下篇電算化實訓

會計綜合模擬實訓

（高職）下篇電算化實訓下篇會計綜合模擬實訓－－計算機操作（高職）下篇電算化實訓實訓目的在進行完中篇會計手工操作實訓的基礎上，將手工操作實訓二業(yè)務采用財務軟件（以用友通為例）進行上機操作，用友通軟件可到麗水職業(yè)技術學院會計電算化省級精品課程中下載，通過會計手工和上機兩個階段的并行操作，產生兩套實訓作品，一方面，兩套作品的結果可以相互對照，以檢查其正確性，體會兩種操作方式的優(yōu)缺點。另一方面，提高學生運用計算機進行會計處理的能力。（高職）下篇電算化實訓實訓要求

將手工操作實訓二2011年12月份業(yè)務采用財務軟件（以用友通為例）進行上機操作。（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟初始化設置

1．系統管理（1）增加操作員（2）建立新賬套（3）啟用賬套（4）財務分工

（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟2．基礎檔案設置（1）部門檔案表（2）職員檔案（3）客戶分類（4）客戶檔案（5）供應商分類（6）供應商檔案表（7）結算方式（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟3．總賬系統初始化（1）總賬控制參數（2）會計科目設置（3）憑證類別設置（4）明細權限設置（5）項目檔案（6）錄入期初余額并進行試算（7）期末轉賬定義（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟4．固定資產管理系統初始設置（1）啟用固定資產賬套（2）固定資產系統參數設置（3）部門對應折舊科目設置

（4）資產類別設置（5）固定資產增減方式

（6）錄入原始卡片（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟總賬系統日常業(yè)務處理1．輸入（填制）憑證。2．出納簽字。3．憑證審核。4．記賬。

（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟

現金管理1．錄入期初未達賬項

2011年11月的未達賬項見第40頁的銀行存款余額調節(jié)表。2．輸出期初銀行存款余額調節(jié)表3．錄入銀行對賬單說明：電算化中根據銀行對賬單輸入對賬單時的“借”、“貸”方向應和銀行對賬單的方向相反。（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟4．對賬處理5．輸出期末余額調節(jié)表6．查詢現金日記賬7．查詢銀行存款日記賬（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟報表制作（本部分的操作員為田永民）1．資產負債表制作

2．利潤表制作3．期末處理（1）固定資產管理系統（會計員張軍在固定資產管理系統執(zhí)行月末結賬）。（2）總賬系統結賬（主辦會計李林辦理總賬12月份的對賬、結賬）。（3）建立2012年度賬（賬套主管田永民注冊系統管理，建立2012年度賬）。（4）結轉上年數據。（高職）下篇電算化實訓實訓資料及操作步驟（5）賬套數據備份（以系統管理員身份注冊系統管理，將賬套數據備份到“會計綜合模擬實訓”文件夾中）。（6）實訓成果上交清單。1）會計綜合模擬實訓完成備份文件。2）1xx賬套12月份科目匯總表.xls。3）12月份資產負債表（學生姓名）.rep。4）12月份利潤表（學生姓名）.rep。

5）12月份銀行存