第十一章-各國(地區(qū))存款保險制度比較

十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較

（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度第三節(jié)各國（地區(qū)）存款保險制度比較

第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較

一、存款保險制度的類型無論是顯性存款保險制度還是隱性存款保險制度，對提高一國銀行體系穩(wěn)定和金融業(yè)安全都有非常重要的作用，但是二者在以下兩方面又有所不同。1.制度設(shè)計目的不同2.收益成本不同隱性存款保險制度的優(yōu)點(diǎn)在于：⑴管理成本較低；⑵管理方式靈活；⑶有利于加強(qiáng)市場約束隱性存款保險制度的缺陷也非常明顯：⑴效率低下；⑵資源配置失當(dāng)；⑶道德風(fēng)險增加（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較

二、存款保險制度的演變（一）萌芽階段為了保護(hù)銀行存款人的利益，穩(wěn)定金融秩序，許多國家于20世紀(jì)30年代初期以前就進(jìn)行了存款保險計劃的嘗試，這一階段的主要特征為負(fù)債保險轉(zhuǎn)向存款保險，但僅限于州一級層次上的初步嘗試。1829年到1930年美國兩次共計14個州進(jìn)行了州范圍的存款保險嘗試，第一次強(qiáng)制所有銀行加入，保險的對象主要是銀行券。第二次則有3個州為自愿方式加入，主要對銀行存款進(jìn)行保險，部分州包含利息。盡管這些嘗試均以失敗告終，但是由“銀行負(fù)債保險”過渡到“銀行存款保險”本身就一個質(zhì)的飛躍。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較

二、存款保險制度的演變（二）產(chǎn)生階段

20世紀(jì)30年代中期到50年代末在“大危機(jī)的推動下，美國通過了《格拉斯-斯蒂格爾法》，正式建立存款保險制度，同時實(shí)現(xiàn)了“州存款保險計劃”向“聯(lián)邦存款保險制度”的飛躍。聯(lián)邦存款保險制度建立以后，公眾對銀行的信心得以恢復(fù)，美國銀行業(yè)經(jīng)營狀況得到明顯改善，銀行存款開始回流。銀行失敗數(shù)目迅速減少，金融秩序相對穩(wěn)定。（三）擴(kuò)散階段

20世紀(jì)60年代到90年代初（1960-1993年）全世界有45個國家建立了顯性的存款保險制度，存款保險制度在世界范圍內(nèi)迅速擴(kuò)散開來。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較

二、存款保險制度的演變（四）加速階段

20世紀(jì)90年代至今全世界銀行危機(jī)問題非常嚴(yán)重。西歐金融市場動蕩、墨西哥金融危機(jī)、東南亞金融危機(jī)等一系列的金融危機(jī)加速了一些國家存款保險制度的建立，尤其是轉(zhuǎn)型國家和新興市場國家。自此存款保險制度呈現(xiàn)出加速發(fā)展之勢，平均每年有4-5個國家建立，主要集中在亞洲、歐洲和拉美及加勒比海地區(qū)。歐盟所有的國家在《指導(dǎo)原則》出臺后，紛紛修改了本國的存款保險制度。許多國家是在亞洲金融危機(jī)期間或之后建立存款保險制度的。存款保險機(jī)構(gòu)單純存款保險的功能在降低，金融監(jiān)管的職能在上升。成員機(jī)構(gòu)的加入方式絕大多數(shù)是強(qiáng)制加入。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較

二、存款保險制度的演變（五）發(fā)展趨勢⒈顯性保險制度取代隱性存款保險制度占據(jù)主流⒉強(qiáng)制性存款保險占據(jù)絕對主導(dǎo)⒊限額保險普遍被接受，共同保險流行⒋“風(fēng)險最小化”型存款保險機(jī)構(gòu)呈遞增趨勢⒌累積基金與風(fēng)險費(fèi)率制為發(fā)展趨勢⒍公開銀行援助、購買與承接以及清算是當(dāng)前處置破產(chǎn)銀行的主要方式（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較

三、存款保險制度的特征（一）關(guān)系的有償性和互助性存款保險主體之間的關(guān)系，一方面是有償?shù)?，即只有在投保銀行按規(guī)定繳納保險費(fèi)后，才能得到保險人的資金援助，或倒閉時存款人才能得到賠償；另一方面又是互助的。即存款保險是眾多的投保銀行互助共濟(jì)實(shí)現(xiàn)的，如果只有少數(shù)銀行投保，則保險基金規(guī)模小，難以承擔(dān)銀行破產(chǎn)時對存款人給予賠償?shù)呢?zé)任。（二）時期的有限性存款保險只對在保險有效期間倒閉銀行存款給予賠償，而未參加存款保險，或已終止保險關(guān)系的銀行的存款一般不受保護(hù)。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較

三、存款保險制度的特征（三）結(jié)果的損益性存款保險是保險機(jī)構(gòu)向存款人提供的一種經(jīng)濟(jì)保障，一旦投保銀行倒閉，存款人要向保險人索賠，其結(jié)果可能與向該投保銀行收取的保險費(fèi)差距很大。因此，存款保險公司必須通過科學(xué)的精算法則較為準(zhǔn)確地計算出合理的保障率，使得存款保險公司有能力擔(dān)負(fù)存款賠付的責(zé)任。（四）機(jī)構(gòu)的壟斷性無論是官方的、民間的，還是合辦的存款保險都不同于商業(yè)保障公司的服務(wù)，其經(jīng)營的目的不在于盈利，而在于通過存款保護(hù)建立一種保障機(jī)制，提高存款人對銀行業(yè)的信心。因此，存款保險機(jī)構(gòu)一般具有壟斷性。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第一節(jié)存款保險制度比較

四、存款保險制度的作用存款保險制度的建立對保護(hù)存款人信心、維護(hù)銀行體系穩(wěn)定發(fā)揮著重要的作用。實(shí)踐證明，存款保險制度主要有以下幾個作用：（一）保護(hù)存款人的利益，提高社會公眾對銀行體系的信心（二）可有效提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序（三）促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭，為公眾提供質(zhì)優(yōu)價廉的服務(wù)（四）存款保險制度是金融監(jiān)管的補(bǔ)充手段（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

一、美國的存款保險制度（一）保險對象聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）除向本國商業(yè)銀行、儲蓄銀行、儲蓄貸款協(xié)會及其他從事存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)提供存款保險服務(wù)外，還向外國銀行在美國的分支機(jī)構(gòu)提供存款保險服務(wù)。雖有聯(lián)邦儲備體系會員銀行必須參加存款保險，其他銀行或金融機(jī)構(gòu)可自愿加入，但美國大部分州都將參加存款保險作為州銀行和其他金融機(jī)構(gòu)申領(lǐng)執(zhí)照的先決條件。外國銀行在美國的分支機(jī)構(gòu)根據(jù)1978年美國《國際銀行法》可自愿選擇是否參加存款保險，但該法又規(guī)定未參加保險的外國銀行不能吸收10萬美元以下存款，并須在存款憑證上注明該存款不受FDIC保護(hù)。因此，事實(shí)上美國國內(nèi)的絕大部分金融機(jī)構(gòu)都參加了存款保險。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

一、美國的存款保險制度（二）保險費(fèi)

FDIC的保險費(fèi)是按各家投保銀行存款總額的一定比例來征收的，它不是一成不變的，它通常隨著銀行業(yè)的風(fēng)險程度的變化而調(diào)整。美國存款保險費(fèi)率的變革經(jīng)歷了四個時期：固定費(fèi)率時期、彈性費(fèi)率時期、釘住法定目標(biāo)費(fèi)率時期和風(fēng)險費(fèi)率時期，逐步由固定費(fèi)率時期過渡到浮動費(fèi)率時期，由單一費(fèi)率過渡到差別費(fèi)率。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

一、美國的存款保險制度（三）保險賠償限額

FDIC對存款人在同一家銀行開立的多個賬戶或同一名義在不同賬戶開立賬戶，都只給予存款人10萬美元保險賠償?shù)淖罡呦揞~。（四）保險基金

FDIC的主要收入來源是投保銀行交納的保險費(fèi)和保險基金的投資收益?；鸩蛔銜r還可以向聯(lián)邦政府借款（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

二、日本的存款保險制度（一）日本存款保險制度的演變1957年日本的金融當(dāng)局向國會提交了《存款保險制度基金法案》1971年日本國會公布了《存款保險法》，設(shè)立日本存款保險公司20世紀(jì)80年代中后期日本政府通過修改《存款保險法》，對日本存款保險制度進(jìn)行了數(shù)次改革，日本存款保險公司不斷被賦予新的職能與權(quán)力1986年賦予存款保險公司對倒閉機(jī)構(gòu)進(jìn)行并購的職能，增加賠付額度，提高保險費(fèi)率，從而充實(shí)了保險基金的基礎(chǔ)1996年頒布了《金融機(jī)構(gòu)重組的特殊程序條例》和《存款保險法案的補(bǔ)充條例》，對存款保險制度進(jìn)行了一系列的改革1998年2月國會再次修改《存款保險法》2002年4月起對于存款和其他請求取消全面保護(hù)（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

二、日本的存款保險制度（二）日本存款保險公司日本存款保險公司建立于1971年7月，該機(jī)構(gòu)作為存款保險制度運(yùn)營中的特別法人，具有以下幾個特征：⑴該機(jī)構(gòu)以大部分民間金融機(jī)構(gòu)為對象，并強(qiáng)制其參加保險；⑵該機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)被限制在收取保險費(fèi)和支付保險金這一范圍內(nèi)；⑶該機(jī)構(gòu)在運(yùn)營中要吸收代表民間金融業(yè)界的人士參加，并且該機(jī)構(gòu)的運(yùn)營要反映民間金融業(yè)的自主性意向。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

二、日本的存款保險制度（三）農(nóng)水產(chǎn)業(yè)協(xié)同組合儲蓄存款保險機(jī)構(gòu)由于農(nóng)業(yè)協(xié)同組合及漁業(yè)協(xié)同組合與一般金融機(jī)構(gòu)在性質(zhì)上存在一些差別，因此，日本存款保險機(jī)構(gòu)設(shè)立時未將其列為投保對象。但上述兩個組合也強(qiáng)烈認(rèn)識到建立存款保險制度的必要性，遂于1973年9月成立了農(nóng)水產(chǎn)業(yè)協(xié)同組合儲蓄存款保險機(jī)構(gòu)（簡稱農(nóng)水協(xié)儲保險機(jī)構(gòu)）。該機(jī)構(gòu)的目標(biāo)是：確立確保支付農(nóng)水產(chǎn)業(yè)協(xié)同組合儲蓄存款的保險制度，保護(hù)農(nóng)水產(chǎn)業(yè)協(xié)同組合儲蓄存款者，維持信用秩序。農(nóng)水協(xié)儲蓄存款保險機(jī)構(gòu)的資本金為3億日元。由于該機(jī)構(gòu)是仿效日本存款保險機(jī)構(gòu)而設(shè)立的，因此，在組織機(jī)構(gòu)、保險責(zé)任、保險限額、業(yè)務(wù)范圍等方面基本相似，只是保險費(fèi)率比前者略低。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

三、德國的存款保險制度德國的存款保險體系主要由三大基金構(gòu)成：私營銀行業(yè)存款保險基金、儲蓄銀行業(yè)存款保險基金、信用合作社保險基金。（一）私營銀行業(yè)的存款保險

1951年巴伐利亞銀行基金的創(chuàng)設(shè)，標(biāo)志著德國私營銀行業(yè)存款保險制度開始。1966年，在德國私營銀行公會的籌措下成立了跨區(qū)域性的私營銀行業(yè)共同基金，即所謂的應(yīng)急基金，由德國銀行公會管理，以保障小額存戶的安全?，F(xiàn)行的私營銀行業(yè)存款保險制度是1976年5月根據(jù)“德國聯(lián)邦銀行公會存款保險基金章程”在原基金基礎(chǔ)上重組產(chǎn)生的。該基金的主要宗旨在于對發(fā)生臨時性支付危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)提供援助，防止金融恐慌的發(fā)生，保護(hù)存款者的利益。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

三、德國的存款保險制度（二）儲蓄銀行業(yè)的存款保險德國儲蓄銀行業(yè)的存款保險，是以多層次保障為特點(diǎn)。從其保障體系看，包括：⑴區(qū)域性儲蓄銀行協(xié)會保障基金。⑵儲蓄銀行保障基金的跨區(qū)域性均衡調(diào)節(jié)。⑶地方銀行和匯劃中心的保險準(zhǔn)備金。⑷儲蓄銀行保障基金和保險準(zhǔn)備金執(zhí)行委員會。儲蓄銀行業(yè)的保障基金不是直接對銀行的債權(quán)人進(jìn)行保護(hù)，而是對銀行進(jìn)行扶持。成員銀行每年按其對客戶負(fù)債的千分之三交納保障基金。各區(qū)域性保障基金間有相互調(diào)劑和均衡的義務(wù)。德意志儲蓄銀行和匯劃協(xié)會對保障基金和保險準(zhǔn)備金總額的15％擁有特別支配權(quán)。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

三、德國的存款保險制度（三）信用合作社的存款保險早在1930年，德國信用合作社就有了存款保險組織和機(jī)構(gòu)。整個信用合作社現(xiàn)行的保險體系由大眾銀行和萊夫艾森銀行聯(lián)邦協(xié)會保證基金和基金執(zhí)行委員會組成，于1976年建立。保證基金資產(chǎn)是屬于大眾銀行和萊艾夫森銀行聯(lián)邦協(xié)會的資產(chǎn)，并且與該協(xié)會的其他資產(chǎn)分別管理和經(jīng)營。保證基金涉及的成員銀行有：⑴加入合作審計協(xié)會的信用合作社。⑵中心合作銀行及其他法律形式的銀行。⑶德意志合作銀行。⑷施韋比希哈爾住房儲蓄信貸銀行。⑸符合大眾銀行和萊夫艾森銀行聯(lián)邦協(xié)會存款保險條件的其他金融機(jī)構(gòu)。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

三、德國的存款保險制度德國存款保險制度有以下幾個特點(diǎn)：⑴實(shí)行自愿保險的原則，即德國沒有法律條文規(guī)定所有銀行金融機(jī)構(gòu)都必須參加保險。⑵德國政府不直接對銀行業(yè)的存款保險活動進(jìn)行干預(yù)，因而德國存款保險體系中的三大組成部分都是由各有關(guān)行業(yè)公會直接管理和經(jīng)營的。⑶各類銀行業(yè)存款保險組織均是通過對會員銀行的扶持間接地對銀行的債權(quán)人的權(quán)益進(jìn)行保護(hù)。⑷稅務(wù)部門對保險基金所實(shí)現(xiàn)的收益，例如保險基金的投資收益等，只要是用于基金章程所規(guī)定的扶持銀行和保護(hù)銀行債權(quán)人權(quán)益的目的，就免征公司稅、營業(yè)稅和財產(chǎn)稅。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

四、俄羅斯的存款保險制度俄羅斯是實(shí)行存款保險制度較晚的國家。2003年，俄羅斯杜馬審議通過了《俄羅斯聯(lián)邦關(guān)于自然人在俄聯(lián)邦銀行存款保險法》，旨在保護(hù)儲戶的權(quán)益，增強(qiáng)人們對銀行系統(tǒng)的信任感以及俄羅斯銀行系統(tǒng)對居民儲蓄的吸引力。（一）組織機(jī)構(gòu)俄聯(lián)邦信貸機(jī)構(gòu)重組署（ARCO）負(fù)責(zé)管理居民存款保險制度，俄羅斯聯(lián)邦政府與俄羅斯中央銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管這一制度的運(yùn)作。存款保險社的管理機(jī)構(gòu)是存款保險社的經(jīng)理理事會、董事會和總經(jīng)理。聯(lián)邦政權(quán)機(jī)關(guān)、以俄羅斯為主體的國家政權(quán)機(jī)關(guān)、地方自治機(jī)關(guān)和俄羅斯聯(lián)邦中央銀行都沒有權(quán)力干涉存款保險社的工作。存款保險社和俄聯(lián)邦中央銀行各自協(xié)調(diào)工作并就采取存款保險措施的問題互相交流。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

四、俄羅斯的存款保險制度（二）投保方式俄羅斯實(shí)行強(qiáng)制性的存款保險制度。

《存款保險法》規(guī)定：一切銀行必須根據(jù)本聯(lián)邦法規(guī)參加存款保險制度。銀行不能清償債務(wù)時，減少存款人遭受不利后果的風(fēng)險。（三）保險基金俄羅斯聯(lián)邦存款保險基金采取設(shè)立存款保險基金的方式，資金來源主要有以下幾個方面：⑴法規(guī)規(guī)定的聯(lián)邦預(yù)算。⑵根據(jù)聯(lián)邦法規(guī)支付的保險費(fèi)。⑶不按時或不充分支付保險費(fèi)的罰金。⑷存款保險社支付存款補(bǔ)償并得到債權(quán)滿足后得到的資金和其他財產(chǎn)。⑸配置或投資必須的存款保險基金的暫時閑置資金的收入。⑹繳納初次財產(chǎn)的費(fèi)款。⑺其他收入。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

四、俄羅斯的存款保險制度（四）保險范圍俄羅斯存款保險制度對投保人范圍的確定實(shí)行屬地主義原則，排除本國銀行在境外的分支機(jī)構(gòu)。同時，俄羅斯對存款人實(shí)行部分保險的方式?！洞婵畋ｋU法》規(guī)定：每個存款人的存款補(bǔ)償金額按照發(fā)生保險事件的銀行對該存款人存款債務(wù)總金額確定。按發(fā)生保險事件的銀行存款債務(wù)總金額100％存款補(bǔ)償支付給存款人，但最高不超過10萬盧布。（五）費(fèi)率俄羅斯聯(lián)邦采取單一保險費(fèi)率的形式，費(fèi)率為0.15％。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

五、印度的存款保險制度印度是較早建立存款保險制度的國家，也是最早建立存款保險制度的發(fā)展中國家。1961年，印度通過并頒布了《存款保險公司法》，并根據(jù)此法案于1962年建立了印度存款保險公司，作為印度儲備銀行的附屬機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)印度存款保險的實(shí)施。1978年，印度存款保險公司兼并了印度信用擔(dān)保股份有限公司（CGCI），并因此更名為存款保險與信用擔(dān)保公司（DepositInsuranceandCreditGuaranteeCorporation,DICGC）（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

五、印度的存款保險制度（一）組織機(jī)構(gòu)

DICGC的獨(dú)立性較差，同銀行監(jiān)管部門一樣附屬于中央銀行，由印度銀行獨(dú)資組建。DICGC的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是董事會，由5位成員組成。中央銀行行長任董事會主席，1位中央銀行副行長，1位由中央政府指定的中央政府官員，2位由政府與中央銀行協(xié)商產(chǎn)生。協(xié)商產(chǎn)生的2位董事的資格要求包括：既不是政府或中央銀行或DICGC的官員，又不是銀行的官員、工作人員或銀行有密切關(guān)系的人士，同時還具備商業(yè)銀行、金融和工商業(yè)方面的專門知識，其任期為4年。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

五、印度的存款保險制度（二）投保方式與資格印度存款保險制度采取強(qiáng)制加入的投保方式，加入存款保險體系的資格最初被限定為國有商業(yè)銀行、外國銀行在印度的分支機(jī)構(gòu)，而合作銀行和農(nóng)村地區(qū)的銀行被排除在外，1966年《銀行法律草案》將合作銀行業(yè)納入儲備銀行的管轄范圍，1968年通過的《存款保險公司修正法》最終賦予了合作銀行同等的投保資格，1976年《農(nóng)村地區(qū)銀行法》的通過和實(shí)施，使農(nóng)村地區(qū)的銀行也具備了參保資格。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

五、印度的存款保險制度（三）保險范圍在印度存款保險制度中，部分存款被排除在外，其中包括外國政府存款、中央政府或邦政府存款、同業(yè)存款、合作銀行的邦土地開發(fā)銀行存款、可轉(zhuǎn)讓大額存單、作為現(xiàn)鈔抵押的存款、在銀行倒閉前或公告至少6個月或更早以前由于附屬債務(wù)轉(zhuǎn)移所產(chǎn)生的存款以及在國外的存款。（四）保險基金為了保證存款保險運(yùn)作的獨(dú)立性，DICGC設(shè)立了總基金和存款保險兩個基金?？偦鹩少Y本金、各種儲蓄和基金投資收入積累三部分構(gòu)成，日常行政費(fèi)用支出從中扣除。存款保險基金的來源渠道主要有投保銀行的保費(fèi)、倒閉銀行的殘值、向中央銀行借款、基金投資收益和從總基金中轉(zhuǎn)移五個（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

五、印度的存款保險制度（五）保費(fèi)繳納印度存款保險制度一直實(shí)行的是單一固定的保險費(fèi)率，目前的年保險費(fèi)率為0.05％。為了降低大銀行對單一保險費(fèi)率的不滿而采用了與美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）保險費(fèi)返還的方法。投保銀行按季度分期繳納保險費(fèi)，若投保銀行拖欠應(yīng)繳納的保費(fèi)，則需要對拖欠部分按期收取利息，但利率不超過年利率的8％，應(yīng)繳納的存款保險費(fèi)為在存款保險范圍內(nèi)的合格存款總額與規(guī)定的保險費(fèi)率之積。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

五、印度的存款保險制度（六）保險理賠印度存款保險法》詳細(xì)規(guī)定了成員機(jī)構(gòu)倒閉或停業(yè)后被保險存款理賠的有關(guān)原則：一旦成員銀行倒閉或要求其進(jìn)行清算或結(jié)束營業(yè)，或者成員銀行的重組和合并方案獲得當(dāng)局批準(zhǔn)并且生效后，DICGC將對每個存款人進(jìn)行賠付，在進(jìn)行賠付前，應(yīng)該扣除存款人對該銀行所欠的遺留債務(wù)，并要求在5個月內(nèi)完成對所有合格存款的賠付。成員機(jī)構(gòu)對存款人的賠付可以通過DICGC直接支付，或者通過清算機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)兩種方式進(jìn)行支付，至于選擇何種方式由DICGC審議通過來審定。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

六、韓國的存款保險制度1995年12月29日，韓國制定了《存款人保護(hù)法》，標(biāo)志著建立存款保險制度的法律基礎(chǔ)已經(jīng)確立。1996年6月1日，韓國成立了存款保險公司（KDIC），標(biāo)志著韓國存款保險制度的建立。1997年1月1日，開始受理存款保險業(yè)務(wù)，4月30日開始收取第一筆保險費(fèi)。標(biāo)志著韓國存款保險公司開始正常運(yùn)營業(yè)務(wù)。1998年1月3日，第一次發(fā)行保險基金債券（3兆韓元）。成為同年韓國政府提出的為處理不良債權(quán)和金融再建進(jìn)行財政援助計劃的一部分。2001年12月21日，進(jìn)行第一次金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)財團(tuán)的終結(jié)宣告，包括9家信用聯(lián)合社。2002年5月6日，作為創(chuàng)立會員加入國際存款保險機(jī)構(gòu)協(xié)會（IADI），標(biāo)志著韓國存款保險公司走向存款保險及其他金融監(jiān)管相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的國際交流合作，共同維護(hù)世界金融體系的穩(wěn)定之路。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

六、韓國的存款保險制度

（一）保險對象韓國存款保險公司（KDIC）的保險對象有：銀行、保險公司（生命保險、損害保險公司）、投資買賣業(yè)者、投資中介業(yè)者、綜合金融公司、相互儲蓄銀行。（二）保險保護(hù)和不保護(hù)的金融商品存款保險保護(hù)的行業(yè)分為銀行、投資買賣業(yè)者、投資中介業(yè)者、保險公司、綜合金融公司和相互儲蓄銀行等五大類。（三）保險限額與費(fèi)率韓國存款保險針對小額存款者進(jìn)行優(yōu)先保護(hù)的原則，為經(jīng)營不良的金融機(jī)構(gòu)的存款人提供一部分的資金保障。實(shí)行差別費(fèi)率制，投保金融機(jī)構(gòu)的類別不同，有不同的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

六、韓國的存款保險制度（四）保險基金韓國存款保險公司的存款保險基金由金融機(jī)關(guān)提供的存款保險費(fèi)構(gòu)成。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生資產(chǎn)問題或破產(chǎn)時，金融機(jī)構(gòu)提供給存款人的存款由存款保險基金代為支付。金融系統(tǒng)中支付存款保險費(fèi)的機(jī)構(gòu)有銀行、投資買賣業(yè)者·投資中介業(yè)者、保險公司、綜合金融公司、相互儲蓄銀行等5類金融機(jī)構(gòu)。從根據(jù)2002年制定的《政府資金償還對策》而修訂的《存款者保護(hù)法》來看，對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行救助調(diào)整時使用的“存款保險基金債券償還基金”和“（新）存款保險基金”進(jìn)行分離。其中，“（新）存款保險基金”與“存款保險基金債券償還基金”存在差異。其主要差異點(diǎn)是自2003年開始，從投保金融機(jī)構(gòu)收取的存款保險費(fèi)，成為“（新）存款保險基金”的主要資金來源。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

六、韓國的存款保險制度（五）主要業(yè)務(wù)韓國存款保險公司有以下主要業(yè)務(wù)：第一，對投保金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行收繳保險金；第二，對存款保險基金進(jìn)行管理；第三，對停業(yè)和破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的存款人進(jìn)行保險金支付；第四，對經(jīng)營不良或破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理與處置，包括對經(jīng)營不良的機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范化的管理、機(jī)構(gòu)重組、財務(wù)援助等；第五，對經(jīng)營不良的金融機(jī)構(gòu)和財務(wù)企業(yè)進(jìn)行造成經(jīng)營不良的責(zé)任調(diào)查等（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

七、中國臺灣地區(qū)的存款保險制度臺灣醞釀建立存款保險制度由來已久，但進(jìn)展速度緩慢。1973年臺灣“中央銀行”已擬出存款保險制度草案，但直至1985年9月臺灣“中央存款保險公司”才正式成立，歷時12年之久。其宗旨是：保障金融機(jī)構(gòu)存款人利益，鼓勵儲蓄，維持信用秩序，促進(jìn)金融業(yè)務(wù)健康發(fā)展。臺灣存款保險制度的主要內(nèi)容包括以下幾個方面。（一）組織機(jī)構(gòu)“中央存款保險公司”的資本總額為20億元臺幣，目前實(shí)收資本額為19.55億元，其中臺灣“財政部”和“中央銀行”各出資9.75億元，其余由“交通銀行”等5家銀行各出資100萬元。該公司的最高決策單位是董事會，由7位董事組成，董事由“財政部”與“中央銀行”指定。下設(shè)6個部門，即檢查處、業(yè)務(wù)處、秘書室、會計處、人事室及法務(wù)室。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

七、中國臺灣地區(qū)的存款保險制度（二）保險對象與存款種類根據(jù)臺灣存款保險條例第三條的規(guī)定，凡是經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)均可參加存款保險，這些金融機(jī)構(gòu)包括銀行、信托投資公司、境外銀行在臺灣的分行、信用合作社、農(nóng)會信用部、漁會信用部等。各金融機(jī)構(gòu)參加存款保險以自愿為原則。承保的存款種類為各種支票存款、活期存款、定期存款、儲蓄存款、由金融機(jī)構(gòu)確定用途的信托基金，不包括外幣及外匯存款，信托人指定用途的信托資金，可轉(zhuǎn)讓定期存單，法人存款戶的存款等。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

七、中國臺灣地區(qū)的存款保險制度（三）保險限額與保險費(fèi)根據(jù)臺灣存款保險條例第九條的規(guī)定，“中央存款保險公司”對每一存款人的最高賠償限額為100萬元，存款保險費(fèi)按照基準(zhǔn)日投保機(jī)構(gòu)保額存款與保險費(fèi)率之乘積計算。保險費(fèi)率由最初的0.05％降至目前的0.015％。保險費(fèi)的繳付方式為每半年繳付一次，第一次在1月份，第二次在7月份。兩次保險費(fèi)計算的基準(zhǔn)日分別定為上年12月31日及當(dāng)年6月30日。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第二節(jié)主要國家（地區(qū)）存款保險制度

七、中國臺灣地區(qū)的存款保險制度（四）賠付方式一旦某投保機(jī)構(gòu)付款能力發(fā)生問題，因不能履行義務(wù)而停業(yè)時，“中央存款保險公司”可以按照以下方式對該機(jī)構(gòu)存款人辦理賠付：⑴根據(jù)停業(yè)機(jī)構(gòu)賬戶記錄及存款人提出的存款余額證明，按其保險金額直接以現(xiàn)金賠付。⑵在同一地區(qū)尋找其他投保機(jī)構(gòu)，對停業(yè)機(jī)構(gòu)的存款人設(shè)立與其保額相等的存款。⑶若在同一地區(qū)找不到合適的投保機(jī)構(gòu)，則暫時以存款保險公司名義繼續(xù)經(jīng)營，除對存款人進(jìn)行賠付外，存款保險公司還應(yīng)擔(dān)任法定清理人，對停業(yè)機(jī)構(gòu)的全部資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行清理，若清理結(jié)果表明停業(yè)機(jī)構(gòu)尚有扶助其復(fù)業(yè)的必要時，經(jīng)報臺灣“財政部”核準(zhǔn)對其貸款或購買資產(chǎn)，協(xié)助其復(fù)業(yè)。若停業(yè)機(jī)構(gòu)無復(fù)業(yè)價值則予以清算。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第三節(jié)各國（地區(qū)）存款保險制度比較

一、目的與職能比較各國存款保險制度的職能可分為單一職能和復(fù)合職能。單一職能就是指籌備資金分散風(fēng)險，這個職能是每個實(shí)施存款保險職能的國家（地區(qū)）都具備的職能。復(fù)合職能是指除了分散風(fēng)險這一職能外，還要維持金融秩序的穩(wěn)定，降低銀行業(yè)的風(fēng)險，以實(shí)現(xiàn)保護(hù)存款者利益的目的，這一職能即是金融監(jiān)管職能。一般而言，官辦形式的存款保險機(jī)構(gòu)均具備復(fù)合職能，而且權(quán)限很大。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第三節(jié)各國（地區(qū)）存款保險制度比較

二、組織形式比較（一）官辦形式官辦形式是指存款保險機(jī)構(gòu)由政府創(chuàng)辦，并為其提供資本金的一種形式。這種形式由于有政府做其堅強(qiáng)后盾，因此在建立大規(guī)模的存款保險基金，對存款人提供很高程度的保護(hù)方面具有一定優(yōu)勢。（二）民辦形式民辦形式是指金融機(jī)構(gòu)同業(yè)組織組建存款保險機(jī)構(gòu)，是一種非政府組織形式，但實(shí)際上這種形式的存款保險機(jī)構(gòu)一般都會得到政府的重視和道義上的支持。采用此種方式，銀行要負(fù)較重的責(zé)任，出現(xiàn)問題后，由銀行同業(yè)間互助解決，因此從客觀上抑制各會員銀行從事過度的風(fēng)險經(jīng)營。但民辦形式的存款保險機(jī)構(gòu)的資金不夠雄厚，難以應(yīng)付大規(guī)模的擠兌風(fēng)潮，因此對存款人提供保護(hù)的程度也較低。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第三節(jié)各國（地區(qū)）存款保險制度比較

二、組織形式比較（三）官民合辦形式官民合辦形式是指由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資組建存款保險機(jī)構(gòu)，這種形式吸收了上述兩種方式的優(yōu)點(diǎn)，不但保持了擁有雄厚資金，對存款人提供較高程度的保護(hù)這一優(yōu)勢，而且由此種形式的存款保險機(jī)構(gòu)吸收了金融機(jī)構(gòu)參與，在實(shí)際操作中可以充分考慮金融機(jī)構(gòu)方面的意見，在運(yùn)作中比官辦形式更切合實(shí)際。目前日本、中國臺灣地區(qū)等國家和地區(qū)都采用了這種方式。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第三節(jié)各國（地區(qū)）存款保險制度比較

三、機(jī)構(gòu)設(shè)置比較單一存款保險體制將全國（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)納入其系統(tǒng)之內(nèi)，保險基金相對集中，資金實(shí)力比較雄厚，而且可以在保險費(fèi)率的制定、保險賠償限額的確定、保險方式、保險種類、銀行檢查評定標(biāo)準(zhǔn)等各方面做到全國（地區(qū)）統(tǒng)一，從某種角度說，保證了銀行業(yè)的公平競爭。而在復(fù)合存款保險體制下，保險基金相對分散，抵御風(fēng)險的能力不高，且存款保險機(jī)構(gòu)的政策不統(tǒng)一，容易引起不必要的麻煩。盡管各國存款保險機(jī)構(gòu)的體制有所不同，但有一點(diǎn)卻是一致的，那就是各國（地區(qū)）的存款保險機(jī)構(gòu)都是全國（地區(qū)）性的而非區(qū)域性的。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第三節(jié)各國（地區(qū)）存款保險制度比較

四、業(yè)務(wù)運(yùn)作方式比較（一）保險對象從各國對保險對象的確定來看，主要有以下兩種方式：一種是“領(lǐng)土論”，即以實(shí)施存款保險制度的國家所屬的地域為限來確定保險對象。這種方式下，存款保險對象包括該國全部銀行及其國內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)、外國銀行在該國的分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，但不包括該國銀行在國外的分支機(jī)構(gòu)。如美國、英國、盧森堡等國均采用此種方式；另一種是“身份論”，即以實(shí)施存款保險制度的國家所屬的金融機(jī)構(gòu)為限來確定保險對象，這種方式下，存款保險對象為該國的各銀行及其國內(nèi)外的分支機(jī)構(gòu)，但將外國銀行在該國的分支機(jī)構(gòu)排除在外。如日本采用此種方式。（本科）第十一章各國（地區(qū)）存款保險制度比較ppt課件第三節(jié)各國（地區(qū)）存款保險制度比較

四、業(yè)務(wù)運(yùn)作方