2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級個人理財考試黑金提分題附答案69x - 銀行從業(yè)資格考試技巧

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、（2018年真題）基金收益分配一般有分配現(xiàn)金和（）兩種形式。A.分配基金單位B.分配票據(jù)C.分配債券D.分配股票

2、（2019年真題）下列選項中，不屬于基金子公司產(chǎn)品特征的是（）。A.基金子公司產(chǎn)品可為單一客戶提供一站式資產(chǎn)管理服務B.基金子公司產(chǎn)品的參與人數(shù)適中C.基金子公司產(chǎn)品市場覆蓋面廣D.基金子公司產(chǎn)品一般面向低凈值客戶

3、商業(yè)銀行應在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的()個工作日內(nèi)，將上述資產(chǎn)的全套原始權(quán)利證明文件或者加蓋商業(yè)銀行有效印章的上述文件復印件移交給信托公司。A.7B.10C.15D.20

4、如果被保險人未指定受益人，則（）為受益人。A.投保人B.被保險人的法定繼承人C.保險人D.投保人的法定繼承人

5、（2018年真題）交易類外匯產(chǎn)品是指個人可以通過外匯賬戶買賣外匯獲得（）。A.本幣價差收益B.外幣利息C.本幣利息D.外匯價差收入

6、在理財規(guī)劃業(yè)務中，未涉及的商業(yè)保險種類是()。A.責任保險B.人身保險C.失業(yè)保險D.財務保險

7、按照《個人外匯管理辦法實施細則》，對經(jīng)常項目個人外匯管理描述錯誤的是（）。A.個人經(jīng)常項目項下外匯收支分為經(jīng)營性外匯收支和非經(jīng)營性外匯收支B.境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出,外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理C.境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出,手持外幣現(xiàn)鈔匯出當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理D.境外個人經(jīng)常項目外匯匯出境外,手持外幣現(xiàn)鈔匯出，當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件和本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。

8、張先生現(xiàn)有資產(chǎn)100萬元，假如未來20年的通貨膨脹率是5%，那么他這筆錢就相當于20年后的（）。A.100×（1﹢5%）20B.1000000C.100×（1﹢5%×20）D.無法計算

9、下列（）不屬于民事法律的基本原則。A.自愿B.公正C.等價有償D.誠實信用

10、中小企業(yè)私募債投資的注冊資本不低于人民幣（）萬元。A.1000B.500C.300D.100

11、（2018年真題）下列關(guān)于合同訂立的表述。錯誤的是（）。A.當事人訂立合同，應當具有相應的民事權(quán)利能力和民事行為能力B.當事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密.無論合同是否成立，不得泄露或者不正當?shù)厥褂肅.當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式D.當事人必須本人訂立合同，不得代理

12、實施（），可以使交易所對持倉量較大的會員或客戶進行重點監(jiān)控，了解其持倉動向、意圖，對于有效防范市場風險有積極作用。A.強行平倉制度B.持倉限額制度C.大戶報告制度D.每日結(jié)算制度

13、投保人對（）應當具有法律上承認的利益。A.保險責任B.保險風險C.保險利益D.保險標的

14、（2017年真題）2012年至2017年底，這一階段是銀行理財產(chǎn)品市場（）階段。A.萌芽B.深化發(fā)展C.起步D.規(guī)范

15、（2019年真題）證券發(fā)行可以通過公募和私募兩種方式進行，其中私募是指（）推銷證券。A.只向公司內(nèi)部員工發(fā)行B.事先不確定特定的發(fā)行對象，向社會廣大投資者公開C.只對特定的發(fā)行對象D.事先向社會廣大投資者公開

16、在外匯買賣時，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣的種類、數(shù)額及適用的匯率和交割時間，并于將來約定的時間進行交割的外匯交易是（）。A.批發(fā)外匯交易B.即期外匯交易C.零售外匯交易D.遠期外匯交易

17、根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》，下列表述錯誤的是()。A.除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的資料與交易記錄B.一般產(chǎn)品銷售人員可以向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃C.商業(yè)銀行應當制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施D.對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應交由第三方托管

18、甲商業(yè)銀行W支行為增值稅一般納稅人，主要提供存款、貸款、資金結(jié)算、轉(zhuǎn)讓金融商品等相關(guān)金融服務，甲商業(yè)銀行W支行2020年第一季度有關(guān)經(jīng)營業(yè)務的收入如下：（1）提供貸款服務，取得含增值稅貸款利息收入3491.44萬元，支付存款利息983.54萬元。（2）發(fā)行信用卡，取得信用卡透支利息含稅金額574.5萬元。（3）提供貨幣兌換服務，取得含增值稅服務費收入26.5萬元。（4）提供資金結(jié)算服務，取得含增值稅服務費收入37.5萬元。（5）轉(zhuǎn)讓金融商品賣出價為含稅金額212萬元，買入價為含稅金額190.1萬元，上一納稅期轉(zhuǎn)讓金融商品出現(xiàn)負差6.36萬元。（除此之外無其他金融商品買賣業(yè)務）已知：金融服務增值稅稅率為6%。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。甲商業(yè)銀行W支行2020年第一季度取得的下列收入中，應按照“金融服務——貸款服務”稅目計征增值稅的是（）。A.貸款利息收入3491.44萬元B.信用卡透支利息收入574.5萬元C.貨幣兌換服務費收入26.5萬元D.資金結(jié)算服務費收入37.5萬元

19、商業(yè)銀行分支機構(gòu)要開展相關(guān)個人理財業(yè)務之前，向當?shù)劂y監(jiān)會派出機構(gòu)報告理財計劃的銷售文件不包括()。A.法人機構(gòu)理財計劃發(fā)售授權(quán)書B.產(chǎn)品協(xié)議書C.產(chǎn)品說明書D.風險揭示書

20、《工傷保險條例》中規(guī)定，生活自理障礙分為哪幾個等級（）。A.生活完全不能自理和生活部分不能自理B.生活完全不能自理和生活大部分不能自理C.生活完全不能自理、生活大部分不能自理和生活部分不能自理D.生活不能自理、生活大部分不能自理和生活部分不能自理

21、（2017年真題）以下不屬于國內(nèi)個人理財業(yè)務迅速發(fā)展原因的是（）。A.物價上漲B.居民理財需求上升C.金融機構(gòu)轉(zhuǎn)型的客觀需要D.投資理財工具日趨豐富

22、（2018年真題）下列不屬于財務信息的是（）。A.客戶的收支情況B.投資偏好C.社會保障信息D.資產(chǎn)與負債情況

23、金融市場引導眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)，這是金融市場的（）。A.宏觀調(diào)控功能B.風險管理功能C.資金聚集功能D.反映功能

24、下列不屬于客戶財務信息的是()。A.財務狀況未來發(fā)展趨勢B.當期收入狀況C.當期財務安排D.投資風險偏好

25、（2018年真題）商業(yè)銀行應當采用科學合理的方法，根據(jù)理財產(chǎn)品的投資組合、同類產(chǎn)品過往業(yè)績和風險水平等因素，對擬銷售的理財產(chǎn)品進行風險評級。理財產(chǎn)品風險評級結(jié)果應當以風險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括（），并可以根據(jù)實際情況進一步細分。A.一級至四級B.一級至五級C.一級至十級D.一級至三級

26、（2018年真題）下列關(guān)于結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的表述中，錯誤的是（）。A.盡管不同結(jié)構(gòu)性存款的掛鉤標的存在一定差異，但其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)一般采用“非固定收益產(chǎn)品+金融衍生品”的方式B.一般來說，結(jié)構(gòu)性存款是指商業(yè)銀行吸收的嵌入金融衍生產(chǎn)品的存款，其嵌入的金融衍生品主要包括利率、匯率、股票價格、商品價格、指數(shù)等C.從產(chǎn)品本身來看，大部分結(jié)構(gòu)性存款為保本型產(chǎn)品，但在實際業(yè)務中，也有部分非保本型結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品D.對于投資人而言，結(jié)構(gòu)性存款的投資收益主要來源于兩方面：一是存款部分產(chǎn)生的固定收益，二是掛鉤標的資產(chǎn)價格波動帶來的收益

27、（2018年真題）一般情況下，市場利率上升的影響是（）。A.房地產(chǎn)價格下降B.股票價格上升C.儲蓄產(chǎn)品利率下降D.債券價格上升

28、（2017年真題）下列關(guān)于信托的種類劃分，不正確的是（）。A.按信托關(guān)系建立的方式劃分為任意信托和法定信托B.按委托人或受托人的性質(zhì)不同劃分為法人信托和個人信托C.按信托財產(chǎn)的不同劃分為資金信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、其他財產(chǎn)信托等D.按信托關(guān)系建立的方式劃分為法人信托和個人信托

29、關(guān)于通貨膨脹率、匯率和黃金價格之間的關(guān)系，下列敘述正確的是()。A.通貨膨脹率越高的國家，黃金的名義價格越低B.貨幣的貶值速度越快，黃金的名義價格下降得越快C.貨幣表示的黃金價格的上升幅度一定會與貶值的幅度相一致D.通貨膨脹使產(chǎn)品的名義價格普遍上漲，黃金的名義價格也會相應上升

30、（2017年真題）產(chǎn)品的開發(fā)主體是第三方，銀行在自己的渠道代理銷售，這些理財產(chǎn)品包括基金、保險、國債、信托以及一些黃金代理業(yè)務，這種理財產(chǎn)品是指（）。A.銀行理財產(chǎn)品B.混合理財產(chǎn)品C.其他理財工具D.銀行代理理財產(chǎn)品

31、李先生不幸因車禍去世，家庭財產(chǎn)有婚后共同購買的一處房產(chǎn)價值300萬人民幣，無貸款；現(xiàn)金100萬人民幣。李先生夫婦與李先生父母共同生活，李太太是全職太太，二人育有一子。李先生去世后無遺囑，上述財產(chǎn)中李太太應該分得（）萬元。A.50B.200C.250D.100

32、下列選項中，不屬于理財顧問服務的是（）。A.財務分析與規(guī)劃B.個人投資產(chǎn)品推介C.投資建議D.信貸產(chǎn)品銷售介紹

33、一般而言，各類基金的風險特征由高到低的排序正確的是（）。A.混合型基金、股票型基金、貨幣市場型基金和債券型基金B(yǎng).股票型基金、混合型基金、貨幣市場型基金和債券型基金C.股票型基金、混合型基金、債券型基金和貨幣市場型基金D.混合型基金、股票型基金、債券型基金和貨幣市場型基金

34、（2018年真題）下列對公司型基金特點的描述中，錯誤的是（）。A.投資者無權(quán)對基金的重大經(jīng)營決策發(fā)表自己的意見B.依據(jù)《中華人民共和國公司法》組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)C.在資產(chǎn)運用狀況良好、需要擴大規(guī)模增加資產(chǎn)時，可以向銀行申請貸款D.具有法人資格

35、下列債券只能由個人客戶進行投資的是（）。A.記賬式國債B.金融債券C.電子儲蓄式國債D.憑證式國債

36、相對于資本市場，貨幣市場具有的特征是（）。A.高風險、高收益B.高風險、低收益C.低風險、高收益D.低風險、低收益

37、馬斯洛需求層次理論認為，人的最高需求是（）。A.生理需求B.安全需求C.自我實現(xiàn)的需求D.愛和歸屬感的需求

38、我國對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理，目前年度總額為每人每年等值()。A.5萬元人民幣B.10萬元人民幣C.5萬美元D.10萬美元

39、銀行在代銷理財產(chǎn)品時，應遵守適當性、客觀性、避免利益沖突原則。對于避免利益沖突原則，下列說法錯誤的是（）。A.應避免與客戶發(fā)生利益沖突B.盡職調(diào)查、產(chǎn)品篩選與產(chǎn)品銷售之間應相互獨立C.避免銀行與客戶之間的利益沖突D.不需要避免銀行與產(chǎn)品委托人之間的利益沖突

40、根據(jù)（）不同，理財產(chǎn)品可分為公募產(chǎn)品和私募產(chǎn)品。A.運作方式B.募集方式C.資金來源與用途D.投資方向

41、事故調(diào)查中需要進行技術(shù)鑒定的，技術(shù)鑒定所需時間（）事故調(diào)査期限。A.全部計入B.不計入C.計入一半D.計入二倍

42、（2017年真題）以下關(guān)于金融市場特點的敘述，錯誤的是（）。A.市場交易活動的分散性B.市場商品的特殊性C.交易主體角色的可變性D.市場交易價格的一致性

43、個人獨資企業(yè)解散時，投資人自行清算的，應當在清算前（）日內(nèi)書面通知債權(quán)人。A.30B.20C.15D.10

44、（2019年真題）在理財規(guī)劃服務中，理財師不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財師職業(yè)的（）特征。A.顧問性B.綜合性C.專業(yè)性D.規(guī)范性

45、下列關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的表述，正確的是()。A.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間不少于24小時B.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，可以通過口頭形式約定C.商業(yè)銀行可以自行調(diào)整理財業(yè)務協(xié)議中的規(guī)定D.商業(yè)銀行向社會公布受理客戶投訴的方式

46、（2019年真題）在理財方案執(zhí)行過程中，專業(yè)理財師應遵循的原則不包括（）。A.目標明確原則B.了解原則C.誠信原則D.連續(xù)性原則

47、（2017年真題）A.開關(guān)機B.切換C.調(diào)用D.清除

48、客戶信息可以分為定量信息和定性信息，按照“定量信息一定性信息”的對應關(guān)系，以下對應正確的是（）。A.理財知識水平—興趣愛好B.現(xiàn)有投資情況—投資偏好C.理財決策模式—保單信息D.雇員福利—養(yǎng)老金規(guī)劃

49、（2021年真題）根據(jù)《分紅保險精算規(guī)定》，保險公司每一會計年度向分紅險保單持有人實際分配盈余的比例應不低于當年可分配盈余的（）。A.70%B.60%C.90%D.80%

50、陳先生由于企業(yè)資金周轉(zhuǎn)向朋友借款100萬元，期限1年。下列選項中，利息支出最少的方案是（）。A.年利率14.6%，每半年計息一次B.年利率15%，每年計息一次C.年利率14.7%，每季度計息一次D.年利率14.3%，每月計息一次二、多選題

51、（2020年真題）理財師的工作流程主要分為六大部分，其中，對于本機構(gòu)或者理財師本人已經(jīng)相識、關(guān)系到位且需求明確的客戶（）一步可以省略，在對客戶很熟悉、對其情況很了解時（）可以簡化。A.制定理財規(guī)劃方案；接觸客戶，建立信任關(guān)系B.接觸客戶，建立信任關(guān)系；明確客戶的理財目標C.接觸客戶，建立信任關(guān)系；收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況D.明確客戶的理財目標；接觸客戶，建立信任關(guān)系

52、下列施工平面布置原則說法錯誤的是（）。A.現(xiàn)場布置全面；增加施工用地B.材料盡量靠近使用地點；減少二次搬運C.臨時設施的布置；應便于工人生產(chǎn)和生活；辦公用房靠近施工現(xiàn)場；福利設施應在生活區(qū)范圍之內(nèi)D.平面圖布置應符合安全、消防、環(huán)境保護的要求

53、（2017年真題）下列關(guān)于個人理財?shù)南嚓P(guān)說法錯誤的是（）。A.個人理財業(yè)務人員是一般性業(yè)務咨詢?nèi)藛TB.個人理財業(yè)務主要側(cè)重于咨詢顧問和代客理財服務C.個人理財業(yè)務是建立在委托—代理關(guān)系基礎之上的銀行業(yè)務D.個人理財業(yè)務是一種個性化、綜合化服務

54、《中華人民共和國建筑法》規(guī)定，建筑工程開工前，建設單位應當按照國家有關(guān)規(guī)定向工程所在地縣級以上人民政府建設行政主管部門申請領?。ǎ?；但是，國務院建設行政主管部門確定的限額以下的小型工程除外。A.安全生產(chǎn)許可證B.規(guī)劃許可證C.施工許可證D.排污許可證

55、下列（）屬于境外主要股票價格指數(shù)。A.滬深300指數(shù)B.深圳綜合指數(shù)C.標準普爾債券價格指數(shù)D.道瓊斯股票價格指數(shù)

56、下列不屬于理財師職業(yè)道德要求的是（）。A.遵紀守法B.正直守信C.收益至上D.客觀公平

57、陳先生由于企業(yè)資金周轉(zhuǎn)向朋友借款100萬元，期限1年。下列選項中，利息支出最少的方案是（）。A.年利率14.6%，每半年計息一次B.年利率15%，每年計息一次C.年利率14.7%，每季度計息一次D.年利率14.3%，每月計息一次

58、下列對家庭生命周期各階段的理財建議，不合適的是（）。A.投資于股票的資產(chǎn)比例應隨家庭收入支柱者年齡的增加而上升B.家庭成長期可以利用房屋貸款、汽車貸款等各項貸款C.家庭衰老期盡量不要承擔貸款D.家庭衰老期需持有較高比例的流動性資產(chǎn)

59、生命周期理論比較推崇的消費觀念是()。A.消費水平在一生內(nèi)保持相對平穩(wěn)的水平B.大部分選擇性支出用于當前消費C.大部分選擇性支出存起來用于以后消費D.及時行樂，“月光族”

60、（2018年真題）格式條款和非格式條款不一致的，應當采用（）。A.非格式條款B.固有條款C.標準條款D.格式條款

61、（2018年真題）在理財規(guī)劃服務中，金融機構(gòu)或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這一說法體現(xiàn)理財師的職業(yè)特征的（）。A.綜合性B.規(guī)范性C.專業(yè)性D.顧問性

62、（2018年真題）從客戶等級來看，理財業(yè)務客戶范圍相對較廣，但服務種類相對較窄；（）客戶等級最高，服務種類最為齊全。A.理財顧問B.財富管理C.私人銀行D.理財業(yè)務

63、合伙制私募基金管理費的提取方式不包括（）。A.一年B.半年C.按季D.按周

64、（2021年真題）私人銀行業(yè)務中最常見的法人客戶是營利法人，下列屬于營利法人的是（）A.事業(yè)單位B.基金會C.股份有限公司D.社會團體

65、甲商業(yè)銀行W支行為增值稅一般納稅人，主要提供存款、貸款、資金結(jié)算、轉(zhuǎn)讓金融商品等相關(guān)金融服務，甲商業(yè)銀行W支行2020年第一季度有關(guān)經(jīng)營業(yè)務的收入如下：（1）提供貸款服務，取得含增值稅貸款利息收入3491.44萬元，支付存款利息983.54萬元。（2）發(fā)行信用卡，取得信用卡透支利息含稅金額574.5萬元。（3）提供貨幣兌換服務，取得含增值稅服務費收入26.5萬元。（4）提供資金結(jié)算服務，取得含增值稅服務費收入37.5萬元。（5）轉(zhuǎn)讓金融商品賣出價為含稅金額212萬元，買入價為含稅金額190.1萬元，上一納稅期轉(zhuǎn)讓金融商品出現(xiàn)負差6.36萬元。（除此之外無其他金融商品買賣業(yè)務）已知：金融服務增值稅稅率為6%。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。計算甲商業(yè)銀行W支行2020年第一季度直接收費金融服務增值稅銷項稅額的下列算式中，正確的是（）。A.37.5÷（1＋6%）×6%＋26.5×6%＝3.71萬元B.（37.5＋26.5）÷（1＋6%）×6%＝3.62萬元C.（3491.44＋37.5）÷（1＋6%）×6%＝199.75萬元D.574.5×6%＋26.5÷（1＋6%）×6%＝35.97萬元

66、（2020年真題）下列不屬于客戶財務信息的是（）。A.社會保障信息B.投資偏好C.客戶的收支情況D.資產(chǎn)與負債情況

67、（2018年真題）假定某投資者欲在3年后獲得133100元，年投資收益率為10％，那么他現(xiàn)在需要投資（）元。A.93100B.100310C.103100D.100000

68、金融衍生品是指價值依賴于原生性金融工具的一類金融產(chǎn)品，其中，期貨合約與遠期合約最本質(zhì)區(qū)別是（）。A.期貨合約的條款是標準化的B.收益不同C.期貨價格的超前性D.所起的作用不同

69、16歲的甲與乙簽訂了一份買賣合同，由甲將其學習機以200元的價格賣給乙。該合同（）。A.為可撤銷合同B.為效力待定合同C.乙無權(quán)要求撤銷D.乙有權(quán)要求撤銷

70、某化妝品廠月初庫存A類高檔化妝品30000元，本月外購A類高檔化妝品150000元，該化妝品廠領用A類高檔化妝品生產(chǎn)B類高檔化妝品，生產(chǎn)的B類高檔化妝品當月全部對外銷售，取得銷售額260000元，月末庫存A類高檔化妝品40000元。已知高檔化妝品消費稅稅率為15%，上述金額均為不含稅金額，A類高檔化妝品購入時已繳納消費稅；則該化妝品廠當月應納消費稅稅額的下列算式中，正確的是（）。A.260000×15%－40000×15%＝33000元B.260000×15%－（150000＋30000－40000）×15%＝18000元C.260000×15%－150000×15%＝16500元D.260000×15%＝39000元

71、（2018年真題）兩款理財產(chǎn)品，風險評級相同：A款，半年期，預期年化收益率為00％，到期本息繼續(xù)再投資同款產(chǎn)品；B款，一年期，預期年化收益率為05％。則兩款理財產(chǎn)品預期有效（實際）年化收益率（）。A.兩者無法比較B.A款更高C.A款和B款相同D.B款更高

72、（2021年真題）信托是一種特殊的財產(chǎn)管理制度和法律行為，同時又是一種金融制度，下列關(guān)于其特點的描述，錯誤的是（）A.受托人承擔無過失的損失風險B.信托財產(chǎn)具有獨立性C.信托管理具有連續(xù)性D.信托具有融通資金的職能

73、夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)中，不屬于夫妻共同財產(chǎn)的是()。A.工資、獎金B(yǎng).生產(chǎn)、經(jīng)營的收益C.知識產(chǎn)權(quán)的收益D.因受到人身損害獲得的賠償或者補償

74、（2019年真題）金融市場把分散在不同主體手中的小額資金聚集為大額資金，短期續(xù)接為長期，儲蓄轉(zhuǎn)化或投資，是金融市場的（）功能。A.反映經(jīng)濟運行B.優(yōu)化資源配置C.調(diào)節(jié)經(jīng)濟D.資金融通集聚

75、（2018年真題）（）是指雙方約定在未來的某一確定時間，按確定的價格買賣一定數(shù)量某種金融工具的合約。?A.金融遠期合約B.金融期貨C.金融互換D.金融期權(quán)

76、下列關(guān)于收藏品的說法，錯誤的是（）。A.藝術(shù)品是一種中長期投資，其價值隨時間而提升B.藝術(shù)品投資具有較大的風險，主要體現(xiàn)在流動性差、保管難、價格波動大C.紀念幣是各國政府或中央銀行為某一紀念題材而限量發(fā)行的具有一定面值的貨幣D.在國外，藝術(shù)品已與股票、債券并列為三大投資理財對象

77、（2021年真題）理財顧問服務與銀行一般性業(yè)務咨詢活動的最主要區(qū)別是（）.A.理財顧問服務專業(yè)性強B.理財顧問服務面向高端客戶C.理財顧問服務收費較高D.理財顧問服務涉及范圍寬

78、（2020年真題）根據(jù)2020年10月1日起實施的《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令【第175號】）的規(guī)定，對于申請注冊基金銷售業(yè)務資格的機構(gòu)，取得基金從業(yè)資格的人員不得低于（）。A.30人B.10人C.40人D.20人

79、人身保險新型產(chǎn)品與傳統(tǒng)保障型產(chǎn)品的區(qū)別在于人身保險新型產(chǎn)品的保費中含有()。A.投資保費B.風險保費C.純保費D.附加保費

80、股指期貨是為管理股市風險，尤其是()而產(chǎn)生的。A.公司經(jīng)營風險B.系統(tǒng)性風險C.信用風險D.非系統(tǒng)性風險

81、下列能夠被用作抵押物的是（）。A.國有土地所有權(quán)B.正在建造的建筑物C.應收賬款D.基金份額

82、現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立（），保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定，是針對家庭財務流動性的管理。A.準備金B(yǎng).交易基金C.應急基金D.預防基金

83、在進行另類資產(chǎn)投資時，需要承擔的風險不包括()。A.投機風險B.小概率事件并非不可能事件C.損失即高虧的極端風險D.提前終止的風險

84、2019年3月11日，甲公司為支付貨款給乙公司簽發(fā)一張銀行承兌匯票，到期日為見票日后6個月，金額為50萬元。3月15日A銀行對此票據(jù)進行了承兌，但未記載承兌日期。2019年6月30日，乙公司從丙公司采購一批貨物，將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，并在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。隨后丁公司在匯票上簽章作了保證，但未記載被保證人名稱。丙公司取得匯票后背書轉(zhuǎn)讓給戊公司，但未記載背書日期，戊公司于2019年9月18日向A銀行提示付款時，A銀行以甲公司賬戶只有15萬元為由拒絕付款。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列表述中正確的是（）。A.乙公司記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，丙公司拿到票據(jù)依然可以再背書轉(zhuǎn)讓B.乙公司對戊公司不承擔保證付款的責任C.丙公司背書時未記載背書日期，背書無效D.A銀行可以以甲公司賬戶只有15萬元為由拒絕付款

85、以客戶為中心的經(jīng)營、服務第一步，也是最關(guān)鍵的一步就是（）。A.研發(fā)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品B.做好市場細分C.了解客戶和客戶需求D.改善營業(yè)廳環(huán)境

86、根據(jù)《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過（）人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制。A.50B.100C.1500D.200

87、（2018年真題）在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額不相等但每期增長率相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流是（）。A.期初年金B(yǎng).永續(xù)年金C.增長型年金D.期末年金

88、（2017年真題）銀行代理理財產(chǎn)品銷售的基本原則不包括（）。A.適當性原則B.客觀性原則C.主觀性原則D.避免利益沖突原則

89、以下不屬于現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品特征的是（）。A.投資期短B.資金贖回靈活C.本金安全性較高D.交易結(jié)構(gòu)相對簡單

90、下列有關(guān)商業(yè)銀行理財產(chǎn)品宣傳銷售文本在登載商業(yè)銀行開發(fā)設計的該款理財產(chǎn)品或風險等級和結(jié)構(gòu)相同的同類理財產(chǎn)品過往業(yè)績的表述，錯誤的是（）。A.引用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、圖表和資料，應當真實、準確、全面，不得引用未經(jīng)核實的數(shù)據(jù)B.真實、準確、合理地表述理財產(chǎn)品業(yè)績和商業(yè)銀行管理水平C.在宣傳銷售文本中可以以數(shù)據(jù)表示產(chǎn)品過往業(yè)績和未來表現(xiàn)之間的聯(lián)系D.理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中使用模擬數(shù)據(jù)的，必須注明模擬數(shù)據(jù)

91、（2017年真題）理財師幫助客戶分析家庭財務狀況的內(nèi)容不包括（）。A.資產(chǎn)負債分析B.家庭流動性現(xiàn)狀分析C.支出結(jié)構(gòu)分析D.儲蓄結(jié)構(gòu)分析

92、某國有保險公司在計算2020年度企業(yè)所得稅應納稅所得額時，有關(guān)費用支出不超過規(guī)定限額的準予扣除，超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。下列各項中，屬于該有關(guān)費用的有（）。A.職工教育經(jīng)費B.黨組織工作經(jīng)費C.廣告費和業(yè)務宣傳費D.手續(xù)費和傭金

93、（2017年真題）理財顧問服務不包括（）。A.財務分析與規(guī)劃B.投資建議C.個人投資產(chǎn)品推介D.傾聽客戶的訴求

94、公民或法人設立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務的合法行為是()。A.民事行為B.商業(yè)交換行為C.權(quán)利義務行為D.民事法律行為

95、資本市場是指提供長期資本融通和交易的市場，下列哪一項不屬于資本市場？（）A.短期債券市場B.中長期債券市場C.股票市場D.證券投資基金

96、（）不是銀行高凈值客戶。A.小趙提供最近家庭收入，每年不低于28萬元B.小張?zhí)峁┝俗罱甑氖杖胱C明，每年不低于25萬C.小李購買理財產(chǎn)品時，出示150萬元的個人儲蓄存款證明D.小王單筆認購理財產(chǎn)品200萬元

97、在以客戶的內(nèi)在屬性進行分類的方法中，()是最著名、最常用的客戶分類方法。A.按財富觀分類法B.按風險態(tài)度分類法C.按交際風格分類法D.生命周期理論

98、金融市場為市場參與者提供了防范資產(chǎn)風險和收入風險的手段，這是金融市場的（）。A.財富功能B.避險功能C.集聚功能D.交易功能

99、（2019年真題）下列關(guān)于金融市場的說法，不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.金融市場是以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其交易機制的總和B.金融市場反映了金融資產(chǎn)供應者和需求者之間的供求關(guān)系C.金融市場交易機制中最重要的是價格機制，以及交易后的清算和結(jié)算機制D.金融市場可以是有形市場，但不可以是無形市場

100、下列關(guān)于期貨資產(chǎn)管理產(chǎn)品中量化打新類產(chǎn)品的說法，正確的是（）。A.資金容量較大，風險收益可控，適合風險偏好適中的銀行客戶B.風格穩(wěn)健，風險較小，在高收益資產(chǎn)稀缺背景下，可獲得穩(wěn)健的套利機會C.潛在收益明顯上升，可與貨幣基金投資結(jié)合，實現(xiàn)相對穩(wěn)健的投資收益D.借助計算機系統(tǒng)，根據(jù)數(shù)量化模型產(chǎn)生的買賣信號進行投資交易三、判斷題

101、客戶貢獻度指標中的綜合貢獻=綜合收益+運營成本。（）

102、商業(yè)銀行應充分披露理財產(chǎn)品的相關(guān)信息，不得籠統(tǒng)地規(guī)定各類資產(chǎn)的投資比例為0至100％，應當載明各類投資資產(chǎn)的具體種類和比例區(qū)間。()

103、股票本身不具有價值，但股票是一種代表財產(chǎn)權(quán)的有價證券。（）

104、商業(yè)票據(jù)是大公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期擔保信用憑證。()

105、風險偏好型客戶，對待風險投資較為積極，愿意為獲取高收益而承擔高風險，重視風險分析和規(guī)避，不因風險的存在而放棄投資機會。（）

106、股票是一種有價證券，它是股份有限公司和有限責任公司簽發(fā)的證明股東所持有股份的憑證。（）

107、作為金融衍生工具的一種，利率互換是場內(nèi)交易工具。()

108、—般而言，可轉(zhuǎn)換公司債券利率低于普通公司債券利率，企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)債券有助于降低其籌資成本。（）

109、管理費用通常是作為普通合伙人基金運營和管理的費用，是普通合伙人主要的報酬方式。（）

110、作為一名專業(yè)理財師需要有一套規(guī)范科學的工作流程、方法，這樣才能減少主、客觀環(huán)境影響。()

111、投資者購買保證收益理財計劃時不承擔任何風險。()

112、債券型理財產(chǎn)品通常被作為活期存款的替代品。（）

113、每個兼業(yè)代理機構(gòu)可以與多家保險公司建立代理關(guān)系。()

114、期貨交易買賣的直接對象是期貨合約，而不是商品本身。（）

115、上海證券交易所的股份指數(shù)中，最早編制的是上證180指數(shù)。()

116、家庭成長期的儲蓄主要表現(xiàn)為：收入達到巔峰，支出穩(wěn)中有降，是募集退休金的黃金時期。()

117、紙黃金是將資金委托專業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類產(chǎn)品，也稱為“黃金存折”。()

118、金融衍生品交易所可以直接參與金融衍生品的交易。（）

119、我國理財師的社會責任之一是理財師是金融市場的監(jiān)督者。()

120、根據(jù)《物權(quán)法》規(guī)定，某國家森林公園的所有權(quán)需依法登記。（）

參考答案與解析

1、答案：A本題解析：基金收益分配一般有分配現(xiàn)金（現(xiàn)金分紅）和分配基金單位（紅利再投資）兩種形式。

2、答案：D本題解析：ABC三項，相比于其他理財產(chǎn)品，基金子公司產(chǎn)品有以下兩方面特征：①產(chǎn)品參與人數(shù)適中；②開展組合投資業(yè)務的優(yōu)勢大。主要體現(xiàn)在兩個方面：①市場覆蓋全面，可提供一站式解決方案；②新規(guī)政策傾斜，風險資本占用較低。D項，基金子公司產(chǎn)品一般面向高凈值客戶等合格投資者。

3、答案：C本題解析：根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的15個工作日內(nèi)，將上述資產(chǎn)的全套原始權(quán)利證明文件或者加蓋商業(yè)銀行有效印章的上述文件復印件移交給信托公司，并在此基礎上辦理抵押品權(quán)屬的重新確認和讓渡。

4、答案：B本題解析：如果被保險人未指定受益人，則被保險人的法定繼承人即為受益人。

5、答案：D本題解析：我國與個人理財相關(guān)的外匯產(chǎn)品主要分為交易類產(chǎn)品和非交易類產(chǎn)品兩大類。其中，交易類產(chǎn)品是個人通過外匯賬戶買賣外匯獲得外匯價差收入的一種理財產(chǎn)品。

6、答案：C本題解析：保險按照保險的經(jīng)營性質(zhì)劃分為社會保險和商業(yè)保險，中國的社會保險產(chǎn)品主要包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險等。

7、答案：D本題解析：《個人外匯管理辦法實施細則》第八條個人經(jīng)常項目項下外匯收支分為經(jīng)營性外匯收支和非經(jīng)營性外匯收支。A正確第十四條境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，按以下規(guī)定辦理：外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。手持外幣現(xiàn)鈔匯出當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證、經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。BC選項正確第十五條境外個人經(jīng)常項目外匯匯出境外，按以下規(guī)定在銀行辦理：（1）外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出，憑本人有效身份證件辦理；（2）手持外幣現(xiàn)鈔匯出，當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，還應提供經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。D錯誤。

8、答案：A本題解析：暫無解析

9、答案：B本題解析：民事法律的原則包括：自愿、公平、等價有償和誠實信用。

10、答案：A本題解析：中小企業(yè)是注冊資本不低于1000萬元的企業(yè)法人。

11、答案：D本題解析：當事人依法可以委托代理人訂立合同。故選項D錯誤。

12、答案：C本題解析：實施大戶報告制度，可以使交易所對持倉量較大的會員或客戶進行重點監(jiān)控，了解其持倉動向、意圖，對于有效防范市場風險有積極作用。

13、答案：D本題解析：保險利益是指被保險人或投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。

14、答案：B本題解析：第四階段為2012年至2017年底。這一階段是銀行理財產(chǎn)品市場的深化發(fā)展階段。一方面，隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，居民財富逐步積累，理財意識不斷增強；另一方面，隨著《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的頒布，以及銀行理財?shù)怯浿贫鹊膶嵤y行理財在產(chǎn)品銷售規(guī)范化方面得到較大提高。

15、答案：C本題解析：在發(fā)行市場上，證券發(fā)行可以通過公募和私募兩種方式進行。公募又稱公開發(fā)行，是指事先不確定特定的發(fā)行對象，而是向社會廣大投資者公開推銷證券。私募又稱非公開發(fā)行，是指發(fā)行公司只對特定的發(fā)行對象推銷證券。

16、答案：D本題解析：遠期外匯市場是指遠期外匯交易的場所，又叫期匯交易市場。遠期外匯交易是在外匯買賣時，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣的種類、數(shù)額及適用的匯率和交割時間，并于將來約定的時間進行交割的外匯交易。

17、答案：B本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第20條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃?？蛻粼谵k理一般產(chǎn)品業(yè)務時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務。一般產(chǎn)品銷售和服務人員應將客戶移交理財業(yè)務人員。故選項B錯誤。

18、答案：A、B本題解析：選項CD，屬于直接收費金融服務。

19、答案：A本題解析：根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務報告管理有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行分支機構(gòu)，應最遲在開始發(fā)售理財計劃后5個工作日內(nèi)，將以下材料按照有關(guān)規(guī)定向當?shù)劂y監(jiān)會派出機構(gòu)報告：①法人機構(gòu)理財計劃發(fā)售授權(quán)書；②理財計劃的銷售文件，包括產(chǎn)品協(xié)議書、產(chǎn)品說明書、風險揭示書、客戶評估書等需要客戶進行簽字確認的銷售文件；③理財計劃的宣傳材料；④報告材料聯(lián)絡人的具體聯(lián)系方式；⑤中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)要求的其他材料。

20、答案：C本題解析：暫無解析

21、答案：A本題解析：國內(nèi)個人理財業(yè)務迅速發(fā)展的原因：（一）經(jīng)濟發(fā)展、居民財富的積累（二）理財需求上升（三）理財技能欠缺（四）投資理財工具日趨豐富（五）金融機構(gòu)轉(zhuǎn)型的客觀需要

22、答案：B本題解析：客戶信息還可以簡單分為財務信息和非財務信息兩大類，如上面提到的客戶家庭收支和資產(chǎn)負債狀況信息屬于財務信息，客戶基本信息和個人興趣、發(fā)展及預期目標屬于非財務信息。

23、答案：C本題解析：將分散的小額資金匯聚在一起，是資金聚集功能。

24、答案：D本題解析：客戶信息可簡單分為財務信息和非財務信息兩大類。財務信息主要是指客戶家庭的收支與資產(chǎn)負債狀況，以及相關(guān)的財務安排(包括儲蓄、投資、保險賬戶情況等)?？蛻艋拘畔⒑蛡€人興趣、發(fā)展及預期目標屬于非財務信息。

25、答案：B本題解析：商業(yè)銀行應當采用科學合理的方法，根據(jù)理財產(chǎn)品的投資組合、同類產(chǎn)品過往業(yè)績和風險水平等因素，對擬銷售的理財產(chǎn)品進行風險評級。理財產(chǎn)品風險評級結(jié)果應當以風險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據(jù)實際情況進一步細分。

26、答案：A本題解析：一般來說，結(jié)構(gòu)性存款是指商業(yè)銀行吸收的嵌入金融衍生產(chǎn)品的存款，其嵌入的金融衍生品主要包括利率、匯率、股票價格、商品價格、指數(shù)等。盡管不同結(jié)構(gòu)性存款的掛鉤標的存在一定差異，但其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)一般采用“存款+期權(quán)”的方式。對于投資人而言，結(jié)構(gòu)性存款的投資收益主要來源于兩方面：一是存款部分產(chǎn)生的固定收益，二是掛鉤標的資產(chǎn)價格波動帶來的收益。從產(chǎn)品本身來看，大部分結(jié)構(gòu)性存款為保本型產(chǎn)品，但在實際業(yè)務中，也有部分非保本型結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品。

27、答案：A本題解析：在影響房地產(chǎn)價格的經(jīng)濟因素中，由于利率水平是資金使用成本的反映，利率上升不僅帶來開發(fā)成本的提高，也將提高房地產(chǎn)投資者的機會成本，因此會降低房地產(chǎn)的社會需求，導致房地產(chǎn)價格的下降。

28、答案：D本題解析：信托的種類可根據(jù)形式和內(nèi)容的不同進行劃分：（1）按信托關(guān)系建立的方式可分為任意信托和法定信托；（2）按委托人或受托人的性質(zhì)不同可劃分為法人信托和個人信托；（3）按信托財產(chǎn)的不同可劃分為資金信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托和其他財產(chǎn)信托等。

29、答案：D本題解析：通貨膨脹使產(chǎn)品的名義價格普遍上漲，黃金的名義價格也會相應上升。通常情況下美元是黃金的主要標價貨幣，如果美元匯率相對于其他貨幣貶值，則只有黃金的美元價格上升才能使黃金市場重新回到均衡。故本題選D。

30、答案：D本題解析：銀行代理服務類業(yè)務（以下簡稱代理業(yè)務），是指銀行在其渠道代理其他企業(yè)、機構(gòu)辦理的非自營業(yè)務，這類業(yè)務不屬于商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)負債業(yè)務，但可以給商業(yè)銀行帶來手續(xù)費及傭金等非利息收入。

31、答案：C本題解析：現(xiàn)金及婚后共同購買的房產(chǎn)為夫妻共同財產(chǎn)，共400萬元，夫妻雙方各分得200萬元，只有丈夫的200萬元進入遺產(chǎn)分配。本題中，李太太、二人的孩子、李先生父母都屬于第一順序繼承人，平分丈夫的遺產(chǎn)，每人獲得50（200÷4）萬元。李太太總共獲得250萬元。

32、答案：D本題解析：理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務，是一種針對個人客戶的專業(yè)化服務，區(qū)別于為銷售儲蓄存款、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動。

33、答案：C本題解析：一般而言，各類基金的風險特征由高到低的排序依次是股票型基金、混合型基金、債券型基金和貨幣市場型基金。

34、答案：A本題解析：投資者作為公司的股東有權(quán)對公司的重大經(jīng)營決策發(fā)表自己的意見。

35、答案：C本題解析：電子儲蓄式國債只面向個人投資者發(fā)售。

36、答案：D本題解析：貨幣市場是一種債務工具的交易市場，相對于以股權(quán)交易為對象的資本市場而言，貨幣市場具有低風險、低收益的特征。

37、答案：C本題解析：根據(jù)馬斯洛需求層次理論，人的需求從低到高可以分為五個層次，分別為生理需求、安全需求、愛和歸屬感的需求、被尊重的需求和自我實現(xiàn)的需求。

38、答案：C本題解析：我國對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬美元。

39、答案：D本題解析：避免利益沖突原則要求，銀行在代銷理財產(chǎn)品時，應避免與客戶發(fā)生利益沖突，盡職調(diào)查、產(chǎn)品篩選與產(chǎn)品銷售之間應相互獨立，同時避免銀行與產(chǎn)品委托人以及銀行與客戶之間的利益沖突。

40、答案：B本題解析：根據(jù)資管新規(guī)的規(guī)定，理財產(chǎn)品按照募集方式的不同，分為公募產(chǎn)品和私募產(chǎn)品。公募產(chǎn)品面向不特定社會公眾公開發(fā)行，公開發(fā)行的認定標準依照《證券法》執(zhí)行；私募產(chǎn)品面向合格投資者通過非公開方式發(fā)行。故本題選B。

41、答案：B本題解析：暫無解析

42、答案：A本題解析：金融市場的主要特征包括：①市場商品的特殊性；②市場交易價格的一致性；③市場交易活動的集中性；④交易主體角色的可變性。

43、答案：C本題解析：《個人獨資企業(yè)法》第二十七條規(guī)定，個人獨資企業(yè)解散，由投資人自行清算或者由債權(quán)人申請人民法院指定清算人進行清算。投資人自行清算的，應當在清算前15日內(nèi)書面通知債權(quán)人，無法通知的，應當予以公告。

44、答案：A本題解析：理財師的職業(yè)特征包括顧問性、專業(yè)性、綜合性、規(guī)范性、長期性和動態(tài)性。其中，顧問性是指在理財規(guī)劃服務中，金融機構(gòu)或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。如果客戶接受建議并實施，因此產(chǎn)生的所有收益或風險均由客戶擁有或承擔。但如果涉及代客操作，一定要合乎有關(guān)規(guī)定，按照規(guī)定的流程并要簽署必要的客戶委托授權(quán)書及其他代理客戶投資所必需的法律文件。

45、答案：D本題解析：選項A、B，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第20、第21條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間應不少于20小時，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，應與客戶簽訂合同，明確雙方的權(quán)利與義務，并根據(jù)業(yè)務需要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必需的法律文件；選項C，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第35條的規(guī)定，未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。

46、答案：A本題解析：執(zhí)行理財規(guī)劃方案需要遵循了解原則、誠信原則及連續(xù)性原則。同時，需注意時間因素、人員因素及資金成本因素，要規(guī)范客戶檔案管理。

47、答案：B本題解析：2ND鍵是切換鍵。

48、答案：B本題解析：A項理財知識水平屬于定性信息；C項理財決策模式屬于定性分析，保單信息屬于定量信息；D項養(yǎng)老金規(guī)劃屬于定量信息。

49、答案：A本題解析：按照《分紅保險精算規(guī)定》，保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配盈余的比例不低于當年可分配盈余的70%。

50、答案：B本題解析：A項，利息支出＝100×（1＋14.6%/2）2－100≈15.13（萬元）；B項，利息支出＝100×15%＝15（萬元）；C項，利息支出＝100×（1＋14.7%/4）4－100≈15.53（萬元）；D項，利息支出＝100×（1＋14.3%/12）12－100≈15.28（萬元）。因此，B項方案利息支出最少。

51、答案：C本題解析：在日常工作中，理財師應當熟練掌握和靈活運用上述工作流程、方法。在面對具體客戶和不同情形時，理財師不必拘泥于這幾個步驟或者某一特定的工作方法，而是應當以客戶的需要和具體案例為準。例如，對于與本機構(gòu)或理財師本人已經(jīng)相識、關(guān)系緊密且需求明確的客戶，第一步驟即接觸客戶，建立信任關(guān)系可以省略；在對客戶很熟悉、情況很了解時，第二步驟即收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況也可以簡化。

52、答案：A本題解析：暫無解析

53、答案：A本題解析：商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員是指那些能夠為客戶提供理財規(guī)劃服務的業(yè)務人員，以及其他與個人理財業(yè)務銷售和管理活動緊密相關(guān)的專業(yè)人員，而非一般性業(yè)務咨詢?nèi)藛T。

54、答案：C本題解析：暫無解析

55、答案：D本題解析：境外主要股票價格指數(shù)包括：道瓊斯股票價格指數(shù)、標準普爾股票價格指數(shù)、NASDAQ綜合指數(shù)、《金融時報》股票價格指數(shù)、恒生股票價格指數(shù)和日經(jīng)225股價指數(shù)等。

56、答案：C本題解析：根據(jù)國內(nèi)理財行業(yè)發(fā)展狀況和理財師實際工作環(huán)境及需要，可以把我國金融機構(gòu)理財師尤其是銀行理財師的職業(yè)道德要求總結(jié)為以下六項：遵紀守法、保守秘密、正直守信、客觀公平、勤勉盡職、專業(yè)勝任。

57、答案：B本題解析：A項，利息支出＝100×（1＋14.6%/2）2－100≈15.13（萬元）；B項，利息支出＝100×15%＝15（萬元）；C項，利息支出＝100×（1＋14.7%/4）4－100≈15.53（萬元）；D項，利息支出＝100×（1＋14.3%/12）12－100≈15.28（萬元）。因此，B項方案利息支出最少。

58、答案：A本題解析：投資于股票的資產(chǎn)比例應隨家庭收入支柱者年齡的增加而下降。

59、答案：A本題解析：生命周期理論對人們的消費行為提供了全新的解釋，該理論指出：自然人是在相當長的期間內(nèi)計劃個人的儲蓄消費行為，以實現(xiàn)生命周期內(nèi)收支的最佳配置。也就是說，一個人將綜合考慮其當期、將來的收支，以及可預期的工作、退休時間等諸多因素，并決定目前的消費和儲蓄，以保證其消費水平處于預期的平穩(wěn)狀態(tài)，而不至于出現(xiàn)大幅波動。(1)

60、答案：A本題解析：格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。

61、答案：D本題解析：理財師的職業(yè)特征包括顧問性、專業(yè)性、綜合性、規(guī)范性、長期性和動態(tài)性。其中，顧問性的特征體現(xiàn)為：在理財規(guī)劃服務中，金融機構(gòu)或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。

62、答案：C本題解析：從客戶等級來看，理財業(yè)務客戶范圍相對較廣，但服務種類相對較窄；私人銀行客戶等級最高，服務種類最為齊全；財富管理客戶則居二者中間，客戶等級高于理財業(yè)務客戶但低于私人銀行客戶，服務種類超過理財業(yè)務客戶但少于私人銀行業(yè)務客戶。

63、答案：D本題解析：合伙制私募基金管理費的提取方式包括：按季、半年和一年。

64、答案：C本題解析：《民法典》以法人活動的性質(zhì)為標準，將法人分為營利法人、非營利法人和特別法人。其中，營利法人包括有限責任公司、股份有限公司和其他企業(yè)法人等；非營利法人包括事業(yè)單位、社會團體、基金會、社會服務機構(gòu)等。

65、答案：B本題解析：業(yè)務（3）（4）屬于直接收費金融服務，且都是含稅收入，銷項稅額＝（37.5＋26.5）÷（1＋6%）×6%＝3.62（萬元）。

66、答案：B本題解析：根據(jù)理財規(guī)劃的需求，一般把客戶信息分為基本信息、財務信息、個人興趣及人生規(guī)劃和目標三方面。其中財務信息主要是指客戶家庭的收支與資產(chǎn)負債狀況，以及相關(guān)的財務安排（包括儲蓄、投資、保險賬戶情況等），故本題選B。

67、答案：D本題解析：計算多期中現(xiàn)值的公式為：PV=FV／（1+r）t。故該投資者現(xiàn)在需要投資的金額（PV）=133100／（1+10％）3=100000（元）。

68、答案：A本題解析：金融遠期合約是非標準化合約，而期貨合約是標準化合約。

69、答案：B本題解析：題中民事行為屬于限制行為能力人實施的超出其民事行為能力的民事行為，這類行為為效力待定的民事行為，經(jīng)法定代理人追認，即變?yōu)橛行Х尚袨?，反之，則為無效民事行為。對方當事人只有在善意的情況下才享有撤銷權(quán)。

70、答案：B本題解析：以外購已稅高檔化妝品為原料生產(chǎn)高檔化妝品的，準予按當期生產(chǎn)領用數(shù)量計算扣除外購的應稅消費品已納的消費稅稅款。準予扣除消費稅＝（150000＋30000－40000）×15%＝21000（元）；當月應納消費稅＝260000×15%－21000＝18000（元）。

71、答案：B本題解析：故A款理財產(chǎn)品預期有效(實際)年化收益率更高些。

72、答案：A本題解析：特點：（1）信托是以信任為基礎的財產(chǎn)管理制度；（2）信托財產(chǎn)權(quán)利主體與利益主體相分離；（3）信托經(jīng)營方式靈活、適應性強；（4）信托財產(chǎn)具有獨立性；（5）信托管理具有連續(xù)性；（6）受托人不承擔無過失的損失風險；（7）信托利益分配、損益計算遵循實績原則；（8）信托具有融通資金的職能。

73、答案：D本題解析：根據(jù)《民法典》第一千零六十三條至第一千零六十五條的規(guī)定：下列財產(chǎn)為夫妻一方的個人財產(chǎn)：①一方的婚前財產(chǎn)；②一方因受到人身損害獲得的賠償或者補償；③遺囑或者贈與合同中確定只歸一方的財產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他應當歸一方的財產(chǎn)。故本題選D。

74、答案：D本題解析：金融市場功能是指金融市場所有促進經(jīng)濟發(fā)展和協(xié)調(diào)經(jīng)濟運行的作用。通常具有以下幾種功能：①資金融通集聚功能；②財富投資和避險功能；③交易功能；④優(yōu)化資源配置功能；⑤調(diào)節(jié)經(jīng)濟功能；⑥反映經(jīng)濟運行的功能。其中資金融通集聚功能是指金融市場把分散在不同主體手中的小額資金聚集為大額資金，短期續(xù)接為長期，儲蓄轉(zhuǎn)化為投資，進而促進經(jīng)濟發(fā)展。

75、答案：A本題解析：金融遠期合約是指雙方約定在未來的某一確定時間，按確定的價格買賣一定數(shù)量某種金融工具的合約。

76、答案：D本題解析：D項錯誤，在國外，藝術(shù)品已與股票、房地產(chǎn)并列為三大投資理財對象。ABC項正確，藝術(shù)品投資是一種中長期投資，其價值隨著時間而提升。藝術(shù)品投資具有較大的風險，主要體現(xiàn)在流通性差、保管難、價格波動較大。紀念幣是各國政府或中央銀行為某一紀念題材而限量發(fā)行的具有一定面值的貨幣。

77、答案：A本題解析：理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務，是一種針對個人客戶的專業(yè)化服務，區(qū)別于為銷售儲蓄存款、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動。

78、答案：D本題解析：申請注冊基金銷售業(yè)務資格，取得基金從業(yè)資格的人員不少于20人。

79、答案：A本題解析：銀保產(chǎn)品中人身保險新型產(chǎn)品占據(jù)了重要地位。與傳統(tǒng)保障型人身保險產(chǎn)品相比，該類產(chǎn)品的保險費中含有投資保費，這部分保費由保險人的投資專家進行運作，保單持有人可以根據(jù)資金運用情況獲得有關(guān)投資收益并承擔有關(guān)投資風險。

80、答案：B本題解析：股指期貨在豐富投資者資產(chǎn)組合的同時，也防止了系統(tǒng)性風險的積聚，股指期貨提供了一個內(nèi)在的平衡機制，促使股票指數(shù)在更合理的范圍內(nèi)波動。

81、答案：B本題解析：《物權(quán)法》第一百八十四條規(guī)定以下財產(chǎn)不得抵押：①土地所有權(quán)；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。

82、答案：C本題解析：現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應急基金。

83、答案：D本題解析：在進行另類資產(chǎn)投資時，除需承擔傳統(tǒng)的信用風險、市場風險和周期風險等風險外，還有如下幾個方面的風險：①投機風險；②小概率事件并非不可能事件；③損失即高虧的極端風險；④另類資產(chǎn)損毀風險。

84、答案：A、B本題解析：選項C：未記載背書日期，視為到期前背書；選項D：A銀行不可以以甲公司賬戶只有15萬元為由拒絕付款。

85、答案：C本題解析：了解客戶和客戶的需求是理財師服務的第一步。

86、答案：A本題解析：根據(jù)《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制。故本題選A。

87、答案：C本題解析：增長型年金（等比增長型年金）是指在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額不相等但每期增長率相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。

88、答案：C本題解析：銀行代理理財產(chǎn)品銷售的原則包括：適當性原則、客觀性原則、避免利益沖突原則。

89、答案：D本題解析：現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品的特點如下：①投資期短；②資金申購、贖回靈活；③本金及收益安全性相對較高。

90、答案：C本題解析：過往業(yè)績不代表理財產(chǎn)品未來表現(xiàn)。

91、答案：B本題解析：對客戶家庭信息進行了整理后，理財師的工作就進入客戶家庭財務現(xiàn)狀的分析環(huán)節(jié)。主要的分析內(nèi)容分為以下幾個部分：（1）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)分析；（2）收入結(jié)構(gòu)分析；（3）支出結(jié)構(gòu)分析；（4）儲蓄結(jié)構(gòu)分析。

92、答案：A、C、D本題解析：（1）選項A：企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額的8%的部分，準予扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。（2）選項B：國有企業(yè)（包括國有獨資、全資和國有資本絕對控股、相對控股企業(yè)）納入管理費用的黨組織工作經(jīng)費，實際支出不超過職工年度工資薪金總額1%的部分，可以據(jù)實在企業(yè)所得稅前扣除。非公有制企業(yè)黨組織工作經(jīng)費納入企業(yè)管理費列支，不超過職工年度工資薪金總額1%的部分，可以據(jù)實在企業(yè)所得稅前扣除。（3）選項C：企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費和業(yè)務宣傳費支出，除國務院財政、稅務主管部門另有規(guī)定外，不超過當年銷售（營業(yè)）收入15%的部分，準予扣除；超過部分，準予結(jié)轉(zhuǎn)以后納稅年度扣除。新版章節(jié)練習，考前壓卷，完整優(yōu)質(zhì)題庫+考生筆記分享，實時更新，用軟件考，（4）選項D：2019年1月1日起，保險企業(yè)發(fā)生與其經(jīng)營活動有關(guān)的手續(xù)費及傭金支出，不超過當年全部保費收入扣除退保金等后余額的18%（含本數(shù)）的部分，在計算應納稅所得額時準予扣除；超過部分，允許結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除。

93、答案：D本題解析：理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務，是一種針對個人客戶的專業(yè)化服務，區(qū)別于為銷售儲蓄存款、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動。

94、答案：D本題解析：民事法律行為是指公民或者法人設立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務的合法行為。乎等的民事法律主體之間進行的民事法律活動，應當遵循民事法律的自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則。

95、答案：A本題解析：資本市場是指提供長期資本融通和交易的市場，包括股票市場，中長期債券市場和證券投資基金等。

96、答案：A本題解析：高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：①單筆認購理財產(chǎn)品份額不少于100萬元人民幣的自然人；②認購理財產(chǎn)品時，個人或家庭金融資產(chǎn)總計超過100萬元人民幣的自然人；③個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近三年內(nèi)每年超過30萬元人民幣的自然人。

97、