倉儲管理程序文件倉庫貨物的收發(fā)存與盤點(diǎn)流程規(guī)定

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程

序

文

件

核準(zhǔn)審核制表

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文件類別：程序文件文件編號AW-CK-003

主題：倉儲管理程序文件共3頁第1頁

版本修改0次數(shù)

目的:

確實(shí)掌握庫存品進(jìn)出帳，物準(zhǔn)確性，有效控制成本，以達(dá)高效。

權(quán)限單位：倉儲部

相關(guān)單位：PMC、采購部、生產(chǎn)部、品質(zhì)部、工程部。

操作步驟：

一、收貨

收貨對象分生產(chǎn)物料和非生產(chǎn)物料，也可以分客供品和本廠訂購品，也可以分原材料、半成品、成品。

①倉儲管理員依據(jù)PMC計(jì)劃生產(chǎn)《制令單》或采購員《采購單》或《物資請購單》，針對入倉物品進(jìn)行三

一致原則核對，三一致是指：PMC計(jì)劃《生產(chǎn)制令》或采購員《采購單》或《物資請購單》；廠家送貨

單［車間《入庫單》，送貨實(shí)物（或入庫實(shí)物）三個(gè)一致。驗(yàn)收無誤后開具《配件入庫單》或簽收車間

《入庫單》O

②倉管員經(jīng)初步驗(yàn)收貨品依據(jù)不同狀態(tài)辦理不同送檢手續(xù)。

A、供應(yīng)商所送生產(chǎn)物品至放待檢區(qū)，并及時(shí)知會IQC進(jìn)行來料檢驗(yàn)，并于四小時(shí)之內(nèi)追問品質(zhì)檢驗(yàn)結(jié)果

（全檢物品和特殊物品除外）。

B、非生產(chǎn)物品到貨后知會訂購部門負(fù)責(zé)人針對所送物品進(jìn)行品質(zhì)鑒定。

C、生產(chǎn)入庫半成品，成品分別需經(jīng)IPQC、QA檢驗(yàn)合格后方可辦理入庫手續(xù)。

③經(jīng)雙方負(fù)責(zé)人核簽《驗(yàn)收單》《送貨單》或《入倉單》依據(jù)單據(jù)使用者按時(shí)傳遞給對方。

④依據(jù)核對好之《驗(yàn)收單》或《入倉單》完成入倉帳目作業(yè)。

二、倉儲整理

①倉管員依據(jù)物品的使用性，品質(zhì)狀態(tài)，產(chǎn)品類別分成耗用品區(qū)、材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)。

②倉管員依據(jù)品質(zhì)部判定結(jié)果良品入良品區(qū)，不良品置放不良品區(qū)。

③良品入倉依據(jù)物品類別分開入倉，并遵循先進(jìn)先出原則進(jìn)行存放。

④存放物品注意上輕下重、防濕、防潮、通風(fēng)、擺放整齊規(guī)范，標(biāo)示明了，方便取拿。

⑤進(jìn)出物品及時(shí)做好收發(fā)卡登帳管理。

三、領(lǐng)料作業(yè)

領(lǐng)料作叱：分生產(chǎn)領(lǐng)料，非生產(chǎn)領(lǐng)料及委外加工處理等。

①生產(chǎn)領(lǐng)料：生產(chǎn)車間物料是依照《生產(chǎn)制令單》開出生產(chǎn)《領(lǐng)料單》經(jīng)車間組長審核后方可入倉庫辦理領(lǐng)

料，倉管員核實(shí)生產(chǎn)領(lǐng)料單內(nèi)容是否符合制令需求，符合進(jìn)行備料，及雙方核對，完成領(lǐng)料作業(yè)，不符合

知會對方重新核實(shí)方可辦理。所領(lǐng)物料無誤，雙方在《領(lǐng)料單》上簽名，并依據(jù)單據(jù)使用部門進(jìn)行分發(fā)。

②非生產(chǎn)領(lǐng)料：由需求部門開《領(lǐng)料單》經(jīng)部門主管審批，再經(jīng)倉庫主管審批（非生產(chǎn)物料傷《采購單》）

方可入倉庫領(lǐng)料。并辦理同生產(chǎn)領(lǐng)料作業(yè)手續(xù)。

③委外加工：由采購部開出《委外加單》經(jīng)PMC確認(rèn)，倉庫主管和采購員核對，廠長審批后方可委外發(fā)

出。倉管員同加工廠家核實(shí)委外加內(nèi)容和數(shù)量，核簽《委外加工單》，完成委外加工收發(fā)。

④領(lǐng)料作業(yè)過程完成后，及時(shí)登錄《貨物收發(fā)卡》及電腦帳作業(yè)。

四、退料作業(yè)

退料作業(yè)：分生產(chǎn)退料、供應(yīng)商退料、客戶退貨

①生產(chǎn)退料：包含生產(chǎn)退良品和不良品

②A、生產(chǎn)退良品：生產(chǎn)過程中剩余物料暫不用于生產(chǎn)，進(jìn)行分類包裝標(biāo)示IPQC判定為良品，開出良品《退

料單》辦理退料手續(xù)。

B、生產(chǎn)退不良品：生產(chǎn)過程中挑選出不符合品質(zhì)及加工過程中造成不良品，經(jīng)IPQC判定為來料不良，制造

不良，可返工、不可返工標(biāo)示后，生產(chǎn)進(jìn)行分開包裝，標(biāo)示辦理收貨和入倉。

③供應(yīng)商退料：加工過程中不符合加工條件或多他物料退返，經(jīng)IQC判定后，分開包裝，標(biāo)示辦理收貨和入

倉。

④客戶退貨：客戶銷售過程中符合退貨條作之不良品或配件以及滯銷品，經(jīng)QA檢核后持客戶部意見辦理和

入倉。

⑤依據(jù)核對好之《退料單》《客戶退貨單》客戶退貨《驗(yàn)收單》進(jìn)行帳目處理。

五、退貨

①每日清理IQC、IPQC檢驗(yàn)出之原材料不良或可返工之制程不良原因和數(shù)量開具《退貨單》退返給供應(yīng)商返

工。

②雙方核對好后核簽《退貨單》，辦進(jìn)退貨手續(xù)及單據(jù)分發(fā)。

③辦理退貨登帳處理。

六、成品發(fā)貨

①依據(jù)客戶銷售訂購單進(jìn)行備料，并標(biāo)示好擺放置發(fā)貨區(qū)域。

②倉管開具成品出倉單由發(fā)貨員交總公司核簽。

七、盤點(diǎn)

①倉管員每天需對進(jìn)出物品進(jìn)行抽盤，確保帳、物、卡一致。

②每月月底及年底均需進(jìn)行月盤和年度盤點(diǎn)。

③盤點(diǎn)過程中針對庫存量磊和滯銷物品吸時(shí)反饋PMC及采購員加強(qiáng)庫存控制。

八、倉管員需加強(qiáng)倉庫防盜、防火、防潮，存放安全等措施。

九、報(bào)廢品處理

每周六申報(bào)一次待報(bào)廢物品，待報(bào)廢物品的需經(jīng)IQC、品質(zhì)主管、采購主管、財(cái)務(wù)、廠長審批后方可報(bào)廢。

十、倉庫流程附后。

H■*一、表格表單。

倉庫運(yùn)作流程

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倉庫盤點(diǎn)辦法

全文目錄

1.總則......................................................................................

1.L制定目的............................................................................1

1.2.適用范圍............................................................................1

1.3.權(quán)責(zé)單位............................................................................1

2.盤點(diǎn)的方法..................................................................................2

2.1.缺料盤點(diǎn)法..........................................................................2

2.2.循環(huán)盤點(diǎn)法.........................................................................2

2.3.定期盤點(diǎn)法..........................................................................2

3.盤點(diǎn)計(jì)劃....................................................................................2

3.1.盤點(diǎn)準(zhǔn)備............................................................................2

3.2.初盤作業(yè)............................................................................3

3.3.復(fù)盤作業(yè)............................................................................3

3.4.盤點(diǎn)注意事項(xiàng)........................................................................3

盤點(diǎn)卡........................................................................................4

盤點(diǎn)清冊......................................................................................4

L總則

1.1.制定目的

為規(guī)范倉庫盤點(diǎn)作業(yè)，確保倉庫料賬一致，配合年度會計(jì)審核，特制定本辦法。

1.2.適用范圍

本公司各類倉庫之物料數(shù)量盤點(diǎn)工作，除年度會計(jì)審核要求另行補(bǔ)充規(guī)定外，悉依本

辦法執(zhí)行。

1.3.權(quán)責(zé)單位

1）資材部負(fù)責(zé)本辦法制定、修改、廢止之起草工作。

2）總經(jīng)理負(fù)責(zé)本辦制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

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2.盤點(diǎn)的方法

2.1.缺料盤點(diǎn)法

當(dāng)某一物料的存量低于一定數(shù)量時(shí)，由于便于清點(diǎn)，此時(shí)作盤點(diǎn)工作，稱為缺料盤

點(diǎn)法。如大物料低于200個(gè)，小物料低于500個(gè)時(shí)，應(yīng)及時(shí)盤點(diǎn)，核對數(shù)量與賬目

是否相符。

2.2.循環(huán)盤點(diǎn)法

又稱開庫式盤點(diǎn)，即周而復(fù)始地連續(xù)盤點(diǎn)庫存物料。循環(huán)盤點(diǎn)法是保持存貨記錄準(zhǔn)確

性的唯一可靠方法。運(yùn)用此法盤點(diǎn)時(shí)，物料進(jìn)出工作不間斷。

2.3.定期盤點(diǎn)法

又稱閉庫式盤點(diǎn)，即將倉庫其他活動(dòng)停止一定時(shí)間（如一天或兩天等），對存貨實(shí)施

盤點(diǎn)。一般采用與會計(jì)審核相同的時(shí)間跨度，如半年一次（上市公司）或一年一次

（非上市公司）。

3.盤點(diǎn)計(jì)劃

定期盤點(diǎn)通常應(yīng)擬定盤點(diǎn)計(jì)劃，除倉庫盤點(diǎn)外，現(xiàn)場、協(xié)力廠商也應(yīng)進(jìn)行盤點(diǎn)。以倉

庫盤點(diǎn)為例，應(yīng)做如下工作：

3.1.盤點(diǎn)準(zhǔn)備

1）申請盤點(diǎn)所需要的表單，“盤點(diǎn)卡”和“盤點(diǎn)清冊”。盤點(diǎn)卡用于貼示物料，盤

點(diǎn)清冊用于匯總物料庫存資料。

2）召開盤點(diǎn)會議，必要時(shí)成立盤點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，劃分盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人，確定盤點(diǎn)的各

項(xiàng)工作的分工。

3）申請?zhí)厥舛攘抗ぞ?、印章及其他需用品?/p>

4）確定盤點(diǎn)日期。

5）各單位指派參加盤點(diǎn)的人員，分為初盤人員與復(fù)盤人員，同時(shí)對人員進(jìn)行分組并

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指定小組負(fù)責(zé)人。

6）對盤點(diǎn)人員作教育訓(xùn)練，由公司負(fù)責(zé)對各小負(fù)責(zé)人作訓(xùn)練，各小級負(fù)責(zé)人對所屬

人員作訓(xùn)練。

3.2.初盤作業(yè)

1）指定時(shí)間停止倉庫物料進(jìn)出。

2）各初盤小組在負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)下進(jìn)入盤點(diǎn)區(qū)域，至少每兩人一組，在倉管員引導(dǎo)下進(jìn)

行各項(xiàng)物料的清點(diǎn)工作。

3）初盤人員在清點(diǎn)物料后，填寫盤點(diǎn)卡，注明物料編號、名稱、規(guī)格、初盤數(shù)量、

存放區(qū)域、盤點(diǎn)時(shí)間和盤點(diǎn)人員，做到一種物一張卡。

4）盤點(diǎn)卡一式三聯(lián)，一聯(lián)貼于物料上，兩聯(lián)轉(zhuǎn)交復(fù)盤人員。

5）初盤負(fù)責(zé)人組織專人根據(jù)盤點(diǎn)卡資料，填寫盤點(diǎn)清冊，將物料盤點(diǎn)卡資料填入。

盤點(diǎn)清冊一式三聯(lián)，一聯(lián)存被盤倉庫，另兩聯(lián)交復(fù)盤人員。

3.3.復(fù)盤作業(yè)

1）初盤結(jié)束后，復(fù)盤人員在各負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)下進(jìn)入盤點(diǎn)區(qū)域，在倉管員及安盤人員代

表的引導(dǎo)下進(jìn)行物料復(fù)盤工作。

2）復(fù)盤可采用100%復(fù)盤，也可采用抽盤，由公司盤點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組確定，但復(fù)盤比例

不可低于30%o

3）復(fù)盤人員根據(jù)實(shí)際狀況，可采用由賬至物的抽盤或由物至賬的抽盤作業(yè)。

A）由賬至物，即在盤點(diǎn)清冊上隨意抽出若干項(xiàng)目，逐一至現(xiàn)場核對，檢查盤點(diǎn)清

冊、盤點(diǎn)卡與實(shí)物三者是否一致。

B）由物至賬，即在現(xiàn)場隨意指定一種物料，再由此回推盤點(diǎn)清冊、盤點(diǎn)卡并核對

三者是否相符。

4）復(fù)盤人員對核對無誤的項(xiàng)目在盤點(diǎn)卡與盤點(diǎn)清冊上簽字確認(rèn)；對核對有誤的，應(yīng)

會同初盤人員、倉管員修改盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)清冊中所載的數(shù)量，并簽字負(fù)責(zé)。

5）復(fù)盤人員將兩聯(lián)盤點(diǎn)卡及兩聯(lián)盤點(diǎn)清冊一并上交財(cái)務(wù)部。

3.4.盤點(diǎn)注意事項(xiàng)

1）備齊盤點(diǎn)所需各項(xiàng)物品。

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2）參加盤點(diǎn)的人員均須挑選，并訓(xùn)練。

3）決定倉庫停止物料進(jìn)出的單，以避免一物二盤或漏盤。

4）應(yīng)盡量使現(xiàn)場存貨量最少。

5）應(yīng)劃分盤點(diǎn)區(qū)域，并指定初盤、復(fù)盤及配合人員。

6）公司盤點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組一應(yīng)組織專人作各區(qū)域之稽核、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作。

7）規(guī)定盤點(diǎn)開始與截止時(shí)間。

8）倉庫人員應(yīng)全力做好配合工作。

9）估算盤點(diǎn)卡與盤點(diǎn)清冊數(shù)量，空白、作廢之盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)清冊均應(yīng)100%回收。

10）擬訂初盤、復(fù)盤、稽核及配合人員的職責(zé)。

11）盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)清冊應(yīng)書定工整清晰、易于辨識。

12）制定盤點(diǎn)工人的獎(jiǎng)懲規(guī)定。

13）未盡事宜參照本公司《財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)辦法》之規(guī)定°

盤點(diǎn)卡

盤點(diǎn)日期：_____________卡號：_

品名