我國商業(yè)銀行實現(xiàn)資本充足率的辦法及措施

我國商業(yè)銀行實現(xiàn)資本充足率的辦法及措施摘要：資本充足率是保證銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風險的能力。經(jīng)濟的全球化趨勢和中國的改革開放，使得資本充足率不僅是國際銀行業(yè)間的游戲規(guī)則，也是中國發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟和促進銀行業(yè)健康發(fā)展的內(nèi)在要求。所以，資本充足率這一指標是有著不容忽視的意義的。關鍵詞：商業(yè)銀行經(jīng)營的本質(zhì)是盈利，所以資本充足率一般不可能偏高，過高的資本充足率說明銀行有太多的閑置資本，減少了它的盈利機會；但銀行又會面臨資產(chǎn)風險，資本充足率低，說明銀行抵御風險的能力不足，所面臨的風險也就越大；所以最優(yōu)的選擇是保持適當?shù)馁Y本充足率，既能應對金融風險，又不會有太多的富余資金。資本充足率是衡量一家銀行抗風險能力的重要指標，對于銀行運營的監(jiān)管和風險防范發(fā)揮了很大作用，擁有適當?shù)馁Y本充足率是銀行安全乃至整個國家金融安全的重要保證。

一、資本充足率的標準

國際上曾發(fā)生過多起商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中由于資本金不足且又承擔了過高經(jīng)營風險而導致資不抵債，不得不破產(chǎn)清盤或伸手求助于政府，最終使廣大存款人受害，甚至產(chǎn)生無力償債的連鎖效應而危害整個經(jīng)濟。因此，國際上中央銀行間的權(quán)威機構(gòu)——國際清算銀行于1988年專門通過了“關于統(tǒng)一國際銀行的資本衡量和資本標準的協(xié)議”，簡稱《巴塞爾協(xié)議》。

該協(xié)議明確規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率應使用資本對風險加權(quán)總資產(chǎn)之比來衡量，該比率不應低于8％，其中核心資本充足率即核心資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%。此后又增加了有關度量的細節(jié)和進一步要求銀行減低風險的補充協(xié)議。為銀行穩(wěn)健經(jīng)營、減少風險提出了標準。

二、資本充足率影響因素分析

資本充足率是自有資本與風險資產(chǎn)的比率，因此要分析資本充足率的影響因素，就要從自有資本和風險資產(chǎn)分別著手。自有資本是資本充足率的分子項，因此對資本充足率起到正向影響作用，而作為資本充足率分母項的風險資產(chǎn)則起到負向作用。

（一）分子項的影響。資本充足率的分子項是銀行的自有資本，由核心資本和附屬資本構(gòu)成。分子項對資本充足率起到正向作用。銀行能有效獲得資本，就可提高資本充足率。

獲得自有資本最好的方法無疑是上市籌資，這在發(fā)達國家也是普遍現(xiàn)象。通過上市籌資，上市銀行可以獲得大量資本，改善資產(chǎn)質(zhì)量，提高資本充足率。當然，上市籌資并非是獲得資金的唯一渠道。上市銀行也可以通過其他方式獲得資金，像發(fā)行可轉(zhuǎn)債、次級債券等。影管理，提高盈利水平，以利潤增量帶動損失存量的化解。在核銷呆賬和提足彌補預期損失的專項準備的基礎上進一步夯實利潤，合理進行利潤分配。為增加核心資本，今后應優(yōu)先采取轉(zhuǎn)增股本金的方式進行利潤分配，避免現(xiàn)金分紅，促進利潤分配與資本積累的相互促進。

資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應付金融風險能力的高低，而金融風險在市場經(jīng)濟的多變環(huán)境中是客觀存在的，在經(jīng)濟全球化和科技快速進步的進程中是不易準確預測的。資本金的多少，決定了銀行的實力和支付、清償能力，它不僅可以保證銀行經(jīng)營活動的正常運行，而且可以應付偶發(fā)性資