?shù)睾献骰锇閺?qiáng)化合規(guī)

經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)共同合規(guī)，這樣有利于“一帶一路”參與建設(shè)企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)，

從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

·009·

二、建設(shè)合規(guī)管理體系，管控

“一帶一路”合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)[1]

習(xí)近平總書(shū)記于2013年提出“絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶”建設(shè)以來(lái)，“一帶一

路”倡議實(shí)施的主要著力點(diǎn)之一就是加強(qiáng)東道國(guó)包括交通、電信、能源在

內(nèi)的基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域的基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通。經(jīng)過(guò)近十年的發(fā)展，

簽訂合同約43000個(gè)，完成營(yíng)業(yè)額約5500億美元，舉世矚目，成就巨大。

然而，隨著世界政經(jīng)環(huán)境和地緣政治的急劇變化，歐美保守主義抬頭，“一

帶一路”沿線(xiàn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和政治環(huán)境越發(fā)復(fù)雜多變。

在這種背景下，中國(guó)企業(yè)由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致聲譽(yù)、經(jīng)濟(jì)等巨大損失。

從世界銀行官方網(wǎng)站發(fā)布數(shù)據(jù)來(lái)看，我國(guó)眾多企業(yè)在參與“一帶一路”建

設(shè)中因違反合規(guī)制度而受到世界銀行、亞洲發(fā)展銀行、非洲發(fā)展銀行等銀

行聯(lián)合制裁。自2009年以來(lái)，受世界銀行制裁的中國(guó)企業(yè)數(shù)量總體呈上升

趨勢(shì)，尤其是最近三年，被列入制裁名單的中國(guó)企業(yè)顯著增多。2017年，

國(guó)內(nèi)受制裁企業(yè)數(shù)量達(dá)到21家，2018年激增到44家，2019年5月，已

有114家中國(guó)實(shí)體和個(gè)人受到世界銀行及其他銀行的聯(lián)合制裁。根據(jù)《世

[1]本部分“合規(guī)體系”“合規(guī)計(jì)劃”與“合規(guī)管理體系”相同注義。

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二、建設(shè)合規(guī)管理體系，管控“一帶一路”合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)/上篇

界銀行制裁體系2020財(cái)年年度報(bào)告》，截至2021年1月底，世界銀行網(wǎng)站

公布有152家中國(guó)企業(yè)和個(gè)人被列入“禁止合作企業(yè)和個(gè)人名單”（Listof

IneligibleFirmsandIndividuals，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“世界銀行制裁黑名單”），所涉

及的被制裁的中國(guó)企業(yè)已經(jīng)超過(guò)800家[1]。

以上數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)實(shí)體和個(gè)人在境外的違規(guī)成本越來(lái)越高，政府與

企業(yè)均應(yīng)對(duì)合規(guī)體系建設(shè)予以高度重視，尤其是“一帶一路”沿線(xiàn)，我國(guó)

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中面對(duì)國(guó)際環(huán)境、條件發(fā)生根本變化時(shí)，缺乏體系化的內(nèi)部控

制、合規(guī)體系。從集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理層面來(lái)說(shuō)，在無(wú)體系性的、具有可操作性

的、適合不同法域和外部環(huán)境的合規(guī)體系，當(dāng)面臨國(guó)際經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化時(shí)，

企業(yè)被動(dòng)應(yīng)對(duì)已無(wú)法滿(mǎn)足當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境對(duì)合規(guī)管理提出的挑戰(zhàn)。

關(guān)于企業(yè)的合規(guī)制度建立的依據(jù)，世界銀行出具指導(dǎo)性文件《世界銀

行誠(chéng)信合規(guī)指南》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《世行合規(guī)指南》），列出企業(yè)合規(guī)制度的指導(dǎo)

性原則，同時(shí)我國(guó)政府參考該指南出臺(tái)相關(guān)指引文件，積極協(xié)助企業(yè)建立

符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)制度。世界銀行出具的《世行合規(guī)指南》、世界銀行制

裁制度源于美國(guó)法律體系，是保證其采購(gòu)政策得以實(shí)現(xiàn)的制度保障。因此，

跨國(guó)企業(yè)在構(gòu)建合規(guī)體系時(shí)，除參考世界銀行出具的指導(dǎo)性文件外，還應(yīng)

該關(guān)注美國(guó)相關(guān)的立法執(zhí)法情況。

綜上所述，本文擬梳理世界銀行合規(guī)體系的構(gòu)建原則、制裁手段，評(píng)

析2018年我國(guó)政府出臺(tái)的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《企業(yè)境外經(jīng)

營(yíng)合規(guī)管理指引》，并結(jié)合經(jīng)典案例，試圖探索“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)

體系建設(shè)，從集團(tuán)層面出發(fā)，面對(duì)“一帶一路”沿線(xiàn)區(qū)域公司、分子公司

和代表處，著手建立共同合規(guī)責(zé)任但有角色分工、一體合規(guī)但有層次的合

規(guī)管理體系。

[1]ListofIneligibleFirmsandIndividuals,see/en/

projects-operations/procurement/debarred-?rms.

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合規(guī)：“一帶一路”參與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)研究

（一）合規(guī)體系構(gòu)建與制裁應(yīng)對(duì)

合規(guī)體系的構(gòu)建本質(zhì)上屬于公司內(nèi)部治理的議題，是為了防范企業(yè)面

臨的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)面臨的諸多風(fēng)險(xiǎn)，可以大致分為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不同于前述兩種風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)因?yàn)樵诮?jīng)營(yíng)中存在違

法違規(guī)乃至犯罪行為，而遭受行政監(jiān)管部門(mén)處罰和司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任

的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩大類(lèi)：第一類(lèi)是企業(yè)因違法違規(guī)行為受到行

政監(jiān)管部門(mén)調(diào)查、處罰的監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，如美國(guó)財(cái)政部、商務(wù)部、證監(jiān)會(huì)

等行政監(jiān)管部門(mén)做出的行政處罰、達(dá)成的行政和解，以及由此引發(fā)的合規(guī)

風(fēng)險(xiǎn)；第二類(lèi)是企業(yè)由于受到起訴而被定罪量刑的風(fēng)險(xiǎn)。

具體回到本文關(guān)注的“一帶一路”合規(guī)體系構(gòu)建的議題，世界銀行發(fā)

布的《“一帶一路”經(jīng)濟(jì)學(xué)：交通走廊的機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)》一文贊許此為促進(jìn)

跨大陸互聯(lián)互通的宏偉舉措，將改善交通基礎(chǔ)設(shè)施，提升地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境水

平，從而大幅降低貿(mào)易成本，促進(jìn)跨境貿(mào)易和投資，顯著地推動(dòng)沿線(xiàn)國(guó)家

和地區(qū)乃至全球經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)[1]。隨著中國(guó)企業(yè)承接的世界銀行貸款項(xiàng)目逐漸

增多，近年來(lái)，中國(guó)企業(yè)受到世界銀行制裁的情形每年逐步攀升。一旦被

世界銀行列入“黑名單”，將受到世界銀行制裁，最常見(jiàn)的制裁手段為在一

段時(shí)間內(nèi)被禁止參與世界銀行所資助的項(xiàng)目，因此對(duì)于世界銀行發(fā)布的相

關(guān)指引、指南，我國(guó)企業(yè)需要格外關(guān)注。下文將重點(diǎn)解讀分析世界銀行發(fā)

布的合規(guī)體系構(gòu)建的指引文件，并以2010年世界銀行頒布的《世行合規(guī)指

南》為核心解讀重點(diǎn)，梳理并構(gòu)建符合我國(guó)“一帶一路”的合規(guī)管理體系。

1.世界銀行合規(guī)體系構(gòu)建的指引文件

世界銀行一直致力于完善其制裁體系。作為這項(xiàng)工作的一部分，現(xiàn)行

[1]MicheleRuta,SomikLall,ErikChurchill,CristinaConstantinescu,Mathilde

Lebrand,AlenMulabdic：《“一帶一路”經(jīng)濟(jì)學(xué)：交通走廊發(fā)展機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)》，世界銀行集

團(tuán)，2019.

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二、建設(shè)合規(guī)管理體系，管控“一帶一路”合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)/上篇

附帶解除條件的取消資格制裁已成為世界銀行最新修訂版制裁程序下的默

認(rèn)或“基本”制裁，該制裁程序于2010年9月生效。建立（或完善）和執(zhí)

行世界銀行認(rèn)為滿(mǎn)意的誠(chéng)信合規(guī)計(jì)劃未來(lái)將成為世界銀行解除取消資格制

裁（或有條件解除取消資格制裁）的主要條件；或者對(duì)于部分現(xiàn)行制裁而

言，將成為提前解除取消資格制裁的主要條件。

鑒于合規(guī)體系對(duì)于企業(yè)的重要性與必要性，世界銀行于2010年頒布了

《世行合規(guī)指南》，統(tǒng)整出企業(yè)構(gòu)建合規(guī)體系的11項(xiàng)指導(dǎo)性標(biāo)準(zhǔn)。上述指南

所使用的標(biāo)準(zhǔn)、原則和內(nèi)容是諸多機(jī)構(gòu)與實(shí)體普遍認(rèn)可、能夠?qū)崿F(xiàn)良好治

理以及反欺詐、反腐敗的實(shí)踐措施。此外，該指南并非包羅萬(wàn)象的唯一規(guī)

范性文件，世界銀行允許企業(yè)綜合考慮自身規(guī)模、地理位置、行業(yè)領(lǐng)域、

所在國(guó)家，以及與業(yè)務(wù)伙伴和政府官員的關(guān)聯(lián)度等因素，根據(jù)個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)

估狀況，持續(xù)改進(jìn)合規(guī)管理體系，重視合規(guī)文化建設(shè)，靈活采取合規(guī)形式

和具體措施，并投入相應(yīng)資源，但最終必須滿(mǎn)足《世行合規(guī)指南》的各項(xiàng)

指標(biāo)。

《世行合規(guī)指南》共提出11項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，依序?yàn)榻共划?dāng)行為，職責(zé)，合

規(guī)管理體系啟動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和檢查，內(nèi)部政策，針對(duì)業(yè)務(wù)伙伴的政策，內(nèi)

部控制，培訓(xùn)與交流，激勵(lì)機(jī)制，報(bào)告制度，不當(dāng)行為的補(bǔ)救措施，集體

行動(dòng)。

（1）禁止不當(dāng)行為

本原則是指在行為守則或類(lèi)似文件、信息溝通中明文規(guī)定和明確禁止

不當(dāng)行為，如欺詐、腐敗、串通和