商業(yè)銀行管理

簡(jiǎn)要說(shuō)明商業(yè)銀行的性質(zhì)和功能。性質(zhì)：商業(yè)銀行是企業(yè)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)上以獲取利潤(rùn)、為股東創(chuàng)造最大財(cái)富為最終目標(biāo)，按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的經(jīng)營(yíng)原則從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需的自有資本金，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，照章納稅。商業(yè)銀行是金融企業(yè)商業(yè)銀行是以金融資金和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是貨幣。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)能夠吸收公眾存款——尤其是能簽發(fā)支票的活期存款，并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，從而能夠創(chuàng)造貨幣；其主要資產(chǎn)形式是貸款；業(yè)務(wù)范圍廣、功能全面；在宏觀政策的傳導(dǎo)中居于主體地位。功能：信用中介信用中介功能是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的功能，商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中起來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把資金運(yùn)用出去，使閑散的資金資源得到最大程度的利用。支付中介支付中介功能是商業(yè)銀行利用活期存款賬戶為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)的功能信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造功能是商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過(guò)發(fā)放貸款而派生出更多的存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量的功能。金融服務(wù)金融服務(wù)功能是商業(yè)銀行除了發(fā)揮前面三種功能以外，還向社會(huì)提供種類繁多的服務(wù)功能。說(shuō)明商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性三原則的內(nèi)容及相互之間的關(guān)系；并說(shuō)明銀行應(yīng)如何實(shí)現(xiàn)三者之間的平衡。內(nèi)容：安全性原則是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，能經(jīng)得起一定的風(fēng)險(xiǎn)和損失，保持客戶對(duì)銀行的堅(jiān)定信心。流動(dòng)性原則是指銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提取存款、借入貸款、對(duì)外支付的需要，保證資金的正常流動(dòng)。效益性原則：經(jīng)濟(jì)效益，即商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中必須獲得利潤(rùn)；社會(huì)效益，即商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中必須承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任。關(guān)系：“三性”之間的矛盾主要體現(xiàn)在盈利性與流動(dòng)性、盈利性與安全性之間。流動(dòng)性和安全性是盈利性的基礎(chǔ)和必要條件，而盈利性又是安全性和流動(dòng)性的最終目標(biāo)和重要保證。如何實(shí)現(xiàn)平衡：在經(jīng)營(yíng)策略上，銀行首先不是追求盈利，而是保證資金的流動(dòng)和安全，在次前提下，再去追求盡可能多的盈利；其次增加銀行利潤(rùn)能夠幫助銀行充實(shí)資本、增強(qiáng)實(shí)力，從而能夠增強(qiáng)客戶對(duì)銀行的信心，提高銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平，這也為銀行的流動(dòng)性和安全性提供了重要保證。說(shuō)明存款的特殊性存款是銀行的象征之一吸收公眾存款是銀行的特權(quán)，同時(shí)商業(yè)銀行也被稱為“存款機(jī)構(gòu)”，除商業(yè)銀行外，任何未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的吸收公眾存款行為都屬于“非法吸收公眾存款罪”。存款是銀行重要性的主要原因存款是居民積蓄收入的基本工具，是居民穩(wěn)步提高生活質(zhì)量、防范各種外部沖擊的基本手段存款是社會(huì)儲(chǔ)蓄的基本形式，而儲(chǔ)蓄是投資的基礎(chǔ)，投資是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的引擎存款是支付體系的基礎(chǔ)，而支付體系在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中處于核心的地位。正因?yàn)榇婵畹闹匾运匝苌隽算y行的重要性。存款是銀行脆弱性的重要來(lái)源存款的部分準(zhǔn)備、存款志趣的“先來(lái)后到”原則以及存款支取的低成本三個(gè)特征，使存款人極容易擠提到存款，同時(shí)支取存款的部分極容易超過(guò)銀行的支付能力，從而使銀行陷入流動(dòng)性危機(jī)。存款是銀行正常經(jīng)營(yíng)的重要基礎(chǔ)存款為銀行提供成本低廉的資金來(lái)源存款是銀行交叉銷售其他產(chǎn)品的基礎(chǔ)存款為銀行有效管理貸款提供豐富的信息存款降低了銀行競(jìng)爭(zhēng)的程度列舉并評(píng)價(jià)銀行“拉存款”的主要方法。人流量大的地方駐點(diǎn)宣傳區(qū)域劃分，上門一對(duì)一宣傳利用報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)等為載體，登門入戶通過(guò)銀行員工身邊的親朋好友增加銀行存款利率和理財(cái)種類首先“拉存款”給員工增加了無(wú)形的壓力，一旦員工拉不到存款，他們的工作態(tài)度會(huì)變差；從社會(huì)公眾的角度來(lái)看，銀行依靠其信譽(yù)來(lái)西區(qū)居民存款，會(huì)在社會(huì)上造成了很壞的印象，影響了銀行的公眾形象；“拉存款”現(xiàn)象變相的提高了存款的利率，擾亂了金融秩序，增加了金融監(jiān)管的成本和難度。你同意商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則應(yīng)該從遵循“負(fù)債決定資產(chǎn)”轉(zhuǎn)向遵循“資產(chǎn)決定負(fù)債”嗎？同意進(jìn)入20世紀(jì)60年代以后，科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步和金融市場(chǎng)的發(fā)展，使商業(yè)銀行的存款出現(xiàn)了大量的流失，在這種情況下，銀行主動(dòng)從金融市場(chǎng)借入資金，以彌補(bǔ)存款被支取所出現(xiàn)的資金缺口，從而形成了“資產(chǎn)決定負(fù)債”的經(jīng)營(yíng)原則。在次原則的指導(dǎo)下，資金能得到更充分的運(yùn)用，從而能更好地實(shí)現(xiàn)銀行的經(jīng)營(yíng)目的。而且相對(duì)于存款來(lái)說(shuō)，借款具有以下優(yōu)點(diǎn)：①主動(dòng)性強(qiáng)②利用率高③流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低④非利息成本低；但是“資產(chǎn)決定負(fù)債”的經(jīng)營(yíng)模式也具有以下弊端和風(fēng)險(xiǎn)：①需要以發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)為基礎(chǔ)②利息成本高③波動(dòng)性大。因此，商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)向“資產(chǎn)決定負(fù)債”的經(jīng)營(yíng)模式過(guò)程中應(yīng)綜合考慮借款相對(duì)于存款的優(yōu)勢(shì)和成本，充分發(fā)揮借款的主動(dòng)性優(yōu)勢(shì)，促使銀行更好地實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。說(shuō)明貸款政策、貸款程序、風(fēng)險(xiǎn)管理控制的主要內(nèi)容和作用貸款政策內(nèi)容：貸款基本管理制度：申貸分離、分級(jí)審批制度貸款規(guī)模政策貸款投向政策：涉及四個(gè)層面1、業(yè)務(wù)層面2、幣種層面3、對(duì)象層面4、地區(qū)層面統(tǒng)一授信政策關(guān)聯(lián)交易政策貸款禁止政策貸款檔案管理政策貸款政策作用：能夠統(tǒng)一銀行貸款標(biāo)準(zhǔn)，減少銀行信貸決策的隨意性和盲目性，從而提高貸款質(zhì)量，極大地提高貸款效率。貸款程序內(nèi)容（公司貸款）：貸款營(yíng)銷與借款人申請(qǐng)信用評(píng)級(jí)與授信額度核定貸款調(diào)查分析、審批、簽訂借款合同與貸款發(fā)放：貸款調(diào)查分析涉及5P、5W2H、5C貸后管理：1、貸后檢查2、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警3、貸后管理責(zé)任制貸款程序作用（公司貸款）：貸款調(diào)查與分析能保證銀行債權(quán)安全，夠幫助銀行減少損失，增強(qiáng)借款的安全性并降低銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)；簽訂借款合同能保證銀行的合法權(quán)益；貸后管理能及時(shí)了解貸款用途，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施，從而減少借款人的違約風(fēng)險(xiǎn)，并使?jié)撛趽p失最小化。風(fēng)險(xiǎn)管理控制內(nèi)容：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類：按照遭受損失風(fēng)險(xiǎn)程度分為1、正常2、關(guān)注3、次級(jí)4、可疑5、損失在判斷還款可能性時(shí)考慮因素：1、借款人的還款能力2、借款人的還款記錄3、借款人的還款意愿4、貸款擔(dān)保5、貸款償還的法律責(zé)任6、銀行的信貸管理貸款損失準(zhǔn)備：一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)管理控制作用：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類目的：1、揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量；2、發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)信貸管理；3、為計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)。貸款損失準(zhǔn)備的準(zhǔn)確、充足計(jì)提，能夠提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，有助于真實(shí)核算銀行的經(jīng)營(yíng)損益，從而保持銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展說(shuō)明五級(jí)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和每類貸款的特征以及貸款損失準(zhǔn)備金提取辦法。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的核心標(biāo)準(zhǔn)是還款可能性。每類貸款特征：正常：一切正常關(guān)注：潛在缺陷次級(jí)：缺陷明顯，可能損失可疑：肯定損失損失：損失嚴(yán)重后三類為不良貸款貸款損失準(zhǔn)備金提取辦法：一般準(zhǔn)備金：根據(jù)貸款余額的一定比例計(jì)提且年末余額不得低于年末貸款余額的1%專項(xiàng)準(zhǔn)備金：對(duì)貸款進(jìn)行分類后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提。關(guān)注類貸款，計(jì)提比例為2%；次級(jí)類貸款，比例為25%；可疑類貸款，比例為50%；損失類貸款比例為100%。其中，次級(jí)和可疑類貸款的損失準(zhǔn)備，計(jì)提比例可以上下浮動(dòng)20%。特種準(zhǔn)備金：針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提，具體比例由銀行根據(jù)貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性合理確定。比較抵押、質(zhì)押和保證三種擔(dān)保方式，說(shuō)明三種方式的利弊。比較：抵押指?jìng)鶛?quán)人對(duì)債務(wù)人或第三人不移轉(zhuǎn)財(cái)產(chǎn)的占有而用作債權(quán)擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。保證指?jìng)鶆?wù)人以外的第三人為債務(wù)人履行債務(wù)而向債權(quán)人所做的一種擔(dān)保抵押和質(zhì)押屬于物的擔(dān)保，保證屬于人的擔(dān)保質(zhì)押擔(dān)保與抵押擔(dān)保的區(qū)別：①擔(dān)保財(cái)產(chǎn)不同；②財(cái)產(chǎn)的占有不同；③擔(dān)保物權(quán)生效的程序不同。利弊：利：①為銀行貸款提供額外保障；②貸款分類時(shí)的重要參考；③在一定程度上減少資本金要求弊：①不會(huì)改變借款人的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況；②擔(dān)保財(cái)產(chǎn)具有價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)和表現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；③擔(dān)保權(quán)的實(shí)現(xiàn)依賴于法律體系的完整；④擔(dān)保權(quán)的實(shí)現(xiàn)具有很高的成本。說(shuō)明商業(yè)銀行債務(wù)投資與貸款的差異。為什么我國(guó)商業(yè)銀行債券投資在其總資產(chǎn)中的比例在過(guò)去幾年中上升速度如此之快？差異：債券投資中的融資憑證是債券，而在貸款中融資憑證時(shí)借款合同。債券投資中銀行主動(dòng)性強(qiáng)，而在貸款中銀行處于相對(duì)被動(dòng)低位。銀行在債券投資中對(duì)債務(wù)人的影響較為有限，但在貸款業(yè)務(wù)中，對(duì)借款人的影響非常大。商業(yè)銀行債券投資的管理成本比貸款的管理成本要低的多。銀行債券投資的分散難度遠(yuǎn)低于貸款的分散難度。債券投資比貸款的流動(dòng)性要強(qiáng)很多。債券投資的風(fēng)險(xiǎn)要低于貸款的風(fēng)險(xiǎn)。債券投資的收益率低于貸款的收益率。由于我國(guó)銀行業(yè)目前可以進(jìn)行有價(jià)證券投資的領(lǐng)域僅為銀行間債券市場(chǎng)，因此，商業(yè)銀行仍然保持債券市場(chǎng)的主力地位。商業(yè)銀行債券資產(chǎn)比例的上升，可使其相應(yīng)降低貸存比壓力，從而改善銀行的資產(chǎn)質(zhì)量：并且債券投資也使商業(yè)銀行有條件降低過(guò)高的超額準(zhǔn)備金水平，在市場(chǎng)發(fā)生變化的情況下，還可以通過(guò)債券回購(gòu)等交易方式進(jìn)行流動(dòng)性管理；此外，債券投資穩(wěn)定的收益、回購(gòu)杠桿的放大效應(yīng)及特有的稅收優(yōu)惠等，對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入的貢獻(xiàn)也越來(lái)越大。由此可見，在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)金融背景下，債券投資業(yè)務(wù)對(duì)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要性地位與日俱增。說(shuō)明我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成。我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項(xiàng)：庫(kù)存現(xiàn)金：商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣，是銀行用來(lái)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。存放中央銀行款項(xiàng)：商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)：商業(yè)銀行存放在其他銀行和金融機(jī)構(gòu)的存款，目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。說(shuō)明商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的作用和特點(diǎn)。作用：滿足客戶提現(xiàn)的需要。滿足管理部門對(duì)法定存款準(zhǔn)備金的要求。滿足支付結(jié)算的需要。滿足支付同業(yè)手續(xù)費(fèi)的需要。特點(diǎn)：頻繁性：銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣資金，貨幣的特性就是流動(dòng)，只有在流動(dòng)中才能真正發(fā)揮其作用，只有在不斷的周轉(zhuǎn)中才能增值。波動(dòng)性：銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的需求和供給，受很多因素影響，而且很多方面是銀行自身難以控制的。強(qiáng)制性：銀行必須及時(shí)保證存款人以現(xiàn)金形式提取存款，必須按中央銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金率繳存法定準(zhǔn)備金。矛盾性：現(xiàn)金資產(chǎn)具有非常高的流動(dòng)性，但其缺陷是盈利能力非常低，庫(kù)存現(xiàn)金不能給銀行帶來(lái)任何收益，反而需要花費(fèi)大量的保管成本。說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性的需求和來(lái)源，以及度量商業(yè)銀行流動(dòng)性的主要指標(biāo)。需求：存款提取需求：商業(yè)銀行必須滿足客戶隨時(shí)提取其所存存款的本金和利息。貸款需求：貸款是商業(yè)銀行為客戶提供的核心服務(wù)之一，是商業(yè)銀行吸引和留住客戶的重要手段。投資需求：為了利用市場(chǎng)機(jī)會(huì)，商業(yè)銀行必須擁有足夠的現(xiàn)金，以投資與各種不同類型的債券。一方面提高了盈利能力，另一方面補(bǔ)充了商業(yè)銀行流動(dòng)性需要。還款需求：一家銀行在金融市場(chǎng)所發(fā)行債券到期時(shí)，以及從其他銀行、金融機(jī)構(gòu)和中央銀行借入的資金到期時(shí)，都需要還本付息，形成對(duì)流動(dòng)性的強(qiáng)制需求。營(yíng)業(yè)支付需求：商業(yè)銀行在其正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，會(huì)發(fā)生許多支付，都需要支付現(xiàn)金，形成流動(dòng)性需求。股利支付需求：在健全的股票市場(chǎng)中，股利支付是強(qiáng)制的。形成大量的現(xiàn)金需求。來(lái)源：來(lái)自資產(chǎn)方的流動(dòng)性：指銀行的變現(xiàn)能力。來(lái)自負(fù)債方的流動(dòng)性：指銀行借入資金的能力。度量指標(biāo)：說(shuō)明中間業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)之間的關(guān)系，以及商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出不斷加速發(fā)展趨勢(shì)的原因。關(guān)系：中間業(yè)務(wù)在傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生：商業(yè)銀行充分利用在從事傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)的過(guò)程中形成的各種有利條件和優(yōu)勢(shì)，在并不大幅度增加成本的同時(shí)，通過(guò)向社會(huì)提供各種新的金融服務(wù)，獲取大量手續(xù)費(fèi)收入。中間業(yè)務(wù)促進(jìn)傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展：1、多層次、多品種的中間業(yè)務(wù)拓寬了盈利來(lái)源渠道，結(jié)束了銀行單純依賴存貸利差獲取利潤(rùn)的局面，提高了銀行利潤(rùn)的穩(wěn)定性。2、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展能夠提高銀行的聲譽(yù)，穩(wěn)定和吸引客戶，擴(kuò)大銀行的市場(chǎng)份額。3、促使銀行不斷提高多方面的素質(zhì)。4、促使商業(yè)銀行重新考慮經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略。原因：社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)銀行服務(wù)需求的增加金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加?。簹埧岬母?jìng)爭(zhēng)為商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)提供了強(qiáng)大的推動(dòng)力，使其不得不開拓新業(yè)務(wù)，以增加收入，提高利潤(rùn)率。資本充足率監(jiān)管的加強(qiáng)：商業(yè)銀行為了回避對(duì)資本充足率的監(jiān)管而轉(zhuǎn)向不直接在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的中間業(yè)務(wù)，有利地促進(jìn)了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的增加：使商業(yè)銀行把注意力更多地投向不需承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但又能給銀行帶來(lái)可觀的手續(xù)費(fèi)收入的中間業(yè)務(wù)；另一方面，使商業(yè)銀行對(duì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的需求也大大增加，這都極大地促進(jìn)了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展?？萍嫉陌l(fā)展和應(yīng)用：為銀行的中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與開拓提供了技術(shù)條件和廣闊的市場(chǎng)。說(shuō)明會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的概念和內(nèi)容，分析三者之間的區(qū)別與聯(lián)系。概念和內(nèi)容：會(huì)計(jì)資本：是銀行全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債以后的余額，它代表銀行所有者享有的剩余權(quán)益，所以又稱為所有者權(quán)益。會(huì)計(jì)資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、外幣報(bào)表折算差額、直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失、少數(shù)股東權(quán)益；會(huì)計(jì)資本具有營(yíng)業(yè)、控制和激勵(lì)三方面的功能，籌集方法包括留存利潤(rùn)、發(fā)行股票、引進(jìn)戰(zhàn)略投資等。監(jiān)管資本：是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的資本。監(jiān)管資本的關(guān)鍵是其質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)，巴塞爾協(xié)議解決了這兩個(gè)問(wèn)題；監(jiān)管資本包括核心資本和附屬資本兩部分。經(jīng)濟(jì)資本：也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是銀行加強(qiáng)內(nèi)部資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的一種工具，是在一定置信水平下抵御非預(yù)期損失所需要的資金。經(jīng)濟(jì)資本管理包括計(jì)量、分配和評(píng)價(jià)三大內(nèi)容，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總量控制和組合管理，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)