國際匯兌實務(wù) 課件 6個人外匯業(yè)務(wù)培訓(xùn)(外管政策)

個人外匯業(yè)務(wù)培訓(xùn)

2024/7/191主要政策:1、個人外匯管理政策中的一些基本概念2、個人結(jié)售匯外匯管理政策3、個人匯款外匯管理政策2024/7/192

基本概念—身份確認中華人民共和國居民身份證軍人身份證件武裝警察身份證件境內(nèi)個人境外護照港澳居民往來內(nèi)地通行證臺灣居民往來大陸通行證境外個人2024/7/193基本概念——身份確認關(guān)鍵詞1：身份證關(guān)鍵詞2：中國護照關(guān)鍵詞3：雙重身份2024/7/194

基本概念—交易性質(zhì)經(jīng)常項目交易資本項目交易2024/7/195經(jīng)常項目經(jīng)營性外匯進出口商品交易所對應(yīng)的外匯收支非經(jīng)營性外匯基本概念—交易性質(zhì)服務(wù)貿(mào)易、收益、無償轉(zhuǎn)讓等所對應(yīng)的外匯收支2024/7/196個人外匯管理政策要點資本項目兩個處理原則：1.業(yè)務(wù)備案2.外匯局核準(zhǔn)2024/7/197

個人結(jié)匯外匯管理政策經(jīng)常項目—經(jīng)營性外匯比照公司結(jié)售匯業(yè)務(wù)2024/7/198年度總額內(nèi)：身份證件超過年度總額境內(nèi)個人境外個人個人結(jié)匯外匯管理政策提供外匯資金來源證明提供結(jié)匯后人民幣資金用途證明經(jīng)常項目—非經(jīng)營性外匯2024/7/199相關(guān)鏈接境內(nèi)個人單方面轉(zhuǎn)移項下：捐贈、贍家款、遺產(chǎn)繼承服務(wù)貿(mào)易項下：保險、專利、咨詢收益項下：職工報酬、境外投資收益?zhèn)€人結(jié)匯外匯管理政策2024/7/1910個人結(jié)匯外匯管理政策直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境外給付人收入證明雇傭合同、境外收入證明遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書2024/7/1911相關(guān)鏈接境外個人房租類支出：租賃合同、發(fā)票或支付通知生活消費類支出：合同或發(fā)票就醫(yī)、學(xué)習(xí)等：收費證明其他：證明材料個人結(jié)匯外匯管理政策2024/7/1912境外個人購買境內(nèi)商品房結(jié)匯業(yè)務(wù)

個人結(jié)匯外匯管理政策境外人士港澳臺人士身份證明、房產(chǎn)合同、房地產(chǎn)主管部門證明文件身份證明、房地產(chǎn)主管部門證明文件、房產(chǎn)合同、一年期以上居留證明2024/7/1913

單筆等值5萬美元以上的結(jié)匯所得人民幣須直接劃轉(zhuǎn)交易對方賬戶個人結(jié)匯外匯管理政策2024/7/1914境內(nèi)個人累計購匯總額≤等值5萬美元：身份證件累計購匯總額＞等值5萬美元：身份證件、證明材料個人售匯外匯管理政策經(jīng)常項目—非經(jīng)營性外匯2024/7/1915個人售匯外匯管理政策本人因私護照（帶有效簽證）、境外學(xué)校錄取通知書、境外學(xué)校學(xué)費證明或生活費證明2024/7/1916境外個人合法人民幣收入購匯：身份證件、證明材料原兌換未用完人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔個人售匯外匯管理政策一般情況：身份證明、水單小額情況：身份證明2024/7/1917

個人匯款外匯管理政策無原則性的合規(guī)性審核要求匯入?yún)R款根據(jù)個人身份、資金形態(tài)、匯出金額等，有相應(yīng)的合規(guī)性審核要求匯出匯款2024/7/1918

個人匯款外匯管理政策匯出匯款—境內(nèi)個人購匯匯出按購匯要求辦理2024/7/1919

個人匯款外匯管理政策匯出匯款—境內(nèi)個人儲蓄賬戶資金匯出當(dāng)日累計≤5萬美元：身份證件＞5萬美元：身份證件、有交易金額的真實性憑證2024/7/1920

個人匯款外匯管理政策匯出匯款—境內(nèi)個人手持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計≤1萬美元：身份證件＞1萬美元：身份證件、海關(guān)申報單或外幣現(xiàn)鈔提取憑證、有交易金額的真實性憑證2024/7/1921

個人匯款外匯管理政策匯出匯款—境外個人購匯匯出按購匯要求辦理2024/7/1922

個人匯款外匯管理政策匯出匯款—境外個人儲蓄賬戶資金匯出直接辦理2024/7/1923

個人匯款外匯管理政策匯出匯款—境外個人手持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計≤1萬美元：身份證件＞