資金計(jì)劃管理辦法

嘉峪關(guān)宏電鐵合金有限責(zé)任公司——貨幣資金計(jì)劃管理辦法PAGEPAGE3嘉峪關(guān)宏電鐵合金有限責(zé)任公司管理文件管理（2011）002號(hào)宏電鐵合金公司貨幣資金計(jì)劃管理辦法擬制部門：財(cái)務(wù)部審核人：莊玉琴批準(zhǔn)人：楊貴中2011年5月發(fā)布2011年5月實(shí)施嘉峪關(guān)宏電鐵合金有限責(zé)任公司貨幣資金計(jì)劃管理辦法財(cái)務(wù)公司已成立，按集團(tuán)公司要求規(guī)范分子公司的財(cái)務(wù)行為，保障資金安全，加強(qiáng)資金預(yù)算管理，以強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高管理水平和經(jīng)濟(jì)效益特制定本實(shí)施細(xì)則。按財(cái)務(wù)公司要求資金及各項(xiàng)交易付款、報(bào)銷等業(yè)務(wù)由財(cái)務(wù)公司歸集統(tǒng)管，因此針對(duì)宏電公司的性質(zhì)提出各項(xiàng)要求，請(qǐng)各部門認(rèn)真配合。一、由各業(yè)務(wù)部門提報(bào)付款計(jì)劃，內(nèi)容須包括付款期間、用途、額度和付款對(duì)象等。1、銷售部：負(fù)責(zé)提報(bào)月資金回款計(jì)劃及銷售退款計(jì)劃。（資金回款包括承兌匯票及貨幣資金）2、運(yùn)營(yíng)管理部：負(fù)責(zé)提報(bào)月采購(gòu)付款計(jì)劃，包括預(yù)付款及借款事項(xiàng)。3、綜合管理部：負(fù)責(zé)提報(bào)月工資付款計(jì)劃，工資及附加費(fèi)要分開按明細(xì)上報(bào)，匯杰勞務(wù)工資可單獨(dú)提報(bào)總金額。4、規(guī)劃部及項(xiàng)目部：負(fù)責(zé)提報(bào)月項(xiàng)目及工程付款計(jì)劃，要求付款時(shí)工程付款手續(xù)要完整，否則不予付款.5、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)編制年度貨幣資金收支總預(yù)算及月、周收支預(yù)算的編制安排，對(duì)各部門上報(bào)的資金收支計(jì)劃進(jìn)行審核、監(jiān)督和規(guī)范。其余部門及作業(yè)區(qū)有需零星付款的事項(xiàng)，也應(yīng)按月提報(bào)付款計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部匯總審核后報(bào)公司總經(jīng)理審批，按資金狀況分輕重緩急統(tǒng)一平衡，實(shí)行事前預(yù)算控制，經(jīng)總經(jīng)理同意后上報(bào)財(cái)務(wù)公司。二、借款及預(yù)付款除需上報(bào)月計(jì)劃外，還需填制借款及預(yù)付款憑據(jù)，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核鑒字后上報(bào)總經(jīng)理審批同意，方可執(zhí)行付款計(jì)劃。三、差旅費(fèi)核銷應(yīng)按照《差旅費(fèi)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；差旅費(fèi)支付時(shí)須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)鑒字，財(cái)務(wù)人員審核后，報(bào)公司總經(jīng)理審批返財(cái)務(wù)付款。四、計(jì)劃提報(bào)時(shí)間要求1、財(cái)務(wù)公司要求每月1號(hào)下午6時(shí)之前提報(bào)月計(jì)劃，每周五下午6時(shí)之前提報(bào)下周計(jì)劃，因此要求各相關(guān)部門，在每月25-30日內(nèi)將付款月計(jì)劃提報(bào)財(cái)務(wù)部，周計(jì)劃在每周四下午6時(shí)之前將付款周計(jì)劃提報(bào)財(cái)務(wù)部（月計(jì)劃中有付款時(shí)間并不需改動(dòng)的可不再提供周計(jì)劃）。請(qǐng)各部門做好此項(xiàng)工作，沒(méi)有提報(bào)計(jì)劃，不予付款，由此造成的工作延誤及客戶糾紛，將嚴(yán)格考核計(jì)劃提報(bào)部門。2、各項(xiàng)差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)，個(gè)人借款也應(yīng)在每周之前提報(bào)，（如營(yíng)銷部劉磊借采購(gòu)柴油款，應(yīng)提前報(bào)月計(jì)劃和周計(jì)劃）沒(méi)有計(jì)劃，財(cái)務(wù)公司不予辦理，也請(qǐng)勿催本公司財(cái)務(wù)部。3、各項(xiàng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)、黨建經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、福利費(fèi)、公積金等相關(guān)費(fèi)用，應(yīng)在每月25-30日之前提報(bào)下月計(jì)劃，必須提報(bào)應(yīng)繳費(fèi)用的準(zhǔn)確金額，并注明必須付款的期限。（如4-6月福利費(fèi)，應(yīng)在3月底上報(bào)月計(jì)劃及周計(jì)劃，就可以在4月第1周準(zhǔn)時(shí)上繳）如因此造成的滯納金、集團(tuán)公司考核等問(wèn)題，將嚴(yán)格考核計(jì)劃提報(bào)部門。五、計(jì)劃填制要求1、由于各項(xiàng)付款都是財(cái)務(wù)公司從系統(tǒng)上直接劃賬轉(zhuǎn)款的，因此，就必須要求相關(guān)部門在上報(bào)計(jì)劃時(shí)，正確上報(bào)收款單位的名稱、開戶行、賬號(hào)。這些信息必須準(zhǔn)確無(wú)誤，由此造成的付款不成功及付款延誤，各部門自行承擔(dān)責(zé)任。2、報(bào)銷差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)及個(gè)人借款的，粘貼好報(bào)銷單據(jù)，經(jīng)辦人簽字，部門領(lǐng)導(dǎo)及公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后交予財(cái)務(wù)，領(lǐng)取支票到銀行支取。六、收取銀行承兌匯票的要求應(yīng)財(cái)務(wù)公司要求，收取匯票時(shí)，必須要求附帶銀行驗(yàn)