內部監(jiān)督與合規(guī)審計管理制度

內部監(jiān)督與合規(guī)審計管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是為了加強企業(yè)內部監(jiān)督與合規(guī)審計管理，確保企業(yè)各項運營活動符合法律、法規(guī)及公司內部規(guī)定，維護企業(yè)的合法利益和聲譽。本制度訂立依據(jù)《中華人民共和國公司法》《證券法》《內部掌控基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)，并依據(jù)公司的實際情況進行訂立。第二條適用范圍本制度適用于公司全體員工和相關合作伙伴。第三條內部監(jiān)督部門公司設立內部監(jiān)督部門，負責企業(yè)內部監(jiān)督與合規(guī)審計工作，由公司高層領導任命并直接領導。第二章內部監(jiān)督第四條內部監(jiān)督職責公司內部監(jiān)督部門負責監(jiān)督和檢查公司各項業(yè)務活動的合法性、規(guī)范性，包含但不限于財務管理、人力資源管理、采購管理等方面的運營活動。具體職責如下：監(jiān)督公司各項制度、規(guī)章的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和矯正違規(guī)行為；檢查管理人員的職責履行情況，確保員工遵守公司的規(guī)定；監(jiān)督公司資金的使用和管理，保證資金的安全和合規(guī)；審查各項業(yè)務活動的合法性和合規(guī)性，及時發(fā)現(xiàn)和處理違法違規(guī)行為；供應監(jiān)督建議和風險預警，為公司經營決策供應參考。第五條內部監(jiān)督程序公司內部監(jiān)督部門依照事先訂立的監(jiān)督計劃，對各項業(yè)務活動進行審核，包含審查相關文件、詢問相關人員、實地調查等方式；監(jiān)督部門對發(fā)現(xiàn)的問題和違規(guī)行為提出整改看法，并督促問題整改；監(jiān)督部門將監(jiān)督情況定期報告公司高層領導，同時向董事會匯報；若發(fā)現(xiàn)重點違規(guī)行為，監(jiān)督部門有權啟動緊急處理程序，采取措施阻攔損失的連續(xù)擴大，并報告有關部門。第六條內部舉報機制公司鼓舞員工樂觀參加內部監(jiān)督工作，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為進行舉報。公司將建立舉報渠道，保護舉報人的合法權益。具體措施包含但不限于：建立舉報受理機構，負責接收和處理舉報事項；保護舉報人的隱私和安全，禁止打擊報仇行為；建立舉報嘉獎制度，對供應有價值的舉報信息者予以嘉獎；對于經舉報核實屬實的違法違規(guī)行為，依法處理違規(guī)人員，同時對舉報人予以保密和鼓舞。第三章合規(guī)審計第七條合規(guī)審計職責公司內部監(jiān)督部門負責進行合規(guī)審計工作，確保公司各項業(yè)務活動的合法性、規(guī)范性和合規(guī)性，保證公司的經營活動符合法律、法規(guī)和公司內部規(guī)定。具體職責如下：訂立合規(guī)審計計劃，并依據(jù)計劃對公司的相關業(yè)務活動進行審計；檢查公司各項制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出處理看法；審核公司資金的使用和管理情況，確保合規(guī)；審查企業(yè)合同的合法性和合規(guī)性；審查各項業(yè)務活動的風險與合規(guī)性，供應審計報告。第八條合規(guī)審計程序內部監(jiān)督部門依據(jù)合規(guī)審計計劃，對公司相關業(yè)務活動進行審核，包含審查相關文件、詢問相關人員、實地調查等方式；審計人員應獨立、客觀地開展審計工作，依法對涉及的業(yè)務活動進行全面的審計檢查；審計人員應及時編制審計報告，報告中要認真說明發(fā)現(xiàn)的問題和提出的處理看法；審計部門將審計報告提交公司高層領導和董事會，同時向相關部門匯報；公司應及時依據(jù)審計結果采取相應措施，整改存在的問題和違規(guī)行為。第四章懲罰與嘉獎第九條懲罰措施對于違法違規(guī)行為，公司將依照相關法律法規(guī)和公司內部規(guī)定，采取相應的懲罰措施，包含但不限于：追究法律責任，如依法移交公安機關處理；經濟懲罰，如罰款、賠償?shù)?；管理措施，如警告、降職、辭退等。第十條嘉獎措施對于樂觀參加內部監(jiān)督和合規(guī)審計工作，供應有價值舉報信息的員工，公司將予以相應的嘉獎措施，包含但不限于：表揚嘉獎，如榮譽稱呼、獎金等；晉升加薪，予以事先訂立的晉升幅度和加薪幅度；優(yōu)先考慮，供應更好的職業(yè)發(fā)展機會。第五章附則第十一條風險管控公司應建立健全風險管掌控度，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的風險問題，