內(nèi)部監(jiān)督與合規(guī)審計管理制度

內(nèi)部監(jiān)督與合規(guī)審計管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與合規(guī)審計管理，確保企業(yè)各項運(yùn)營活動符合法律、法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定，維護(hù)企業(yè)的合法利益和聲譽(yù)。本制度訂立依據(jù)《中華人民共和國公司法》《證券法》《內(nèi)部掌控基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，并依據(jù)公司的實際情況進(jìn)行訂立。第二條適用范圍本制度適用于公司全體員工和相關(guān)合作伙伴。第三條內(nèi)部監(jiān)督部門公司設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與合規(guī)審計工作，由公司高層領(lǐng)導(dǎo)任命并直接領(lǐng)導(dǎo)。第二章內(nèi)部監(jiān)督第四條內(nèi)部監(jiān)督職責(zé)公司內(nèi)部監(jiān)督部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和檢查公司各項業(yè)務(wù)活動的合法性、規(guī)范性，包含但不限于財務(wù)管理、人力資源管理、采購管理等方面的運(yùn)營活動。具體職責(zé)如下：監(jiān)督公司各項制度、規(guī)章的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和矯正違規(guī)行為；檢查管理人員的職責(zé)履行情況，確保員工遵守公司的規(guī)定；監(jiān)督公司資金的使用和管理，保證資金的安全和合規(guī)；審查各項業(yè)務(wù)活動的合法性和合規(guī)性，及時發(fā)現(xiàn)和處理違法違規(guī)行為；供應(yīng)監(jiān)督建議和風(fēng)險預(yù)警，為公司經(jīng)營決策供應(yīng)參考。第五條內(nèi)部監(jiān)督程序公司內(nèi)部監(jiān)督部門依照事先訂立的監(jiān)督計劃，對各項業(yè)務(wù)活動進(jìn)行審核，包含審查相關(guān)文件、詢問相關(guān)人員、實地調(diào)查等方式；監(jiān)督部門對發(fā)現(xiàn)的問題和違規(guī)行為提出整改看法，并督促問題整改；監(jiān)督部門將監(jiān)督情況定期報告公司高層領(lǐng)導(dǎo)，同時向董事會匯報；若發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)違規(guī)行為，監(jiān)督部門有權(quán)啟動緊急處理程序，采取措施阻攔損失的連續(xù)擴(kuò)大，并報告有關(guān)部門。第六條內(nèi)部舉報機(jī)制公司鼓舞員工樂觀參加內(nèi)部監(jiān)督工作，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為進(jìn)行舉報。公司將建立舉報渠道，保護(hù)舉報人的合法權(quán)益。具體措施包含但不限于：建立舉報受理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)接收和處理舉報事項；保護(hù)舉報人的隱私和安全，禁止打擊報仇行為；建立舉報嘉獎制度，對供應(yīng)有價值的舉報信息者予以嘉獎；對于經(jīng)舉報核實屬實的違法違規(guī)行為，依法處理違規(guī)人員，同時對舉報人予以保密和鼓舞。第三章合規(guī)審計第七條合規(guī)審計職責(zé)公司內(nèi)部監(jiān)督部門負(fù)責(zé)進(jìn)行合規(guī)審計工作，確保公司各項業(yè)務(wù)活動的合法性、規(guī)范性和合規(guī)性，保證公司的經(jīng)營活動符合法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。具體職責(zé)如下：訂立合規(guī)審計計劃，并依據(jù)計劃對公司的相關(guān)業(yè)務(wù)活動進(jìn)行審計；檢查公司各項制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出處理看法；審核公司資金的使用和管理情況，確保合規(guī)；審查企業(yè)合同的合法性和合規(guī)性；審查各項業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險與合規(guī)性，供應(yīng)審計報告。第八條合規(guī)審計程序內(nèi)部監(jiān)督部門依據(jù)合規(guī)審計計劃，對公司相關(guān)業(yè)務(wù)活動進(jìn)行審核，包含審查相關(guān)文件、詢問相關(guān)人員、實地調(diào)查等方式；審計人員應(yīng)獨(dú)立、客觀地開展審計工作，依法對涉及的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行全面的審計檢查；審計人員應(yīng)及時編制審計報告，報告中要認(rèn)真說明發(fā)現(xiàn)的問題和提出的處理看法；審計部門將審計報告提交公司高層領(lǐng)導(dǎo)和董事會，同時向相關(guān)部門匯報；公司應(yīng)及時依據(jù)審計結(jié)果采取相應(yīng)措施，整改存在的問題和違規(guī)行為。第四章懲罰與嘉獎第九條懲罰措施對于違法違規(guī)行為，公司將依照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，采取相應(yīng)的懲罰措施，包含但不限于：追究法律責(zé)任，如依法移交公安機(jī)關(guān)處理；經(jīng)濟(jì)懲罰，如罰款、賠償?shù)?；管理措施，如警告、降職、辭退等。第十條嘉獎措施對于樂觀參加內(nèi)部監(jiān)督和合規(guī)審計工作，供應(yīng)有價值舉報信息的員工，公司將予以相應(yīng)的嘉獎措施，包含但不限于：表揚(yáng)嘉獎，如榮譽(yù)稱呼、獎金等；晉升加薪，予以事先訂立的晉升幅度和加薪幅度；優(yōu)先考慮，供應(yīng)更好的職業(yè)發(fā)展機(jī)會。第五章附則第十一條風(fēng)險管控公司應(yīng)建立健全風(fēng)險管掌控度，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的風(fēng)險問題，