對倒賣銀行承兌匯票行為的定性分析

對倒賣銀行承兌匯票行為的定性分析時間：2010年03月30日

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作者：(律師)郭玉棉

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關(guān)鍵詞：銀行承兌匯票

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瀏覽：10470前言：筆者就‘倒賣銀行承兌匯票如何定性’這一問題，從地下銀行承兌匯票交易市場的成因、地下銀行承兌匯票交易市場的類型、以及在各種交易類型下參與地下銀行承兌匯票交易市場的主體，其行為是否違法？是一般違法還是涉嫌犯罪？如果犯罪，在非法經(jīng)營罪、非法吸收公眾存款罪、非法出具金融票證罪中涉嫌何罪等這三個方面進行闡述作者：

郭玉棉律師聲明：轉(zhuǎn)貼請注明作者和出處

前言：近幾年來，由于相關(guān)主體對銀行承兌匯票的性質(zhì)和風險認識不足，導致地下銀行承兌匯票交易市場暗潮涌動。一方面，某些銀行不計后果：或為了競爭優(yōu)質(zhì)客戶、或為了追求攬存增儲、或為了完成上級壓下來的硬性指標、更或者為了幫助某些企業(yè)還貸融資，在沒有真實貿(mào)易交易的背景下，嚴重違規(guī)‘空’簽銀承匯票；另一方面，票販子為追逐利差，對不明\o"白銀"白銀行承兌匯票‘使用奧秘’的主體因勢利導；第三方面，也就是投資主體（案發(fā)后所謂的‘受害人’）在急功近利的誘惑下，勸說親朋好友爭相解囊投入到這個虛擬的賺錢鏈條上來。就這樣，在這三方勢力的推波助瀾下，銀行承兌匯票地下交易市場空前繁榮。直到\o"安徽"安徽省\o"阜陽"阜陽農(nóng)業(yè)銀行李群倒賣銀行承兌匯票案件浮出水面，人們才終于意識到其風險多大，其危害多深。

下面，筆者就‘倒賣銀行承兌匯票如何定性’這一問題，從地下銀行承兌匯票交易市場的成因、地下銀行承兌匯票交易市場的類型、以及在各種交易類型下參與地下銀行承兌匯票交易市場的主體，其行為是否違法？是一般違法還是涉嫌犯罪？如果犯罪，在\o"非法經(jīng)營罪"非法經(jīng)營罪、\o"非法吸收公眾存款罪"非法吸收公眾存款罪、非法出具\o"金融票證罪"金融票證罪中涉嫌何罪等這三個方面進行闡述：

一、地下銀行承兌匯票交易市場的成因

地下‘票據(jù)貼現(xiàn)市場’和‘票據(jù)拆分市場’的由來

任何單位和個人，只要你擁有良好的信用，且法律允許或者至少不禁止的情況下，理論上講：都可以拿自己的信用去“掙錢”。

銀行承兌匯票的誕生，正是銀行充分利用了自身的信用價值：用信用去“換錢”。即：簽發(fā)銀行承兌匯票收取手續(xù)費。盡管手續(xù)費聽起來不多，一般是萬分之五，但經(jīng)不住量大：簽發(fā)的多、貼現(xiàn)的多、金額大（銀承匯票最大可以簽發(fā)票面金額為1000萬元人民幣的），所以，日積月累下來，對于銀行的中間業(yè)務，也是一筆可觀的收入。更重要的是，這一金融支付結(jié)算工具，在競爭激烈的今天，也日益成為銀行招攬優(yōu)質(zhì)客戶、進而攬存增儲的競爭手段。一般地說，哪個地域出現(xiàn)了一個經(jīng)濟效益良好的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，都是銀行鎖定服務的目標。而在企業(yè)作為買方的時候，如果能得到其開戶銀行的支持，同意為其簽發(fā)銀行承兌匯票的話，那么，企業(yè)一般只用30萬的保證金，就可以換取銀行簽發(fā)的100萬的銀承匯票去購買原材料，這樣一來，節(jié)省了大筆現(xiàn)金。這在‘現(xiàn)金為王’的今天，對于企業(yè)來說，也是個很大的誘惑。所以，許多優(yōu)質(zhì)企業(yè)選擇開戶銀行的時候，都以能否為其簽發(fā)銀承匯票為標準。正是基于這種銀企各取所需的吸引，雙方一拍即合，聯(lián)手共同推進了我國銀行承兌匯票的廣泛運用，繁榮了網(wǎng)上網(wǎng)下買賣銀承匯票的市場。

但是，由于各地經(jīng)濟發(fā)展的不平衡，涉及到對銀承匯票的認識、認可和順利使用，各地也表現(xiàn)出不平衡的狀態(tài)。事實上，銀行業(yè)務的推廣發(fā)展通常都落后于市場經(jīng)濟主體的需求。就是說，有的地方企業(yè)的開戶銀行根本就沒有被授權(quán)或者沒有辦理過貼現(xiàn)業(yè)務，致使銀承匯票的受讓方，也就是購銷合同的賣方雖然高高興興的將自己的貨物賣了出去，也得到了有銀行承諾可以兌付的匯票，但就是要在自己手中白白的停留到票據(jù)到期日才可以通過托收獲得貨款。那么這個等待的期限一般是6個月，也就是說，在長達6個月的時間里，賣方手中的匯票由于其開戶行無法辦理貼現(xiàn)是無法變現(xiàn)的。那么是否可以使用呢？理論上講，如果其有經(jīng)濟來往是可以將票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓用以支付貨款或者其他費用的，但是，其手中的票據(jù)金額和其需要支付的其他貨款的金額又未必正好一致，假如其手中的票據(jù)面額是10萬元整，而需要支付的費用或者貨款僅僅5萬元整，由于當?shù)劂y行業(yè)也沒有健全完善的票據(jù)拆分業(yè)務（俗稱‘大票換小票’，類似于‘換零錢’）無法將手中的‘大票’折換成‘小票’，同時，根據(jù)《中華人民共和國\o"票據(jù)法"票據(jù)法》規(guī)定：將票據(jù)金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將票據(jù)金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無效。那么，其手中的票據(jù)就是無法使用。也就是說，由于當?shù)劂y行無法辦理貼現(xiàn)業(yè)務，當?shù)赜秩狈σ粋€正規(guī)的‘票據(jù)拆分市場’，致使票據(jù)持有人既無法將手中的票據(jù)流通起來，同時，也白白損失了6個月的利息。這對于票據(jù)持有者來說，是個急需解決的事情。在商品經(jīng)濟的年代，只要有需求就會有市場，于是，一些自然人（起初大部分是銀行員工），由于其經(jīng)常接觸這些票據(jù)的供、求者（附：上面已經(jīng)提到過使用銀承匯票的好處），通過銀行無法拆分和無法貼現(xiàn)的票據(jù)就被有實際需求的雙方通過中間人做媒介流轉(zhuǎn)了起來，就這樣，地下的‘票據(jù)