內(nèi)控審核報(bào)告

內(nèi)控審核報(bào)告尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、股東：本報(bào)告為我公司內(nèi)控審核報(bào)告。根據(jù)公司內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)與審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，本次內(nèi)控審核于20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日進(jìn)行，現(xiàn)將審核情況向各位領(lǐng)導(dǎo)、股東匯報(bào)如下：一、內(nèi)控概述我公司設(shè)立了內(nèi)部控制委員會，并制定了公司內(nèi)部控制手冊，自上次內(nèi)控審核以來，公司的內(nèi)控制度不斷完善，內(nèi)部控制文化逐步浸潤公司各部門。在本次審核中，我們按照審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的要求，對公司的內(nèi)控制度進(jìn)行全面的審核和評估。二、內(nèi)控審核結(jié)果1.內(nèi)控結(jié)構(gòu)的安排是否合理本次審核認(rèn)為，我公司內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的設(shè)置合理、科學(xué)，各項(xiàng)職責(zé)分工明確，執(zhí)行情況良好。2.內(nèi)部控制流程的有效性公司內(nèi)部控制流程有效性審核，詳見附件1《內(nèi)部控制流程評價(jià)表》。3.內(nèi)部控制制度是否得到有效執(zhí)行本次審核認(rèn)為，我公司各部門及其人員對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況不斷得到提高，內(nèi)部控制制度能進(jìn)行有效執(zhí)行。4.內(nèi)控存在的問題在本次內(nèi)控審核中，我們發(fā)現(xiàn)了以下問題：（1）資產(chǎn)清單方面，資產(chǎn)減少的明細(xì)沒能保留，導(dǎo)致資產(chǎn)分配不明確；（2）公司部門之間業(yè)務(wù)的信息共享還不夠暢通，導(dǎo)致信息流轉(zhuǎn)成本較高；（3）財(cái)務(wù)部門的賬目核對工作需要進(jìn)一步完善，以提高準(zhǔn)確性和及時性。三、內(nèi)控審核結(jié)論在本次內(nèi)控審核中，雖然我們發(fā)現(xiàn)了內(nèi)控存在的問題，但整體情況較好，符合公司內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)的要求。建議公司進(jìn)一步完善資產(chǎn)管理制度、加強(qiáng)部門業(yè)務(wù)信息的共享和匹配以及完善財(cái)務(wù)部門的賬目核對工作。四、內(nèi)控審核意見本次內(nèi)控審核認(rèn)為，公司內(nèi)控制度取得了比較好的成效，但仍然存在問題，需要采取有效的措施進(jìn)行改進(jìn)和提升。希望公司內(nèi)部控制委員會能在本次報(bào)告的基礎(chǔ)上繼續(xù)完善內(nèi)控制度，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制文化的落地。以上是