商業(yè)銀行柜面操作風險管理研究

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，銀行在社會經(jīng)濟體系中的地位愈發(fā)重要，商業(yè)銀行能通過存儲以及抵押支出等方式，為社會經(jīng)濟的發(fā)展提供貸款援助。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)以資金的流動為主要內(nèi)容，需要對客戶的個人信息進行全面、準確的收集，以確保客戶基本權(quán)益得到維護。但是，也正是因為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)辦理需要對客戶的個人信息進行詳細了解，掌握了客戶的詳細資料，保護客戶的個人資料是商業(yè)銀行最為基本的工作內(nèi)容，稍不留意就會導致不良結(jié)果的產(chǎn)生，損害客戶的個人權(quán)益。除此之外，商業(yè)銀行也會因為自身操作不當?shù)仍蚨a(chǎn)生操作風險，導致內(nèi)部資金不穩(wěn)定風險的產(chǎn)生，甚至危及商業(yè)銀行的長期發(fā)展。針對這一情況，商業(yè)銀行要通過風險管理系統(tǒng)的完善和管理手段的革新，加強風險管理，降低操作風險，為自身的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。一、商業(yè)銀行柜面操作風險管理理論現(xiàn)代技術(shù)和高科技產(chǎn)品的應(yīng)用為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)辦理提供了便捷的設(shè)備載體，有效提高了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)辦理效率；同時，也通過現(xiàn)代技術(shù)的支持，促使商業(yè)銀行內(nèi)部制度的逐漸完善以及工作水平的提升，商業(yè)銀行的體系逐漸完善，為銀行的發(fā)展帶來了新的機遇。此外，國家正借助網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和信息技術(shù)正在逐步建立健全個人征信體系，為商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)的辦理創(chuàng)造了良好的環(huán)境和體系條件，在一定程度上促使銀行以個人征信體系為參考，輔助辦理各項業(yè)務(wù)，以提高業(yè)務(wù)辦理效率，降低銀行柜面操作風險，增強銀行操作的安全性，并為銀行風險管理工作提供較為詳細的參考，促進銀行的可持續(xù)發(fā)展。(一)商業(yè)銀行的操作風險定義商業(yè)銀行以貨幣為經(jīng)營對象，其高比例負債經(jīng)營決定了商業(yè)銀行是一個高風險行業(yè)。商業(yè)銀行的風險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動過程中，由于事前無法預料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實際收益與預期收益產(chǎn)生偏差，從而有蒙受經(jīng)濟損失和獲得額外收益的機會和可能性。在商業(yè)銀行的眾多操作風險中，柜面風險較高，是商業(yè)銀行風險管控工作的當務(wù)之急。所謂銀行柜面操作風險，即指銀行實體營業(yè)廳在辦理業(yè)務(wù)過程中由于內(nèi)部操作失誤或者外部欺詐等因素，造成銀行資產(chǎn)損失以及銀行收益的不確定性。商業(yè)銀行做好風險管控，提高風險管理效率對商業(yè)銀行的整體發(fā)展具有積極意義。(二)商業(yè)銀行操作風險特點導致商業(yè)銀行操作風險的因素主要為：內(nèi)因和外因，其中，內(nèi)在因素主要為：內(nèi)部管理體系、制度以及工作人員，外因主要為：外部欺詐等，其中，內(nèi)外因中直接導致操作風險產(chǎn)生的因素為銀行內(nèi)的工作人員，工作人員尤其個人的獨立性和思維意識，其認知水平和工作水平主要受制于自身的知識、素質(zhì)等方面，具有一定的不確定性，這就導致商業(yè)銀行的風險存在不確定性、不可預知性的特點。除此之外，外部欺詐的成功將給銀行帶來較大的沖擊，其以銀行資金流出為主要形式，將在一定程度上導致銀行內(nèi)部資金的不穩(wěn)定性，較多的資金流出且無法收回，甚至威脅到銀行的生命力，換言之，商業(yè)銀行操作風險具有破壞性的特點，其破壞性的大小與資金數(shù)額大小一致。此外，商業(yè)銀行操作風險還具有多樣性的特點。簡而言之，商業(yè)銀行操作風險具有不確定性、不可預知性、破壞性和多樣性的特點，這些特點同時也是商業(yè)銀行風險規(guī)避的主要依據(jù)。(三)商業(yè)銀行操作風險分類商業(yè)銀行操作風險以風險來源為標準，主要可以分為：管理機制風險、柜面風險和外部風險。二、商業(yè)銀行柜面操作風險管理存在的問題商業(yè)銀行柜面操作風險是其眾多風險中最嚴重、破壞性最大的風險，商業(yè)銀行一般通過風險管理等工作方式，管控風險，以達到降低風險的目的。但是，從商業(yè)銀行風險管理工作的開展和其取得的成效來看，商業(yè)銀行風險管理存在著部分問題，將導致管理效益甚微，無法在最大程度上將柜面操作風險管控在一定的范圍內(nèi)，以下將對其風險管理中存在的問題進行簡要概述，通過挖掘和剖析商業(yè)銀行風險管理中存在的問題，為商業(yè)銀行風險管理能力的提高尋求突破口。(一)系統(tǒng)、流程與硬件發(fā)展較為落后在現(xiàn)代技術(shù)的背景下，商業(yè)銀行以現(xiàn)代技術(shù)為依托，逐漸對內(nèi)部設(shè)備和系統(tǒng)進行了更新，并將部分業(yè)務(wù)辦理分攤至電子化設(shè)備上，有效提高了業(yè)務(wù)辦理效率。但是，在近幾年商業(yè)銀行設(shè)備的構(gòu)建和內(nèi)部的建設(shè)工作來看，技術(shù)的應(yīng)用對其工作理念、管理理念和業(yè)務(wù)辦理流程上的影響較小，加之，現(xiàn)代技術(shù)的引進不及時，商業(yè)銀行內(nèi)部的變革并不完善，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)辦理和風險管理的成效甚微。(二)柜面操作人員分配缺乏合理性柜面操作人員是導致風險產(chǎn)生的責任主體，其專業(yè)知識、業(yè)務(wù)能力以及個人素質(zhì)都將直接決定業(yè)務(wù)方向和業(yè)務(wù)水平。當前，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，社會對商業(yè)銀行的需求逐漸增加，隨著金融機構(gòu)的產(chǎn)生和數(shù)量的增多，其與銀行之間需要建立起一定的聯(lián)系，以支持金融機構(gòu)的良好運作，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍和種類隨之擴展，甚至部分新拓展的業(yè)務(wù)類型超出工作人員的知識范疇。加之，隨著經(jīng)濟發(fā)展的需求，各企業(yè)與銀行逐漸認識到資源型人才的重要性，銀行以吸引資源型人才加入其管理層為重點工作內(nèi)容，部分人才完全不具備會計以及銀行管理的相關(guān)知識，其在安排柜面員工、分配崗位等方面，缺少對柜面業(yè)務(wù)辦理員工需求的正確認知，柜面操作人員的分配缺乏合理性，包括各時間段的員工數(shù)量、員工個人業(yè)務(wù)能力等方面，與柜面業(yè)務(wù)的實際需求存在一定的差距，將導致柜面操作隱性風險的增加。(三)柜面操作規(guī)章制度建設(shè)相對滯后商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)種類在經(jīng)濟發(fā)展的需求之下逐漸增多，但是相應(yīng)的操作制度卻并不完善，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度未與時俱進，根據(jù)業(yè)務(wù)辦理方式以及需求的變化進行動態(tài)調(diào)整，其操作制度規(guī)章的建設(shè)相對滯后，落后于經(jīng)濟社會建設(shè)、企業(yè)和銀行發(fā)展的實際需求。三、商業(yè)銀行柜面操作風險防范措施當前，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的辦理主要以柜臺辦理的形式為主，其柜面操作中存在的不規(guī)范現(xiàn)象將對銀行自身以及客戶造成一定的風險，解決柜面操作問題對于商業(yè)銀行來說尤為重要。商業(yè)銀行要在最大程度上減少柜面操作風險，就要從柜面操作風險管理工作入手，建立健全風險管理機制體系，加大管理力度，以柜面操作安全性的增強為其管理的主要目的，規(guī)范柜面操作，降低操作風險，維護客戶的基本權(quán)益；同時，也以銀行自身業(yè)務(wù)水平和管理能力的提高，為銀行樹立良好的社會形象，在銀行系統(tǒng)內(nèi)形成良好的口碑，增強與社會民眾之間的黏性，間接增加自身的經(jīng)濟效益。商業(yè)銀行作為營利性質(zhì)的企業(yè)，其最終的目的與經(jīng)濟社會中的其他企業(yè)的目的是一致的，都是為了獲得最大的經(jīng)濟效益。商業(yè)銀行以其銀行的性質(zhì)，風險經(jīng)常伴隨其業(yè)務(wù)辦理和發(fā)展，其中柜面操作風險的發(fā)生概率較高，商業(yè)銀行要通過風險管理工作的進行將風險控制在一定的范圍內(nèi)，提高銀行的安全性，就要從內(nèi)部建設(shè)入手，即：機制體制的完善、員工隊伍的有效建設(shè)以及完善風險管控體系，以內(nèi)部建設(shè)的有序進行，抵御各方風險的沖擊，達到發(fā)展的最終目標，穩(wěn)固自身在經(jīng)濟社會中的地位，以風險管理能力的提高，增強業(yè)務(wù)辦理的安全性，為客戶帶來良好的業(yè)務(wù)體驗，樹立良好的社會形象，為自身的可持續(xù)發(fā)展服務(wù)。(一)創(chuàng)建以人為本風險管控文化商業(yè)銀行的性質(zhì)歸根結(jié)底是企業(yè)，具有一般企業(yè)所具備的各種職能，包括企業(yè)文化等。商業(yè)銀行要有效防范柜面操作風險，首先就要從企業(yè)文化的建設(shè)入手，在內(nèi)部形成以人為本的風險管控文化，通過文化氛圍的形成引導管理者以員工隊伍的建設(shè)為主，以員工個人知識、能力和素養(yǎng)的提高為主，推動員工培訓工作的有序開展，從員工個人培訓出發(fā)，提高整體的風險防范水平和能力。商業(yè)銀行的經(jīng)營模式與一般企業(yè)無二，其以資金業(yè)務(wù)辦理為主要工作內(nèi)容，要提高整體的資金風險防范水平，就要從員工風險防范意識的樹立和發(fā)展入手。首先要重視員工在銀行系統(tǒng)內(nèi)的主體地位，允許并鼓勵員工積極發(fā)揮自身的自覺性和主動性，培養(yǎng)員工隨機應(yīng)變的能力，以應(yīng)對柜面操作中的突發(fā)情況。其次，銀行要積極開展員工培訓活動，以培訓體系的完善為依據(jù)，推進員工培訓在內(nèi)部的全面展開，將員工專業(yè)知識、柜面業(yè)務(wù)能力和個人素養(yǎng)的提升作為培訓的主要目的，將業(yè)務(wù)新知識、具體的操作手段以及職業(yè)素養(yǎng)納入培訓的體系中，其中要著重將近幾年銀行新增的業(yè)務(wù)內(nèi)容以及柜面操作風險管控內(nèi)技能作為重點知識納入培訓的范疇內(nèi)，引導員工樹立風險防范意識和風險管控意識；同時，還要將先進設(shè)備的操作和使用進行針對性教學，不僅要提高柜面操作人員的知識水平，還要提高其操作能力，培養(yǎng)全面發(fā)展的柜面操作員工。其次，銀行要在員工培訓的基礎(chǔ)上，從員工出發(fā)，致力于整體風險管控文化的形成，提高員工對風險管控的重視度，以文化氛圍引導員工積極地進行風險管控工作，提高整體風險管控水平。良好的企業(yè)文化能在潛移默化中輔助員工培訓工作的進行，達到企業(yè)發(fā)展的預期目標。商業(yè)銀行也要積極進行內(nèi)部文化的構(gòu)建，構(gòu)建以人為本的風險管控文化氛圍，以潛在的形式輔助員工培訓工作的開展，并鞏固培訓成果。(二)創(chuàng)建系統(tǒng)績效考核體系商業(yè)銀行中直接參與柜面風險產(chǎn)生過程的是柜面工作人員，柜面業(yè)務(wù)辦理是銀行的主要工作，也是其盈利的主要方式。要提高商業(yè)銀行柜面風險管控能力，取得較好的管理成效，就要始終堅持員工的主要地位。員工作為柜面業(yè)務(wù)辦理的主要執(zhí)行者，其個人的知識水平和業(yè)務(wù)能力將直接決定柜面業(yè)務(wù)辦理的結(jié)果以及業(yè)務(wù)辦理中的風險規(guī)避效果，知識和業(yè)務(wù)能力是員工被錄用和支持其工作有序進行的基礎(chǔ)條件，在一定程度上決定商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)水平。除此之外，員工工作最為關(guān)注的是薪酬問題，薪酬分配機制和績效考核機制與員工的工作獲得感和滿足感直接相關(guān)，其將以潛在的形式影響員工的工作積極性和工作態(tài)度，間接決定銀行業(yè)務(wù)辦理水平和服務(wù)水平。商業(yè)銀行作為經(jīng)濟社會中的銀行企業(yè)，服務(wù)是輔助其業(yè)務(wù)辦理的一大工作內(nèi)容，員工服務(wù)意識的樹立和服務(wù)能力的提高是銀行可持續(xù)發(fā)展的必然要求，而員工的服務(wù)水平將與其工作的獲得感直接相關(guān)，這就需要商業(yè)銀行要重視績效考核體系的完善工作，將服務(wù)水平和柜面業(yè)務(wù)風險管控能力納入員工績效考核中，并增加二者在績效考核中的占比。通過績效考核體系和內(nèi)容的完善，從員工工作最基本的薪資需求入手，引導員工端正工作態(tài)度，發(fā)揮工作自覺性和主動性，調(diào)動員工的工作積極性，引導員工在日常業(yè)務(wù)辦理中自覺地提高自身的服務(wù)水平，在實踐中檢驗現(xiàn)有的風險管控工作手段，并主動對其進行動態(tài)調(diào)整，積累風險管控經(jīng)驗，不斷改進風險管控工作方式。從與員工最為關(guān)系的薪酬分配出發(fā)，從與薪酬分配制度落實關(guān)系最為密切的績效考核制度出發(fā)，從員工工作的獲得感出發(fā)，以員工個人風險管控能力的提高，推動商業(yè)銀行整體風險管控水平的提高。(三)完善人力資源體系隨著經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)為了應(yīng)對經(jīng)濟社會激烈的競爭，對內(nèi)部員工隊伍的建設(shè)和人才引進工作愈發(fā)重視，人力資源管理部門作為管理員工、組織開展員工培訓活動的負責主體，在企業(yè)中的地位逐漸提高。商業(yè)銀行要完善人力資源體系，加強該部門的建設(shè)，提高其管理水平，為人才招聘、崗位設(shè)置、柜面員工安排等工作的合理化推進打下基礎(chǔ)，尤其在商業(yè)銀行資源型管理人才的引進工作中，要對資源型人才進行全面考核，尤其是其銀行管理及工作的相關(guān)知識水平，以為銀行的長期發(fā)展引進專業(yè)對口的高素質(zhì)管理人才，將人才優(yōu)勢應(yīng)用于風險管控和管理工作中，提高風險管理水平，已達到較高的管理成效。從管理者隊伍的專業(yè)化建設(shè)和組建入手，增強銀行發(fā)現(xiàn)風險、分析風險、管控風險以及抵御風險的能力。(四)完善風險管理體系商業(yè)銀行要從根源上管理和抵御柜面操作風險，就要重視風險管理體系的建立健全，將柜面業(yè)務(wù)人員的日常監(jiān)管納入風險管控體系內(nèi)，從可變性最大的員工入手，完善風險管理體系，并加強對配套機制的構(gòu)建。針對銀行柜面的相關(guān)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行要積極創(chuàng)建相應(yīng)的風險預警機制，倘若銀行柜員完成了某一項業(yè)務(wù)，預警系統(tǒng)便會自動獲取該項業(yè)務(wù)所涉及的每一項數(shù)據(jù)并加以系統(tǒng)精準地分析，然后實時將預警信息根據(jù)其級別傳送給銀行柜員讓其再一次確定是否存在風險，從而有效管控操作風險的出現(xiàn)。同時，