002230科大訊飛2023年三季度財(cái)務(wù)狀況報(bào)告

內(nèi)部資料，妥善保管第頁共NUMPAGES\*Arabic1頁科大訊飛2023年三季度財(cái)務(wù)狀況報(bào)告一、資產(chǎn)構(gòu)成1、資產(chǎn)構(gòu)成基本情況科大訊飛2023年三季度資產(chǎn)總額為3,521,415.84萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為2,094,441.4萬元，主要以應(yīng)收賬款、貨幣資金、存貨為主，分別占流動(dòng)資產(chǎn)的57%、16.22%和12.69%。非流動(dòng)資產(chǎn)為1,426,974.44萬元，主要以固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延所得稅資產(chǎn)為主，分別占非流動(dòng)資產(chǎn)的20.51%、18.41%和11.29%。 資產(chǎn)構(gòu)成表(萬元)項(xiàng)目名稱2021年三季度2022年三季度2023年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)總資產(chǎn)2,834,020.13100.003,049,040.25100.003,521,415.84100.00流動(dòng)資產(chǎn)1,714,380.9760.491,799,106.8259.012,094,441.459.48應(yīng)收賬款771,478.6727.22926,501.1130.391,193,861.9233.90貨幣資金447,876.1115.80335,991.6911.02339,8159.65存貨292,375.5110.32226,452.567.43265,751.527.55非流動(dòng)資產(chǎn)1,119,639.1639.511,249,933.4340.991,426,974.4440.52固定資產(chǎn)221,014.957.80255,382.178.38292,691.548.31無形資產(chǎn)229,232.88.09260,231.638.53262,652.077.46遞延所得稅資產(chǎn)90,326.963.19102,286.93.35161,052.284.57 2、流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中被別人占用的、應(yīng)當(dāng)收回的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的57%，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)管理，關(guān)注應(yīng)收款項(xiàng)的質(zhì)量。 流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成表(萬元)項(xiàng)目名稱2021年三季度2022年三季度2023年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)流動(dòng)資產(chǎn)1,714,380.97100.001,799,106.82100.002,094,441.4100.00應(yīng)收賬款771,478.6745.00926,501.1151.501,193,861.9257.00貨幣資金447,876.1126.12335,991.6918.68339,81516.22存貨292,375.5117.05226,452.5612.59265,751.5212.69合同資產(chǎn)0-135,578.037.5489,335.94.27應(yīng)收票據(jù)25,353.951.4843,123.952.4059,674.312.85一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)28,203.951.6539,938.312.2249,170.592.35預(yù)付款項(xiàng)26,622.231.5529,113.071.6236,365.051.74其他流動(dòng)資產(chǎn)24,820.561.4522,436.651.2523,237.821.11應(yīng)收利息0-0-6.730.00 3、資產(chǎn)的增減變化2023年三季度總資產(chǎn)為3,521,415.84萬元，與2022年三季度的3,049,040.25萬元相比有較大增長，增長15.49%。4、資產(chǎn)的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：應(yīng)收賬款增加267,360.81萬元，遞延所得稅資產(chǎn)增加58,765.38萬元，在建工程增加53,004.87萬元，存貨增加39,298.96萬元，固定資產(chǎn)增加37,309.37萬元，使用權(quán)資產(chǎn)增加35,508萬元，長期股權(quán)投資增加29,270.82萬元，應(yīng)收票據(jù)增加16,550.36萬元，長期應(yīng)收款增加15,973.98萬元，開發(fā)支出增加15,531.68萬元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)增加9,232.29萬元，預(yù)付款項(xiàng)增加7,251.98萬元，貨幣資金增加3,823.31萬元，無形資產(chǎn)增加2,420.44萬元，其他流動(dòng)資產(chǎn)增加801.18萬元，其他非流動(dòng)資產(chǎn)增加359.99萬元，應(yīng)收利息增加6.73萬元，共計(jì)增加592,470.14萬元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額減少：合同資產(chǎn)減少46,242.13萬元，其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)減少33,796.23萬元，商譽(yù)減少692.46萬元，長期待攤費(fèi)用減少314.85萬元，投資性房地產(chǎn)減少264.39萬元，共計(jì)減少81,310.07萬元。各項(xiàng)科目變化引起資產(chǎn)總額增加472,375.58萬元。 資產(chǎn)主要項(xiàng)目變動(dòng)情況表(萬元)項(xiàng)目名稱2022年三季度2023年三季度數(shù)值差值增長率(%)數(shù)值差值增長率(%)總資產(chǎn)3,049,040.25215,020.127.593,521,415.84472,375.5815.49流動(dòng)資產(chǎn)1,799,106.8284,725.844.942,094,441.4295,334.5816.42應(yīng)收賬款926,501.11155,022.4320.091,193,861.92267,360.8128.86合同資產(chǎn)135,578.03135,578.03-89,335.9-46242.13-34.11存貨226,452.56-65922.94-22.55265,751.5239,298.9617.35應(yīng)收票據(jù)43,123.9517,770.0170.0959,674.3116,550.3638.38一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)39,938.3111,734.3641.6149,170.599,232.2923.12預(yù)付款項(xiàng)29,113.072,490.849.3636,365.057,251.9824.91貨幣資金335,991.69-111884.42-24.98339,8153,823.311.14其他流動(dòng)資產(chǎn)22,436.65-2383.91-9.6023,237.82801.183.57非流動(dòng)資產(chǎn)1,249,933.43130,294.2811.641,426,974.44177,04114.16遞延所得稅資產(chǎn)102,286.911,959.9413.24161,052.2858,765.3857.45在建工程58,303.818,448.3416.95111,308.6853,004.8790.91固定資產(chǎn)255,382.1734,367.2215.55292,691.5437,309.3714.61使用權(quán)資產(chǎn)00-35,50835,508-其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)89,183.3489,183.34-55,387.11-33796.23-37.90長期股權(quán)投資90,812.9826,568.6941.36120,083.8129,270.8232.23長期應(yīng)收款123,504.3737,643.743.84139,478.3515,973.9812.93開發(fā)支出87,769.112,882.3817.2103,300.7815,531.6817.7 二、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成1、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況科大訊飛2023年三季度負(fù)債總額為1,849,489.95萬元，所有者權(quán)益為1,671,925.89萬元，其中實(shí)收資本為231,567.57萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為52.52%。在負(fù)債總額中，流動(dòng)負(fù)債為1,304,688.35萬元，占負(fù)債總額的70.54%；非流動(dòng)負(fù)債為544,801.6萬元，占負(fù)債總額的29.46%。 負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成表(萬元)項(xiàng)目名稱2021年三季度2022年三季度2023年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額2,834,020.13100.003,049,040.25100.003,521,415.84100.00所有者權(quán)益1,566,472.1355.271,637,883.6553.721,671,925.8947.48流動(dòng)負(fù)債1,043,897.0836.831,081,829.4735.481,304,688.3537.05非流動(dòng)負(fù)債223,650.927.89329,327.1310.80544,801.615.47 2、流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成情況企業(yè)短期融資性負(fù)債占流動(dòng)負(fù)債的9.06%。企業(yè)收入分配性的負(fù)債占流動(dòng)負(fù)債的4.68%。 3、負(fù)債的增減變化情況2023年三季度負(fù)債總額為1,849,489.95萬元，與2022年三季度的1,411,156.61萬元相比有較大增長，增長31.06%。2023年三季度企業(yè)負(fù)債規(guī)模有較大幅度增加，負(fù)債壓力有較大幅度的提高。 負(fù)債主要項(xiàng)目變動(dòng)情況表(萬元)項(xiàng)目名稱2022年三季度2023年三季度數(shù)值差值增長率(%)數(shù)值差值增長率(%)總負(fù)債1,411,156.61143,608.611.331,849,489.95438,333.3531.06流動(dòng)負(fù)債1,081,829.4737,932.393.631,304,688.35222,858.8820.6應(yīng)付賬款350,377.7437,603.4412.020-350377.74-100.00應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款550,447.41550,447.41-789,301.93238,854.5243.39應(yīng)付票據(jù)200,069.67-12807.90-6.020-200069.67-100.00一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債14,700.02-243.35-1.6369,364.4554,664.44371.87合同負(fù)債178,432.51178,432.51-125,412.03-53020.48-29.71短期借款74,139.82-18560.18-20.02118,203.4944,063.6759.43應(yīng)交稅費(fèi)16,053.54-4831.45-23.1332,815.3416,761.8104.41應(yīng)付職工薪酬12,473.6-17995.68-59.0621,962.059,488.4576.07非流動(dòng)負(fù)債329,327.13105,676.2147.25544,801.6215,474.4765.43長期借款106,117.1565,453.45160.96290,776.15184,659174.01預(yù)計(jì)負(fù)債96,695.2118,288.8723.33122,468.0825,772.8726.65遞延所得稅負(fù)債18,405.571,163.886.7523,120.034,714.4625.61遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債79,370.5922,893.7840.5481,134.721,764.122.22 4、負(fù)債的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使負(fù)債總額增加：應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款增加238,854.52萬元，長期借款增加184,659萬元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債增加54,664.44萬元，短期借款增加44,063.67萬元，預(yù)計(jì)負(fù)債增加25,772.87萬元，租賃負(fù)債增加24,302.62萬元，應(yīng)交稅費(fèi)增加16,761.8萬元，應(yīng)付職工薪酬增加9,488.45萬元，其他流動(dòng)負(fù)債增加7,658.93萬元，遞延所得稅負(fù)債增加4,714.46萬元，遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債增加1,764.12萬元，共計(jì)增加612,704.88萬元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使負(fù)債總額減少：應(yīng)付賬款減少350,377.74萬元，應(yīng)付票據(jù)減少200,069.67萬元，合同負(fù)債減少53,020.48萬元，共計(jì)減少603,467.9萬元。各項(xiàng)科目變化引起負(fù)債總額增加438,333.35萬元。5、權(quán)益的增減變化情況2023年三季度所有者權(quán)益為1,671,925.89萬元，與2022年三季度的1,637,883.65萬元相比有所增長，增長2.08%。 所有者權(quán)益變動(dòng)表(萬元)項(xiàng)目名稱2021年三季度2022年三季度2023年三季度數(shù)值增長率(%)數(shù)值增長率(%)數(shù)值增長率(%)所有者權(quán)益合計(jì)1,566,472.1326.081,637,883.654.561,671,925.892.08實(shí)收資本230,052.534.67232,375.281.01231,567.57-0.35資本公積967,712.941.01999,948.183.33989,576.63-1.04盈余公積21,907.8145.1724,299.8510.9241,485.8270.72未分配利潤404,996.5226.52504,322.0324.53488,198.78-3.2 6、權(quán)益的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使所有者權(quán)益增加：盈余公積增加17,185.97萬元，共計(jì)增加17,185.97萬元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使所有者權(quán)益減少：未分配利潤減少16,123.25萬元，資本公積減少10,371.56萬元，少數(shù)股東權(quán)益減少5,162.01萬元，實(shí)收資本減少807.71萬元，其他綜合收益減少52.14萬元，共計(jì)減少32,516.67萬元。各項(xiàng)科目變化引起所有者權(quán)益增加34,042.24萬元。三、償債能力分析1、流動(dòng)比率2023年三季度流動(dòng)比率為1.61，與2022年三季度的1.66相比略有下降。2023年三季度流動(dòng)比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流動(dòng)資產(chǎn)為2,094,441.4萬元，與2022年三季度的1,799,106.82萬元相比有較大增長，增長16.42%。2023年三季度流動(dòng)負(fù)債為1,304,688.35萬元，與2