公司項目投資與決策制度

公司項目投資與決策制度第一章總則第一條定義公司項目投資與決策制度（以下簡稱本制度）是為規(guī)范公司項目投資與決策行為而訂立的管理規(guī)范。本制度適用于公司內(nèi)各部門、各層級的項目投資與決策活動。第二條目的公司項目投資與決策制度的目的是確保項目投資的合理性、科學(xué)性、有效性，并維護公司整體利益最大化。通過本制度的執(zhí)行，公司將加強對項目投資決策的監(jiān)督和管理，提高項目投資決策的科學(xué)性和透亮度，降低投資風(fēng)險。第二章投資計劃編制與審批第三條投資計劃編制公司各部門在訂立投資計劃時，應(yīng)依據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合市場需求、行業(yè)情形和公司實際情況，綜合考慮項目的市場前景、技術(shù)可行性、投資回報率等因素，編制詳實的投資計劃。投資計劃應(yīng)明確項目目標(biāo)、項目內(nèi)容、投資規(guī)模、估計投資收益、投資期限等相關(guān)信息，并附上必需的項目論證、風(fēng)險分析、市場研究報告等增補料子。投資計劃的編制應(yīng)經(jīng)過相關(guān)部門或團隊多次討論、論證，并征求公司高層管理者的看法。第四條投資計劃審批投資計劃審批程序分為初步審批和終審。初步審批由相關(guān)部門負責(zé)組織進行，審批權(quán)限由公司設(shè)立的投資審批委員會負責(zé)授權(quán)。投資審批委員會應(yīng)核實投資計劃的合理性和科學(xué)性，并就項目的投資風(fēng)險、預(yù)期收益等問題進行評估和擬訂方案。終審由公司高層管理者負責(zé)，審批程序由公司設(shè)立的投資決策委員會負責(zé)授權(quán)。投資決策委員會應(yīng)進行全面評估，確定項目是否符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃，并對項目進行最終決策。第三章項目評估與決策第五條項目評估內(nèi)容項目評估應(yīng)包含技術(shù)、市場、財務(wù)、風(fēng)險等多個方面的綜合評估。技術(shù)評估應(yīng)考察項目的技術(shù)可行性、技術(shù)難度、技術(shù)創(chuàng)新點等方面的內(nèi)容。市場評估應(yīng)考察項目的市場需求、市場份額、競爭格局等方面的內(nèi)容。財務(wù)評估應(yīng)考察項目的投資額、資金回收期、投資收益率等方面的內(nèi)容。風(fēng)險評估應(yīng)考察項目的技術(shù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險等方面的內(nèi)容。第六條項目決策程序項目決策程序分為初步?jīng)Q策和終審決策。初步?jīng)Q策由相關(guān)部門負責(zé)組織進行，決策權(quán)限由投資審批委員會授權(quán)。投資審批委員會應(yīng)依據(jù)項目評估結(jié)果，綜合考慮技術(shù)、市場、財務(wù)、風(fēng)險等因素，做出初步?jīng)Q策。終審決策由投資決策委員會負責(zé)，決策程序由投資決策委員會授權(quán)。投資決策委員會應(yīng)對項目評估結(jié)果進行認真審查，最終確定是否投資并訂立具體實施方案。第四章項目執(zhí)行與監(jiān)控第七條項目執(zhí)行執(zhí)行部門應(yīng)依照項目實施計劃、投資預(yù)算和工作進度布置，全面負責(zé)項目的組織、協(xié)調(diào)和實施。執(zhí)行部門應(yīng)設(shè)立項目管理團隊，明確項目的責(zé)任人和具體分工。執(zhí)行部門應(yīng)依照公司規(guī)定的采購程序進行物資采購，確保采購的品質(zhì)和價格合理。第八條項目監(jiān)控項目監(jiān)控由公司內(nèi)部掌控部門負責(zé)，監(jiān)控內(nèi)容包含項目進度、質(zhì)量、本錢等方面的監(jiān)控。監(jiān)控部門應(yīng)定期對項目進行檢查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時進行處理，并向公司高層管理者報告項目執(zhí)行情況。監(jiān)控部門應(yīng)建立健全的風(fēng)險管理體系，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對潛在風(fēng)險。第五章績效評估與總結(jié)第九條績效評估績效評估由績效評估部門負責(zé)，評估內(nèi)容包含項目的經(jīng)濟效益、社會效益等方面的評估?？冃гu估部門應(yīng)結(jié)合項目的實際情況，采用科學(xué)的評估方法和指標(biāo)，對項目的績效進行評估，并形成評估報告。第十條經(jīng)驗總結(jié)項目完成后，相關(guān)部門應(yīng)對項目進行經(jīng)驗總結(jié)，總結(jié)內(nèi)容包含項目的成功經(jīng)驗、不足之處以及改進措施等。經(jīng)驗總結(jié)報告應(yīng)及時向公司高層管理者匯報，并作為公司項目管理的參考依據(jù)。第六章審計與追責(zé)第十一條審計程序公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對項目投資與決策行為進行審計，核實投資計劃的編制、決策的合規(guī)性以及項目執(zhí)行的情況。審計部門應(yīng)獨立執(zhí)行審計程序，嚴(yán)格依照審計準(zhǔn)則進行審計工作，并在審計后向公司高層管理者供應(yīng)審計報告。第十二條追責(zé)措施對于在項目投資與決策中存在違規(guī)行為的相關(guān)人員，公司將依法依規(guī)采取相應(yīng)的追責(zé)措施，包含但不限于責(zé)令整改、停職檢查、調(diào)整崗位、責(zé)任追究等。對于給公司造成重點損失或不良影響