初級(jí)會(huì)計(jì)電算化二章之二

第二講

賬務(wù)處理模塊

基本操作

（一）本講知識(shí)要點(diǎn)：一、系統(tǒng)初始化二、日常賬務(wù)處理操作三、結(jié)賬四、編制會(huì)計(jì)報(bào)表總體框架結(jié)構(gòu)

本套會(huì)計(jì)電算化教材所涉及到的模塊為總賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、工資、應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)系統(tǒng)。一、總賬系統(tǒng)一系統(tǒng)初始化二憑證處理三賬簿處理（一）系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化是將通用會(huì)計(jì)軟件改變成為適用于某單位的“專用”會(huì)計(jì)軟件，并將手工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)移植到計(jì)算機(jī)中的一系列準(zhǔn)備工作，這是使用財(cái)務(wù)軟件的基礎(chǔ)。系統(tǒng)初始化工作的好壞，直接影響到會(huì)計(jì)電算化工作的效果。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)+游戲規(guī)則第一系統(tǒng)管理模塊1、操作員管理2、賬套管理3、年度賬管理4、權(quán)限管理

財(cái)務(wù)軟件模塊1、部門、職員檔案2、客戶、供應(yīng)商檔案3、外幣及結(jié)算方式4、設(shè)置憑證類別5、設(shè)置會(huì)計(jì)科目6、錄入期初余額第二1、系統(tǒng)管理注意：系統(tǒng)管理是應(yīng)用的大前提，是工作的起點(diǎn)。（1）系統(tǒng)管理的主要功能是對(duì)財(cái)務(wù)以及企業(yè)管理軟件的各個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)。（2）誰能登錄系統(tǒng)管理？有登錄權(quán)限的人——系統(tǒng)管理員

——賬套主管1、系統(tǒng)管理職位概要：系統(tǒng)管理員是系統(tǒng)中權(quán)限最高的操作員，負(fù)責(zé)整個(gè)系統(tǒng)的安全運(yùn)行和數(shù)據(jù)維護(hù)。包括：進(jìn)行賬套的建立、引入、輸出、操作員及權(quán)限的設(shè)置、系統(tǒng)維護(hù)等工作。系統(tǒng)管理員1、系統(tǒng)管理系統(tǒng)默認(rèn)操作員：admin密碼：為空。提示：系統(tǒng)管理員的名稱admin是固定的不能自行修改，但密碼可以更改。需要提醒大家注意的是，更改登錄密碼要謹(jǐn)慎。在正式使用系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，建議更改系統(tǒng)管理員登錄密碼以防非授權(quán)人員進(jìn)入，但是在練習(xí)階段建議大家保持密碼為空較好。系統(tǒng)管理員1、系統(tǒng)管理任務(wù)：系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)以系統(tǒng)管理員身份啟動(dòng)系統(tǒng)管理模塊并進(jìn)行注冊(cè)。操作：雙擊桌面“系統(tǒng)管理”圖標(biāo)，系統(tǒng)管理員登錄。1、系統(tǒng)管理演示賬套主管工作任務(wù)：實(shí)現(xiàn)對(duì)所主管的賬套進(jìn)行修改和管理；對(duì)年度賬進(jìn)行管理：建立、引入、輸出、清空和年末結(jié)賬；為其主管賬套設(shè)置操作員權(quán)限；登錄系統(tǒng)管理模塊，注冊(cè)登錄所主管的賬套，進(jìn)行賬務(wù)處理。1、系統(tǒng)管理

1、系統(tǒng)管理（3）系統(tǒng)管理具體功能介紹第一賬套管理賬套的建立、修改、引入、輸出等。第二年度賬管理年度賬的建立、引入、輸出、清空、結(jié)轉(zhuǎn)上年度數(shù)據(jù)等。操作員權(quán)限管理第三賬套管理（1）賬套？

一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。每一個(gè)企業(yè)（或每一個(gè)獨(dú)立核算部門）的數(shù)據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)部都體現(xiàn)為一個(gè)賬套。賬套管理包括：賬套的建立、修改、引入和輸出等。第一（2）多賬套管理——999個(gè)賬套（3）建立賬套——建賬三步曲以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度設(shè)置操作員（用戶）增加操作員修改操作員刪除操作員操作員：指有權(quán)登錄系統(tǒng)并對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員。注意：每次注冊(cè)或登錄系統(tǒng)，都要經(jīng)身份的合法性檢查。1、系統(tǒng)管理演示提示1：設(shè)置操作員只能由系統(tǒng)管理員完成，其他人員無權(quán)使用該功能（賬套主管也無權(quán)設(shè)置操作員）操作員編號(hào)在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號(hào)也不能重復(fù)。操作員密碼，系統(tǒng)管理員給每位操作員設(shè)置了初始密碼，操作員登錄是可以修改密碼。提問：操作員忘記時(shí)的處理？回答：系統(tǒng)管理員重置密碼。提示2：如何修改操作員？選中操作員，單擊“修改”按鈕。操作員編號(hào)不能修改。如何刪除操作員？未使用時(shí)：選中操作員，單擊“刪除”按鈕。所設(shè)置操作員一旦被引用，就不能刪除。提問：操作員中途離職怎么辦？回答：在修改中“注銷操作員”。（3）建立賬套——建賬三步曲以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度建立賬套（1）賬套基本信息：包括賬套號(hào)、賬套名稱、賬套啟用日期及賬套路徑。

舉例：賬套號(hào)：888（必須輸入）賬套名稱：北京華豐科技公司（必須輸入）賬套路徑：默認(rèn)啟用會(huì)計(jì)期：2010年1月注意：賬套號(hào)與賬套名稱是一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，共同來代表特定的核算賬套。會(huì)計(jì)期間的問題建立賬套（2）設(shè)置單位信息：用于記錄本單位的基本信息。舉例：?jiǎn)挝幻Q：北京華豐科技公司單位簡(jiǎn)稱：華豐公司單位地址、電話等，可以暫時(shí)不設(shè)。注意：?jiǎn)挝蝗Q是必須項(xiàng)，因?yàn)榘l(fā)票打印時(shí)要使用企業(yè)全稱，建立賬套（3）核算類型：用于記錄本單位的基本核算信息。包括記賬本位幣、本位幣名稱、行業(yè)性質(zhì)、企業(yè)類型、賬套主管、是否按行業(yè)預(yù)置科目等。舉例：記賬本位幣：人民幣（RMB）企業(yè)類型：工業(yè)（必須輸入）行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（必須輸入）賬套主管：劉偉（必須輸入）

是否按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：是

（3）確定核算類型：舉例：客戶是否分類：有供應(yīng)商是否分類：有存貨是否分類：有有無外幣核算：有（4）確定分類信息（基礎(chǔ)信息）舉例：科目編碼級(jí)次：4-2-2-2存貨分類編碼級(jí)次：1-2-3其他采用默認(rèn)值提示：級(jí)次、級(jí)長、編碼總級(jí)長（5）確定編碼方案（6）數(shù)據(jù)精度：是指定義數(shù)據(jù)的保留小數(shù)位數(shù)。在會(huì)計(jì)核算過程中，由于各企業(yè)對(duì)數(shù)量、單價(jià)的核算精度要求不一致，有必要明確定義主要數(shù)量、金額的小數(shù)保留位數(shù)，以保證數(shù)據(jù)處理的一致性。

（7）系統(tǒng)啟用：總賬、固定資產(chǎn)、工資等。操作員權(quán)限管理企業(yè)在實(shí)施財(cái)務(wù)管理軟件時(shí)，應(yīng)首先對(duì)操作員進(jìn)行財(cái)務(wù)分工。財(cái)務(wù)分工應(yīng)根據(jù)電算化規(guī)章制度、基本崗位職責(zé)分以及信息系統(tǒng)管理的要求，設(shè)置允許使用財(cái)務(wù)管理軟件的操作人員和操作權(quán)限。第二設(shè)置權(quán)限的目的及作用：避免與業(yè)務(wù)無關(guān)人員進(jìn)入系統(tǒng)，防止無關(guān)人員對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行錯(cuò)誤或惡意操作；使各個(gè)功能模塊操作的協(xié)調(diào)進(jìn)行，保證整個(gè)系統(tǒng)和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全性和保密性。設(shè)置操作員權(quán)限系統(tǒng)管理員可以指定賬套主管；對(duì)系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的操作員賦權(quán)賬套主管默認(rèn)擁有該賬套全部權(quán)限；只能對(duì)其所管轄賬套的操作員進(jìn)行授權(quán)本人職務(wù)編號(hào)姓名角色權(quán)限財(cái)務(wù)經(jīng)理001李強(qiáng)賬套主管賬套主管的全部權(quán)限會(huì)計(jì)002李立總帳會(huì)計(jì)具有總賬、財(cái)務(wù)報(bào)表的全部權(quán)限出納003張力出納具有總賬——出納簽字權(quán)限；具有現(xiàn)金管理的全部權(quán)限設(shè)置操作員權(quán)限舉例：設(shè)置操作員權(quán)限操作步驟要點(diǎn)：1、首先單擊操作員2、其次選擇賬套和年度3、最后分別設(shè)置主管權(quán)限和具體權(quán)限。分為：大類、小類主管：直接選中即可具體權(quán)限：先選中，后單擊增加按鈕。小結(jié)：1、一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管。賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限。2、系統(tǒng)管理員可以指定設(shè)置賬套主管和其他操作員的權(quán)限。3、賬套主管只有設(shè)置本賬套操作員的權(quán)限。（需要以賬套主管身份登