專項資金管理制度范本5篇

專項資金管理制度范本5篇專項資金管理制度為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。二、資金的撥付本著專款專用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)資料，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴(kuò)項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變;特殊狀況，務(wù)必請示。三、嚴(yán)格專項資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列資料和文件要求為準(zhǔn)。四、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。五、加強(qiáng)審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。六、對專項資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金?？顚Ｓ?，要全程參與項目驗收和采購項目接專項資金管理制度(二)一、職責(zé)單位和職責(zé)人職責(zé)單位：黑河學(xué)院財務(wù)處。職責(zé)人：承辦人(A角、B角)、分管副處長、處長、分管副校長、校長、校長辦公會成員。二、權(quán)力行使依據(jù)經(jīng)費(fèi)支出審批按黑河學(xué)院專項資金管理辦法(試行)(黑院政發(fā)〔___〕___號)執(zhí)行。三、審批條件和標(biāo)準(zhǔn)(一)第四條“各類專項資金在學(xué)院統(tǒng)一安排下，由財務(wù)處負(fù)責(zé)資金管理和日常核算工作，項目資金務(wù)必按來源渠道和建設(shè)項目分別設(shè)賬，單獨(dú)核算，?？顚Ｓ?，學(xué)校任何部門和單位不得截留、挪用和擠占?！?二)黑河學(xué)院專項資金管理辦法(試行)第六條“學(xué)院專項資金主要用于重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)(包括平臺建設(shè))、人才隊伍建設(shè)、公共服務(wù)體系建設(shè)(包括網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、圖書信息建設(shè))、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。”(三)黑河學(xué)院專項資金管理辦法(試行)第七條“專項資金主要用于為完成該建設(shè)項目在實施過程中所發(fā)生的各項費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、修繕費(fèi)等支出?！?四)黑河學(xué)院專項資金管理辦法(試行)第九條“專項資金不得用于各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發(fā)放各種勞務(wù)獎金以及與建設(shè)項目無關(guān)的其他開支?！彼?、所需資料(一)項目申請書;(二)項目計劃任務(wù)書;(三)黑河學(xué)院預(yù)算分配方案;(四)可行性研究報告。五、受理專項資金支出受理時間按專項資金管理辦法發(fā)布時間確定。承辦人(A角、B角)對各部門申報材料進(jìn)行形式審查，貼合相關(guān)規(guī)定，予以受理，要求經(jīng)辦人現(xiàn)場登記。材料不齊全的，當(dāng)場一次性告知申請單位需要補(bǔ)正的資料。不貼合專項資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，并說明理由。六、核準(zhǔn)與決定(一)受理后，承辦人(A角、B角)按要求審核申報材料后，報分管副處長;分管副處長同意后報處長審定，處長同意后報校長審定;(二)承辦人(A角、B角)根據(jù)處長意見，確定專項經(jīng)費(fèi)支出日程，由分管副處長審核，處長審定，報請校長確定后，支付中心電話通知各部門經(jīng)辦人。七、審批時限自受理之日起___個工作日內(nèi)作出是否核準(zhǔn)的決定，并在___個工作日內(nèi)召開校長辦公會組織審核，在審核后的一周內(nèi)，正式通知各部門。八、公開公示本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財務(wù)處工作管理條例中長期公布，專項經(jīng)費(fèi)支出將在校內(nèi)辦公網(wǎng)上長期公布。九、監(jiān)督檢查按照《黑河學(xué)___關(guān)于執(zhí)行規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度監(jiān)督檢查辦法(試行)》執(zhí)行。十、職責(zé)追究按照《黑河學(xué)___關(guān)于違反規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度職責(zé)追究辦法(試行)》執(zhí)行。專項資金管理制度(三)為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。二、專項資金實行縣級報賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。三、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)資料，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴(kuò)項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變;特殊狀況，務(wù)必請示。四、嚴(yán)格專項資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列資料和文件要求為準(zhǔn)。五、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。六、萬元以上的專項購置經(jīng)費(fèi)一律實行政府采購或參與式采購。七、專項資金利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動使用。八、加強(qiáng)審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。九、對專項資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金?？顚Ｓ?，要全程參與項目驗收和采購項目接交。十、對工程類項目專項資金所發(fā)生的隱蔽工程，負(fù)責(zé)資金結(jié)算的工作人員，務(wù)必到現(xiàn)場簽證認(rèn)可，否則財政部門不予結(jié)算。專項資金管理制度(四)水利專項資金管理制度為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步規(guī)范盱眙縣水務(wù)局水利專項資金管理，為提高專項資金財務(wù)管理水平和資金使用效益，加強(qiáng)財務(wù)管理，統(tǒng)一報銷程序及規(guī)定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局具體狀況，特制定本局水利專項資金管理制度。第一條水利專項資金的申報制度(一)水利專項資金由水務(wù)局業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)申報。(二)水利專項資金申報文件務(wù)必真實、科學(xué)和完整，項目申報單位應(yīng)提交項目可行性研究報告。(三)局有關(guān)部門提出初審意見，經(jīng)jú長辦公會研究同意后再行上報上級主管部門。(四)申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準(zhǔn)狀況。第二條水利專項資金的使用制度(一)建立會計核算制度。嚴(yán)格按照專項資金管理辦法規(guī)定，嚴(yán)禁套取項目資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。(二)實行政府采購制度。對項目工程及所需的主要物質(zhì)和設(shè)備，嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定，進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購。(三)水務(wù)局防汛專項資金一律由jú長一支筆審批，要求實行縣級報帳制度的，由項目建設(shè)單位填報資金申請表，經(jīng)水務(wù)局業(yè)務(wù)部門審核后，報送財政審批由財政下拔項目建設(shè)單位。建立健全項目資金審查審批程序和財務(wù)制度，資金的使用務(wù)必貼合項目資金管理辦法規(guī)定。第三條水利專項資金的監(jiān)督管理制度(一)公示制度。對于水利工程項目專項資金，工程實施前項目單位主動向社會公示項目建設(shè)資料、資金狀況。(二)定期報告制度。各項目實施部門定期向主管部門報送項目實施進(jìn)展?fàn)顩r。(三)檢查驗收制度。杜絕在項目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時理解上級主管部門及相關(guān)部門的檢查;項目完工后，主動理解上級主管部門對工程項目的質(zhì)量、財務(wù)等狀況進(jìn)行驗收工作。(四)審計制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級補(bǔ)助___萬元以上的工程，項目竣工后需由有資質(zhì)的審計單位對工程進(jìn)行審計并出具審計報告。第四條水利專項資金財務(wù)支出制度(一)項目承擔(dān)部門或個人和財務(wù)人員應(yīng)及時與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)保證項目資金的及時到位()，項目資金需要執(zhí)行縣級報賬制的，務(wù)必及時進(jìn)行報賬。(二)工程資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付，對沒有開工或進(jìn)度緩慢的項目將適當(dāng)調(diào)整取消補(bǔ)助款。(三)項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項目資金的支出范圍，杜絕不貼合規(guī)定支出，隨時理解項目主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)督和審計，做到專款專用。(四)報銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不貼合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報銷。購買各種物品、材料的發(fā)票，務(wù)必有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位。否則財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。購買實物的原始憑證，務(wù)必有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，務(wù)必填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，務(wù)必交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。(五)支付款項的原始憑證，務(wù)必有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。報銷用的發(fā)票務(wù)必按局財務(wù)規(guī)定辦理：經(jīng)手人簽字，證明人簽字證明，財務(wù)審核后報jú長審批。專項資金管理制度(五)為加強(qiáng)對教育專項資金的管理，提高資金的使用效益，增加專項資金安排的透明度，促進(jìn)我市教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《預(yù)算法》和《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》，特制定本辦法。一、適用范圍市級各教育事業(yè)單位?？铐椖考笆姓鷾?zhǔn)的?？铐椖?。二、專項資金的申請凡向財政部門申請的教育專項資金，根據(jù)《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》中收支統(tǒng)管的管理要求，本著多渠道、多形式辦事業(yè)的原則，屬年度預(yù)算安排的，應(yīng)由主管部門在編制年度預(yù)算時給予安排，屬臨時追加的，主管部門先根據(jù)行業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行審核，然后匯總各單位申請報告，按要求就用款理由、計劃規(guī)模、預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益等事項向市財政部門寫出專項申請報告。三、專項資金的審批市財政部門對主管部門申請專項資金的項目，根據(jù)事業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃和財力的可能統(tǒng)籌安排，在審批時對項目的資料、計劃規(guī)模、實施條件、項目概算、完成日期、預(yù)期效益等進(jìn)行可行性綜合研究，重點(diǎn)應(yīng)體現(xiàn)行業(yè)發(fā)展的階段性任務(wù)和財政資金的整體效益發(fā)揮，按照“集中資金辦大事”的原則給予審定，同時，根據(jù)專項資金科學(xué)、規(guī)范化管理的要求，對于貼合條件的大項教育專項資金，應(yīng)探索引入“政府采購”的管理方法。四、專項資金的使用和管理(一)專項資金應(yīng)嚴(yán)格按批準(zhǔn)的用途?？顚Ｓ茫每顔挝灰獑为?dú)立項核算，因特殊狀況需改變資金用途的，應(yīng)書面報請財政部門批準(zhǔn)后，方可使用。(二)管理專項資金的財政部門會同主管部門定期對項目實施進(jìn)度和資金使用狀況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。(三)項目完成后，用款單位應(yīng)及時向財政部門報送專項資金支出狀況和使用效益的文字報告，財政部門應(yīng)會同主管部門對已完成的項目及時進(jìn)行效益考核和驗收，當(dāng)年完不成的項目，其資金可結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。(四)專項資金因不同原因而構(gòu)成結(jié)余的資金，由市財政部門審核后，列入各單位事業(yè)基金。(五)凡由于管理不善，造成項目金額超支的，財政部門一律不予彌補(bǔ)，對虛報冒領(lǐng)、挪用專項資金和由于主觀原因造成項目延期或達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的，財政部門在必須時期內(nèi)暫停審批專項資金，同時根據(jù)《違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》的有關(guān)條款進(jìn)行處罰。五、本辦法由市財政局負(fù)責(zé)解釋，自頒布之日起實行。業(yè)主委員會的工作職責(zé)業(yè)主委員會作為業(yè)主大會的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，是業(yè)主大會曰常運(yùn)作的組織、實施主體，主要負(fù)責(zé)擬定相關(guān)方案、組織召開會議并具體實施業(yè)主大會形成的決議。業(yè)主委員會履行下列職責(zé)：(1)召集業(yè)主大會會議，報告物業(yè)管理的實施情況;(2)代表業(yè)主與業(yè)主大會選聘的物業(yè)服務(wù)企業(yè)簽訂物業(yè)服務(wù)合同;(3)及時了解業(yè)主、物業(yè)使用人的意見和建議，督促業(yè)主交納物業(yè)服務(wù)費(fèi)，監(jiān)督和協(xié)助物業(yè)服務(wù)企業(yè)履行物業(yè)服務(wù)合同;(4)監(jiān)督管理規(guī)約的實施;(5)業(yè)主大會賦予的其他職責(zé)。經(jīng)業(yè)主大會授權(quán)，業(yè)主委員會在細(xì)化議事事項操作辦法時，要召開業(yè)主委員會會議討論決定該辦法，業(yè)主委員會主任、副主任和其他成員均有同等的表決權(quán)。業(yè)主大會作出決定前，業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)聽取居(村)民委員會的建議;業(yè)主大會作出決定后，應(yīng)告知(村)民委員會。未經(jīng)業(yè)主大會授權(quán)，業(yè)主委員會及其任何成員不得以業(yè)主大會或者業(yè)主委員會的名義，擅自決定物業(yè)管理事務(wù)。業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)接受業(yè)主大會和業(yè)主的監(jiān)督業(yè)主委員會的職責(zé)和義務(wù)一、業(yè)主委員會的職責(zé)及權(quán)利有：1、召集和主持業(yè)主大會。2、修訂業(yè)主公約、業(yè)主委員會章程。3、決定聘請物業(yè)管理企業(yè)。業(yè)主委員會有權(quán)采用招標(biāo)或其他方式，選聘、續(xù)聘或解聘物業(yè)管理企業(yè)，與物業(yè)管理企業(yè)簽訂變更或者解除物業(yè)管理委托合同。4、審議物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)及使用辦法。通常由業(yè)主委員會提出物業(yè)管理服務(wù)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)。物業(yè)管理企業(yè)據(jù)此提出測算依據(jù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)雙方協(xié)商后簽訂物業(yè)管理委托合同予以確定。5、審議年度管理工作計劃、年度費(fèi)用概預(yù)算。物業(yè)管理企業(yè)每年應(yīng)制定年度工作計劃和年度費(fèi)用概預(yù)算，上報業(yè)主委員會審議。根據(jù)業(yè)主的意見和建議提出修改意見，物業(yè)管理企業(yè)修改后，由業(yè)主委員會批準(zhǔn)實施。6、檢查、監(jiān)督物業(yè)管理企業(yè)的工作。7、監(jiān)督公共建筑、公共設(shè)施的合理使用，負(fù)責(zé)物業(yè)維修基金的籌集、使用和管理。8、業(yè)主大會或業(yè)主代表大會賦予的其他職責(zé)。二、業(yè)主委員會的義務(wù)有：1、向業(yè)主大會報告工作。2、執(zhí)行業(yè)主大會通過的各項決議，接受廣大業(yè)主的監(jiān)督。3、貫徹執(zhí)行并督促業(yè)主遵守物業(yè)管理及其他有關(guān)法律、政策規(guī)定，協(xié)助物業(yè)管理企業(yè)落實各項管理工作，對住戶開展多種形式的宣傳教育。4、嚴(yán)格履行物業(yè)管理委托合同，保障物業(yè)各項管理目標(biāo)的實現(xiàn)。5、接受政府行政管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督指導(dǎo)，執(zhí)行政府部門對本物業(yè)的管理事項提出的指令和要求。6、業(yè)主委員會作出的決定不得違反法律、法規(guī)政策，不得違反業(yè)主大會的決定，不得損害業(yè)主公共利益。業(yè)主委員會的職責(zé)和義務(wù)(一)召集和主持業(yè)主大會;(二)選聘和解聘物業(yè)管理企業(yè)，與物業(yè)管理企業(yè)訂立、變更或解除物業(yè)管理服務(wù)合同;(三)依照法規(guī)、規(guī)章、規(guī)定負(fù)責(zé)有關(guān)公共維修基金的續(xù)籌并監(jiān)督其使用和管理;(四)審議物業(yè)管理企業(yè)提出的年度工作計劃、物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)的預(yù)算和決算;(五)聽取業(yè)主、物業(yè)使用人的意見和建