化工公司工業(yè)污染治理項目投資估算

化工公司工業(yè)污染治理項目投資估算1.1固定資產(chǎn)投資估算工程固定資產(chǎn)投資為1061.5萬元固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表項目建筑工程設(shè)備費安裝費其它費用總投資金額(萬元)190561447281394.310171.3百分比(%)18.7360.417.1613.71001.2編制依據(jù)及方法1.2.1設(shè)備費用采用類似工程設(shè)備費并增加6%的運雜費。1.2.2設(shè)備安裝費，采用類似工程設(shè)備安裝費，并參照《機械設(shè)備安裝預(yù)算定額》，結(jié)合本項目具體情況調(diào)整。1.2.3土建工程費采用類似工程概算指標(biāo)進行編制，并結(jié)合近期投產(chǎn)和招標(biāo)的類似工程項目結(jié)算價及同價以當(dāng)?shù)厥袌鰞r格進行調(diào)整。1.2.4工程其他費用：依據(jù)國家發(fā)展計劃委員會計投資(1999)1340號文的有關(guān)規(guī)定計取。建設(shè)單位管理費：按定額指標(biāo)酌情增減計算；生產(chǎn)職工培訓(xùn)費：按勞動定員的1/2每人5000元計；勘察設(shè)計費、工程監(jiān)理費等根據(jù)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)并參照類似合同和本項目實際情況估算；聯(lián)合試運補差費：按工廠3天經(jīng)營成本計取；漲價預(yù)備費費率取0%。1.2.5建設(shè)期取12個月。1.2.6年利率按中國人民銀行公布的5年以上期7.2%計算。短期貸款按6.66%計算。1.3項目總投資項目報批總投資10771.3萬元。詳見附表10-1：建設(shè)投資估算表；11經(jīng)濟評價11.1說明本篇依據(jù)計《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法參數(shù)》按照新建項目可研深度的內(nèi)容和方法進行計算和編制。11.2項目總投資及資金籌措11.2.1項目總投資項目報批總投資10771.3萬元。11.2.2資金籌措(1)國家專項資金申請國家專項資金4000萬元，全部用于固定資產(chǎn)投資。(2)企業(yè)自籌本項目自籌資金總額為3771.3萬元，用于固定資產(chǎn)投資3171.3萬元，用于流動資金600萬元。（3）銀行貸：申請銀行貸款4400萬元，其中：長期貸款3000萬元，流動資金貸款1400萬元11.3投資使用計劃固定資產(chǎn)投資第1年全部投入。詳見附表11-211.4項目計算期和計算負(fù)荷項目計劃建設(shè)期一年，投產(chǎn)期一年(達(dá)產(chǎn)負(fù)荷100%)，正常生產(chǎn)期15年，計算期確定為15年。11.5其它費用其它費用包括其它制造費用、管理費用和銷售費用，根據(jù)本項目的實際情況計算。11.6財務(wù)費用財務(wù)費用是指為籌集資金所發(fā)生的各項費用，包括生產(chǎn)經(jīng)營期間發(fā)生的利息凈支出及其他財務(wù)費用。11.7產(chǎn)品成本估算項目年均總成本費用為16682萬元，詳見附表11-5。11.8財務(wù)評價11.8.1銷售收入及稅金(1)產(chǎn)品售價及銷售方案產(chǎn)品銷售價格是依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)銷售情況，參照現(xiàn)行市場價格確定的。項目后正常年銷售收入為19139萬元，見附表11-7。(2)銷售稅金及附加增值稅、城市維護建設(shè)稅、教育費附加稅率分別為17%、7%和4%。項目后正常年銷售稅金及附加為年均147萬元。(3)所得稅按利潤總額的25%繳納所得稅。項目后正常年所得稅為年均578萬元。(4)公積金、公益金公積金按可供分配利潤的10%計，公益金按可供分配利潤的5%計。11.8.2財務(wù)評價指標(biāo)(1)利稅指標(biāo)利稅指標(biāo)見表12-11利稅指標(biāo)表序號項目單位指標(biāo)1年均銷售收入(含稅)萬元191392年均總成本費用(含稅)萬元166823年均銷售稅金附加萬元1474年均利潤總額萬元23106投資利潤率%21.457投資利稅率%35.26(2)項目獲利能力項目獲利能力見表12-9項目獲利能力表序號項目單位指標(biāo)備注1全投資財務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)%19.972全投資財務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅前)%25.123全投資投資回收期(所得稅后)a5.824全投資投資回收期(所得稅前)a4.995全投資財務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅前)萬元13230Ic=8%6全投資財務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅后)萬元8938Ic=8%11.9不確定性分析11.9.1敏感性分析本文件分析計算了計算期內(nèi)可能產(chǎn)生變化的因素—銷售價格、原燃材料成本和固定資產(chǎn)投資，在-5---+5%范圍內(nèi)發(fā)生變化時財務(wù)內(nèi)部收益率的變化情況。通過計算可以看出在最不利的情況下內(nèi)部收益率在基準(zhǔn)收益率以上。其中銷售價格對內(nèi)部收益率最為敏感，其次是原材料成本，詳見敏感性分析表11-10。11.10財務(wù)評價結(jié)論財務(wù)評價