公司董事、監(jiān)事及管理層薪酬管理辦法

公司董事、監(jiān)事及管理層薪酬管理辦法第一章總則第一條為進一步完善XX有限公司（以下簡稱“公司”）治理結(jié)構(gòu)，加強和規(guī)范公司董事、監(jiān)事和管理層薪酬的管理，科學、客觀、公正、規(guī)范地評價公司董事、監(jiān)事和管理層的經(jīng)營業(yè)績，建立和完善有效的激勵與約束機制，充分調(diào)動董事、監(jiān)事和管理層的工作積極性和創(chuàng)造性，促進公司的持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《公司章程》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。第二條本辦法所稱董事、監(jiān)事是指由股東大會選舉的全體董事、全體監(jiān)事，本辦法所稱的管理層是指總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理助理等。第三條不參與公司日常事務(wù)管理的董事、監(jiān)事，不在公司領(lǐng)取報酬；獨立董事采取固定津貼形式在公司領(lǐng)取報酬。第四條董事、監(jiān)事、管理層薪酬的確定遵循以下原則：（一）堅持按勞分配與責、權(quán)、利相結(jié)合的原則；（二）實行職均收入水平與公司績效及任期工作目標掛鉤的原則；（三）實行個人薪酬與公司長遠利益相結(jié)合的原則，確保主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長，防止短期行為，促進公司的永續(xù)經(jīng)營和發(fā)展；（四）董事、監(jiān)事、管理層的薪酬考核標準以利潤、應(yīng)收帳款回收率、關(guān)鍵工作等指標為依據(jù)，既要有利于強化激勵與約束相結(jié)合，又要符合公司的實際情況；（五）董事、監(jiān)事、管理層的薪酬收入堅持“激勵與約束并重”的原則；（六）董事、監(jiān)事、管理層的薪酬收入堅持“先考核、后發(fā)放”，“根據(jù)貢獻大小，合理拉開差距”的原則。第二章管理機構(gòu)及其職責第五條公司董事會薪酬與考核委員會負責制定公司董事、監(jiān)事、管理層的考核標準并進行考核；負責制定、審查公司管理層的薪酬政策與方案。薪酬與考核委員會對董事會負責。具體測算和兌現(xiàn)工作由公司人力資源部負責實施。第六條薪酬與考核委員會提出的公司董事的薪酬政策與方案，須報經(jīng)董事會同意后，提交股東大會審議通過后方可實施；薪酬與考核委員會提出的公司監(jiān)事的薪酬政策與方案，須報經(jīng)監(jiān)事會同意后，提交股東大會審議通過后方可實施；公司管理層的薪酬分配方案須報董事會批準。第七條薪酬與考核委員會的工作主要包括以下內(nèi)容：（一）根據(jù)董事、監(jiān)事、管理層管理崗位的主要范圍、職責、重要性以及其他相關(guān)公司相關(guān)崗位的薪酬水平，制定管理層的薪酬政策與方案；（二）研究董事、監(jiān)事、管理層的績效考核標準和方案；（三）審查董事、監(jiān)事、管理層的履行職責情況并對其進行年度績效考評；（四）負責對公司董事、監(jiān)事、管理層薪酬制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督；（五）對董事、監(jiān)事、管理層進行年度績效考核；（六）董事會授權(quán)的其他事宜。第三章薪酬的構(gòu)成、發(fā)放第八條董事、監(jiān)事、管理層薪酬由基本薪酬、績效年薪和任期激勵收入三部分組成。計算公式是：年度薪酬=基本年薪+績效年薪+任期激勵收入。第九條基本年薪，是指董事、監(jiān)事、管理層的年度基本收入。董事長、總經(jīng)理收入按不超過上年度師市本級國有企業(yè)在崗職工平均工資3倍確定。副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書、總經(jīng)理助理及監(jiān)事會主席等除董事長、總經(jīng)理之外的管理層按董事長、總經(jīng)理收入的不同比例計發(fā)，標準如下：監(jiān)事會主席按董事長、總經(jīng)理收入比例85%；副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書按董事長、總經(jīng)理收入比例80%，總經(jīng)理助理按董事長、總經(jīng)理收入的75%?；拘匠昝磕旰硕ㄒ淮?，按月支付。第十條績效年薪的確定方式董事長、總經(jīng)理績效年薪以職均工資為基數(shù)，根據(jù)薪酬與考核委員會對董事長、總經(jīng)理年度業(yè)績考核評價結(jié)果并結(jié)合績效年薪調(diào)解系數(shù)確定。副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書、總經(jīng)理助理及監(jiān)事會主席等除董事長、總經(jīng)理之外的管理層的績效年薪按董事長、總經(jīng)理績效年薪為基數(shù)，根據(jù)每位管理層人員的崗位職責、關(guān)鍵工作等，按業(yè)績考核結(jié)果（業(yè)績考核由公司薪酬與考核委員會考核）以不同比例發(fā)放，打破平均主義的模式，發(fā)揮管理層各人員主觀能動性?？冃晷接嬎愎剑河嫲l(fā)標準績效年薪=董事長績效年薪*發(fā)放比例（根據(jù)業(yè)績考核結(jié)果，按第九條比例基數(shù)，確定實發(fā)比例）。實發(fā)比例的計算：即年度業(yè)績考核得分在95分以上(包括95分)的，發(fā)放比例在原比例基數(shù)上增加5%;業(yè)績考核得分在85分-95分(包括85分)按原比例發(fā)放;業(yè)績考核得分低于85分以下每減少1分,扣減發(fā)放比例0.5%,最低不低于60分。第十一條績效年薪根據(jù)考核結(jié)果由企業(yè)一次性支付。第十二條董事、監(jiān)事、管理層年度綜合考核評價為不稱職的不得領(lǐng)取當年績效年薪。無績效年薪也不得領(lǐng)取當年的任期激勵收入。第十三條因本人原因任職未滿一年的，不得領(lǐng)取績效年薪，非本人原因任職未滿一年的，結(jié)合本人在企業(yè)崗位任職時間，貢獻大小，可發(fā)放績效年薪。第十四條任期激勵收入確定方式董事長、總經(jīng)理按公司任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果并結(jié)合任期考核評價系數(shù)和比例確定。副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書、總經(jīng)理助理及監(jiān)事會主席等除董事長、總經(jīng)理之外的管理層的任期激勵收入，以董事長、總經(jīng)理任期激勵收入為基數(shù)按第九條比例及當年業(yè)績考核分數(shù)確定任期激勵收入。任期激勵收入計算公式：任期激勵收入（每年）=董事長、總經(jīng)理任期激勵收入*發(fā)放比例（根據(jù)業(yè)績考核結(jié)果，按第九條比例基數(shù)，確定實發(fā)比例）。實發(fā)比例的計算：即年度業(yè)績考核得分在95分以上(包括95分)的，發(fā)放比例在原比例基數(shù)上增加5%;業(yè)績考核得分在85分-95分(包括85分)按原比例發(fā)放;業(yè)績考核得分低于85分以下每減少1分,扣減發(fā)放比例0.5%,最低不低于60分。第十五條董事、監(jiān)事、管理層的任期激勵，當年計提，三年一個任期結(jié)束后統(tǒng)一清算發(fā)放。第十六條董事、監(jiān)事、管理層因本人原因任期未滿，不得領(lǐng)取任期激勵。非本人原因任期未滿的，結(jié)合本人在企業(yè)崗位任職時間、貢獻大小，可發(fā)放任期激勵。第十七條董事、監(jiān)事、管理層任期激勵收入，在當年的財務(wù)費用要先計提，一個任期結(jié)束后（三年）一次性發(fā)放。第四章職業(yè)經(jīng)理人薪酬第十八條職業(yè)經(jīng)理人指面向市場選聘的職業(yè)化經(jīng)營管理人才，其薪酬結(jié)構(gòu)和水平由企業(yè)按照市場化薪酬分配機制確定。第十九條對職業(yè)經(jīng)理人實行契約化管理。通過雙方自主協(xié)商，與職業(yè)經(jīng)理人以合同方式明確聘任期限，崗位職責、薪酬福利、履職待遇及考核辦法等。第二十條對職業(yè)經(jīng)理人要建立業(yè)績考核辦法，對未完成目標任務(wù)、考核不合格的予以解聘。職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平應(yīng)與經(jīng)營業(yè)績目標完成情況掛鉤。第二十一條職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平參照同行業(yè)、同職位、同業(yè)績貢獻的職業(yè)經(jīng)理人薪酬市場水平，由雙方處方協(xié)商確定。第四章薪酬管理第二十二條董事、監(jiān)事、管理層在下屬全資、控股、參股企業(yè)兼職或在本公司外的其他單位兼職的，不得在兼職企業(yè)領(lǐng)取工資、獎金、津貼等任何形式的報酬。第二十三條董事、監(jiān)事、管理層因崗位變動調(diào)離原企業(yè)的，自任免機關(guān)下發(fā)職務(wù)調(diào)整通知文件次月起，除按當年的原企業(yè)實際工作月數(shù)計提的績效年薪的應(yīng)發(fā)任期激勵收入外，不得繼續(xù)在原企業(yè)領(lǐng)取薪酬，工資關(guān)系不得保留在原單位。第二十四條董事、監(jiān)事、管理層的個人所得稅按稅法規(guī)定由公司財務(wù)部門代扣代繳。第五章附則第二十五條本辦法未盡事宜，按照有