貿(mào)易公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定

第第頁貿(mào)易公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定貿(mào)易公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定第一節(jié)差旅費(fèi)報(bào)銷第1條差旅費(fèi)指公司業(yè)務(wù)人員、管理人員等因公外出（本地或外地）所發(fā)生的交通費(fèi)、留宿費(fèi)、餐費(fèi)、出差補(bǔ)貼等費(fèi)用。第2條出差旅人員應(yīng)本著合理、必需、節(jié)簡的原則支出各項(xiàng)費(fèi)用。第3條公司員工劃分為經(jīng)理級(jí)、主管級(jí)、普通級(jí)三大類，出差人員依據(jù)各自相應(yīng)級(jí)別與出差地，按相關(guān)規(guī)定的限額內(nèi)報(bào)銷出差費(fèi)用（暫不執(zhí)行）。第4條為鼓舞出差人員節(jié)省差旅費(fèi)，享有某一級(jí)別待遇的出差人員假如實(shí)際采用了下一級(jí)別出差人員待遇標(biāo)準(zhǔn)花費(fèi)費(fèi)用，公司可以將兩級(jí)待遇差額部分的50%彌補(bǔ)給出差人員（暫不執(zhí)行）。第5條出差人員外出，估量所需費(fèi)用在200元以上的，可向公司預(yù)借差旅費(fèi)，借款人填寫借款單由總經(jīng)理批準(zhǔn)后送至財(cái)務(wù)審核。第6條預(yù)借差旅費(fèi)在出差人員報(bào)銷時(shí)沖抵報(bào)銷款，報(bào)銷時(shí)實(shí)行多退少補(bǔ)的原則。第7條普通人員、主管級(jí)人員的報(bào)銷單分別由部門主管、經(jīng)理批準(zhǔn)，再交由財(cái)務(wù)審核后方可至出納處領(lǐng)款，經(jīng)理級(jí)人員的報(bào)銷單先由財(cái)務(wù)審核后送交總經(jīng)理批準(zhǔn)，再到出納處領(lǐng)款（暫不實(shí)行）。（全部報(bào)銷單由總經(jīng)理批準(zhǔn)）第8條對(duì)于超出差旅費(fèi)用規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)而需要報(bào)銷的，報(bào)銷單必需先交總經(jīng)理特別批準(zhǔn)，后由財(cái)務(wù)審核，再至出納處報(bào)銷領(lǐng)款。第9條差旅費(fèi)費(fèi)用掌控標(biāo)準(zhǔn)由公司依據(jù)人員級(jí)別+出差地+補(bǔ)貼+其他訂立，實(shí)在認(rèn)真標(biāo)準(zhǔn)另行特地訂立。第二節(jié)業(yè)務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷第1條業(yè)務(wù)接待費(fèi)指公司業(yè)務(wù)人員陪伴、接待客戶用餐、留宿、交通、送禮等所花費(fèi)用，包含在本地與外地接待客戶所花生的各項(xiàng)費(fèi)用。第2條業(yè)務(wù)陪伴人員應(yīng)本著必需、適當(dāng)、合理、節(jié)簡的原則，接待好公司的客戶及其派出的代表。第3條公司將客戶分為A、B、C三大類，A類客戶為訂單業(yè)務(wù)量大，又有可能發(fā)展為長期穩(wěn)定合作關(guān)系的大客戶，B類客戶為訂單量較多，合作關(guān)系相對(duì)穩(wěn)定的客戶，C類客戶為其他普通客戶。第4條業(yè)務(wù)接待費(fèi)依據(jù)客戶類別及人數(shù)掌控費(fèi)用上限標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)陪伴人員應(yīng)依據(jù)客戶情況適當(dāng)按捺陪伴人數(shù)，業(yè)務(wù)接待費(fèi)費(fèi)用掌控標(biāo)準(zhǔn)由公司另行特地訂立。第5條業(yè)務(wù)接待人員依據(jù)需要可向公司預(yù)借接待款，所借現(xiàn)金需經(jīng)總經(jīng)理審批方可至出納處領(lǐng)款。第6條費(fèi)用報(bào)銷人員填寫報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)審核后，方可至出納處報(bào)銷領(lǐng)款。第7條業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷金額超出費(fèi)用標(biāo)定時(shí)，報(bào)銷人員必需將報(bào)銷單交由總經(jīng)理審批，未經(jīng)審批的，出納依據(jù)報(bào)銷總額扣除財(cái)務(wù)注明超標(biāo)金額后的余額支出報(bào)銷款。第8條業(yè)務(wù)人員出差至外地，同時(shí)有發(fā)生接待客戶費(fèi)用情況時(shí)，業(yè)務(wù)接待費(fèi)依據(jù)公司標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合異地物價(jià)情況適當(dāng)調(diào)整報(bào)銷上限，報(bào)銷人員應(yīng)當(dāng)將自身差旅費(fèi)與異地業(yè)務(wù)接待費(fèi)分別填差旅費(fèi)報(bào)銷單及業(yè)務(wù)接待費(fèi)銷單進(jìn)行分項(xiàng)報(bào)銷。第三節(jié)工傷醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷第1條工傷醫(yī)藥費(fèi)是指公司員工在工作過程中或其他因公顯現(xiàn)工傷事故時(shí)發(fā)生的費(fèi)用，包含醫(yī)藥費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、工傷彌補(bǔ)費(fèi)等。第2條員工發(fā)生一般性的工傷事故，可憑正規(guī)醫(yī)院出具的診療書及發(fā)票填寫費(fèi)用報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)審核后到出納處報(bào)銷領(lǐng)款。第3條公司員工發(fā)生重點(diǎn)工傷事故急需用款時(shí)，總經(jīng)理口頭批準(zhǔn)后直接至出納處借款，事后借款人應(yīng)即時(shí)補(bǔ)填借款單并交由總經(jīng)理補(bǔ)簽批準(zhǔn)，再由財(cái)務(wù)審核后交由出納留底及入賬。第4條重點(diǎn)工傷事故當(dāng)事人的借款及費(fèi)用報(bào)銷依據(jù)情況可由部門主管負(fù)責(zé)代為辦理，報(bào)銷單均需由財(cái)務(wù)審核后交由總經(jīng)理批準(zhǔn)，再至出納處領(lǐng)款或沖預(yù)借款。第5條員工工傷事故的工傷彌補(bǔ)費(fèi)由當(dāng)事人自行提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)審核后方可至出納處領(lǐng)款。第四節(jié)其他費(fèi)用的報(bào)銷第1條其他費(fèi)用的報(bào)銷指除差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)、工傷醫(yī)藥費(fèi)以外的日常營業(yè)費(fèi)用的報(bào)銷。第2條其他費(fèi)用的報(bào)銷由報(bào)銷人填寫報(bào)銷單經(jīng)總門主管批準(zhǔn)后送交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷項(xiàng)目，有相關(guān)規(guī)定的，經(jīng)財(cái)務(wù)審核后可直接至出納處領(lǐng)款，無相關(guān)規(guī)定的，需由總經(jīng)理審批后方可至出納處領(lǐng)款篇2:小企業(yè)差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定小企業(yè)差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)，特訂立此規(guī)定，實(shí)在如下：1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動(dòng)的員工。2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運(yùn)營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請(qǐng)表》。申請(qǐng)表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地方、出差事由、出差來回乘坐交通工具、估量差旅費(fèi)金額，報(bào)總經(jīng)理審批，憑申請(qǐng)單辦理借款和報(bào)銷手續(xù)后將申請(qǐng)單交運(yùn)營管理中心存檔。3）報(bào)批手續(xù)：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機(jī)，必需有總經(jīng)理審批同意，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。1、工出差到外地，可預(yù)借確定金額的差旅費(fèi)。出差回來后憑票據(jù)在三日內(nèi)報(bào)銷，逾期不報(bào)銷者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。2、出差人員的留宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干（詳見后附差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價(jià)的60%予以補(bǔ)助。6、出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請(qǐng)示總經(jīng)理特批。7、往還機(jī)場、車站的市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑車票報(bào)銷（不含出租車費(fèi)用）。8、出差參加呈現(xiàn)會(huì)的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報(bào)銷；對(duì)于到外地參加會(huì)議、展覽及其他活動(dòng)的人員食宿及其他費(fèi)用由對(duì)方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報(bào)銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助.10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會(huì)議等，由集體統(tǒng)一布置食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，不享受任何補(bǔ)助。11、出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算方法：1）啟程日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：00前啟程的可享受全天補(bǔ)助；12：00后啟程的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補(bǔ)助；12：00后啟程的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并留宿，可享受全天補(bǔ)助；2）到達(dá)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補(bǔ)助；12：00后返回的可享受全天補(bǔ)助。12、出差天數(shù)的計(jì)算方法：依照實(shí)有天數(shù)計(jì)算。13、費(fèi)用核算：公司全部人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門本錢。14、其它1）報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)供應(yīng)出差期間相應(yīng)票據(jù)（如留宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)等），以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳目財(cái)務(wù)處理。如無法供應(yīng)相應(yīng)票據(jù)，日補(bǔ)助超出30元以上的部分將由財(cái)務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅。2）凡購買打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報(bào)銷時(shí)必需按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。附件：差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)一般地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）特殊地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）總經(jīng)理280380事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）240320部門經(jīng)理220280部門副經(jīng)理/主管180230一般人員16020**、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)相同；3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。篇3:接待費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定關(guān)于規(guī)范業(yè)務(wù)（公關(guān)）接待費(fèi)報(bào)銷管理的有關(guān)規(guī)定集團(tuán)總部各中心（部門）、各分支機(jī)構(gòu)及子公司：依據(jù)集團(tuán)目前業(yè)務(wù)（公關(guān)）接待費(fèi)日常管理總體運(yùn)行情形，為查漏補(bǔ)缺，規(guī)范流程，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)明紀(jì)律，經(jīng)總部研究，現(xiàn)就集團(tuán)范圍內(nèi)業(yè)務(wù)（公關(guān)）接待費(fèi)財(cái)務(wù)報(bào)銷相關(guān)事宜作如下規(guī)定，請(qǐng)遵奉執(zhí)行。一、集團(tuán)所屬各中心（部門）、各分支機(jī)構(gòu)及子公司日常發(fā)生的業(yè)務(wù)（公關(guān)）接待費(fèi)在辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)必需由經(jīng)辦人員如實(shí)按規(guī)定要求填寫《業(yè)務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷申報(bào)明細(xì)表》（見附件）。二、經(jīng)辦人員在辦理業(yè)務(wù)（公關(guān)）接待費(fèi)報(bào)銷時(shí)，必需供應(yīng)接待事項(xiàng)承接單位出具的正規(guī)發(fā)票及費(fèi)用流水清單。三、財(cái)務(wù)管理部門接到經(jīng)辦人提交的相關(guān)憑證、表單及票據(jù)后應(yīng)依照規(guī)定程序和要求對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格審核，確認(rèn)無誤后，報(bào)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，執(zhí)行總裁審批。四、集團(tuán)副總裁及其以上人員經(jīng)手產(chǎn)生的業(yè)務(wù)接待（公關(guān)）費(fèi)除經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行總裁分別審核簽字外，須由集團(tuán)董事長或其授權(quán)委托人審核批準(zhǔn)；各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、子公司總經(jīng)理經(jīng)手產(chǎn)生的業(yè)務(wù)接待（公關(guān)）費(fèi)由同級(jí)財(cái)務(wù)管理部門依照相關(guān)制度審核后，報(bào)董事長或其授權(quán)委托人審批。五、集團(tuán)范圍內(nèi)各級(jí)各類人員未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅舒適下屬組織機(jī)構(gòu)報(bào)銷或變相報(bào)銷與業(yè)務(wù)（公關(guān)）接待費(fèi)有關(guān)的各項(xiàng)費(fèi)用，確實(shí)屬于下屬組織機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承當(dāng)?shù)南嚓P(guān)費(fèi)用，一律由經(jīng)辦人先行按規(guī)定審核、審批程序報(bào)銷后，再由財(cái)務(wù)管理部門提出處理看法，經(jīng)執(zhí)行總裁、董事長或其授權(quán)委托人審批后，由財(cái)務(wù)管理部門通知下屬組織機(jī)構(gòu)分?jǐn)傇撡M(fèi)用，未按規(guī)定辦理，下屬組織機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)決予以拒絕，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將從嚴(yán)追究相關(guān)當(dāng)事人行政、經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。六、業(yè)務(wù)（公關(guān)）接待費(fèi)報(bào)銷，原則上須在當(dāng)月辦理完畢，特殊情況可適當(dāng)延至次月月初，超出時(shí)限，按自動(dòng)放棄報(bào)銷處理。七、業(yè)務(wù)（公關(guān)）接待費(fèi)報(bào)銷審核時(shí)隨附的《業(yè)務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷申報(bào)明細(xì)表》須由財(cái)務(wù)管理部門在報(bào)銷完成后單獨(dú)裝訂保管，不得與其它會(huì)計(jì)憑證混淆一起。八、對(duì)于集團(tuán)（公司）按程序商定確認(rèn)的固定性接待網(wǎng)點(diǎn)，可由行政、財(cái)務(wù)管理部門會(huì)同負(fù)責(zé)預(yù)先交押部分費(fèi)用，發(fā)生接待業(yè)務(wù)時(shí)可指定專人負(fù)責(zé)簽單（由集團(tuán)授權(quán)確定），隨后由財(cái)務(wù)人員辦理結(jié)賬手續(xù)。九、本規(guī)定自發(fā)布之日起開始實(shí)施。附件：《業(yè)務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷申報(bào)明細(xì)表》附件：業(yè)務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷申報(bào)明細(xì)表申報(bào)單位：申報(bào)日期：*年*月*日No.接待事項(xiàng)發(fā)生時(shí)間接待事項(xiàng)辦理地方接待事由接待對(duì)象及人數(shù)我方參加人員及人數(shù)接待方式費(fèi)用金額（小寫）人民幣（￥）：隨附票據(jù)張數(shù)費(fèi)用金額（大寫）拾萬仟佰拾元角分，主管領(lǐng)導(dǎo)單位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)辦人財(cái)務(wù)主管副總（總監(jiān)）執(zhí)行總裁（總經(jīng)理）董事長或其授權(quán)委托人備注報(bào)銷事項(xiàng)完成后，本表須另行裝訂保管，不得隨附在會(huì)計(jì)憑證之后存留入檔業(yè)務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷申報(bào)明細(xì)表申報(bào)單位：申報(bào)日期：*年*月*日No.接待事項(xiàng)發(fā)生時(shí)間接待事項(xiàng)辦理地方接待事由接待對(duì)象及人數(shù)我方參加人員及人數(shù)接待方式費(fèi)用金額（小寫）人民幣（￥）：隨附票據(jù)張數(shù)費(fèi)用金額（大寫）拾萬仟佰拾元角分，主管領(lǐng)導(dǎo)單位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)辦人財(cái)務(wù)主管副總（總監(jiān)）執(zhí)行總裁（總經(jīng)理）董事長或其授權(quán)委托人備注報(bào)銷事項(xiàng)完成后，本表須另行裝訂保管，不得隨附在會(huì)計(jì)憑證之后存留入檔關(guān)于員工工裝本錢費(fèi)用分擔(dān)攤銷的管理規(guī)定（暫行）集團(tuán)總部各中心（部門）及相關(guān)員工：為全面提升并充分呈現(xiàn)華澳麗康員工團(tuán)隊(duì)文明、高雅、規(guī)范、肅整的精神風(fēng)貌和形象氣質(zhì)，加強(qiáng)員工角色意識(shí)與組織紀(jì)律觀念，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，經(jīng)集團(tuán)研究，決議在總部范圍內(nèi)先行實(shí)施員工著裝規(guī)范管理，為員工統(tǒng)一配發(fā)工作服裝。鑒于工裝配發(fā)費(fèi)用本錢較大，運(yùn)行過程中勢必因情況不同牽涉多重利益關(guān)系，為合理協(xié)調(diào)各類矛盾，遵奉并服從公平公正的原則切實(shí)維護(hù)企業(yè)與員工合法權(quán)益，現(xiàn)就員工工裝配發(fā)本錢費(fèi)用分擔(dān)攤銷相關(guān)事項(xiàng)規(guī)定如下，請(qǐng)遵奉執(zhí)行。一、工裝購置先期費(fèi)用統(tǒng)一由集團(tuán)先行墊付，然后依照本錢價(jià)格，分別由企業(yè)和員工個(gè)人（包含試用期員工）按比例分?jǐn)?。本錢攤銷起始時(shí)間為該員工領(lǐng)用工裝之日。二、員工個(gè)人工裝本錢費(fèi)用分?jǐn)偙壤罁?jù)該員工在本企業(yè)實(shí)際服務(wù)年限長短而有所不同，總體原則是服務(wù)年限越長，個(gè)人承當(dāng)越少。三、凡在本企業(yè)服務(wù)不滿一年中途離職者，員工個(gè)人工裝費(fèi)用承當(dāng)比例為100%；一年以上（含一年），不足兩年離職者