商業(yè)銀行概述

03四月2024商業(yè)銀行概述02四月2024商業(yè)銀行概述1一、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

2【案例】某市一家國有企業(yè)與外商合資組建一家血液供應(yīng)中心，企業(yè)名稱登記為“某市中外合資血液銀行”。該中心經(jīng)當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T批準(zhǔn)后掛牌經(jīng)營。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的派出機(jī)構(gòu)聞訊后，馬上與該中心取得聯(lián)系，責(zé)令其改變名稱，否則，以擾亂金融行為論處。該企業(yè)經(jīng)過協(xié)商去掉“銀行”字樣，重新掛牌經(jīng)營。定義：商業(yè)銀行是以吸收存款為主要資金來源，通過資產(chǎn)、負(fù)債及中間業(yè)務(wù)來實現(xiàn)利潤最大化的綜合性、多功能的特殊企業(yè)。一般性：自有資本、法人組織、利潤最大化特殊性：經(jīng)營對象、活動領(lǐng)域、業(yè)務(wù)范圍、功能【案例】某市一家國有企業(yè)與外商合資組建一家血液供應(yīng)中心，企業(yè)3商業(yè)銀行的職能：信用中介：調(diào)配社會資金支付中介：加速資金周轉(zhuǎn)信用創(chuàng)造：擴(kuò)大信貸規(guī)模金融服務(wù)：實現(xiàn)綜合服務(wù)商業(yè)銀行的職能：4一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展階段演進(jìn)職能古代銀行業(yè)貨幣鑒定、保管貨幣匯兌、支付、結(jié)算支付中介近代銀行業(yè)(1171-1694)貸款：保管、匯兌、結(jié)算等延伸存款：保管憑條的演化信用中介現(xiàn)代商業(yè)銀行（1694--）高利貸銀行轉(zhuǎn)化股份制銀行建立(1694英格蘭銀行)信用創(chuàng)造金融服務(wù)一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展階段5二、商業(yè)銀行的發(fā)展模式職能分工型：美國：銀、證分離(1933-1999前)；銀行持股公司日本：銀、證分離(截止1999)；持有實業(yè)公司股份全能綜合型：銀行業(yè)務(wù)+部分證券業(yè)務(wù)(證券承銷)：英、加、澳金融業(yè)務(wù)+持有實業(yè)公司股份：德、瑞、荷發(fā)展趨勢：全能化二、商業(yè)銀行的發(fā)展模式職能分工型：6二、商業(yè)銀行的基本組織形式類型定義備注單一銀行制由一個獨立的銀行經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)美國：各州獨立性較強(qiáng)；限制壟斷。分支行制大城市設(shè)立總行+其他地區(qū)和城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)多采用，英、德、日為主要代表。銀行持股公司制為控制或收購2家或2家以上的銀行股權(quán)而專門組成的公司目的是控股，源自美國限制分支行制。連鎖銀行制個人或集團(tuán)控制2家以上的銀行，但不以股權(quán)公司形式出現(xiàn)銀行相互持股，實質(zhì)是變相的分支行制。二、商業(yè)銀行的基本組織形式類型定義備注單一銀行制由一個獨立的7商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)8商業(yè)銀行的職能：信用中介：調(diào)配社會資金支付中介：加速資金周轉(zhuǎn)信用創(chuàng)造：擴(kuò)大信貸規(guī)模金融服務(wù)：實現(xiàn)綜合服務(wù)商業(yè)銀行的職能：9商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類1資產(chǎn)業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)分類2表內(nèi)業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類110商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表

11三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)

三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)

12三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

來源構(gòu)成說明自有資金發(fā)行股票附屬債券未分配利潤—增加資本的主要來源各類準(zhǔn)備金--資本/貸款/證券吸收外來資金存款：最主要的負(fù)債來源活期存款：成本低，期限短、不穩(wěn)定定期存款：成本高，期限長、穩(wěn)定儲蓄存款：帳戶資金隨時存或取三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

來源構(gòu)成說明自有資金發(fā)13構(gòu)成說明借款類負(fù)債中央銀行貼現(xiàn)或貸款同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、抵押、回購市場借款：發(fā)行債券、歐洲貨幣市場借款其他借款：結(jié)算類負(fù)債中間業(yè)務(wù)借款：中間業(yè)務(wù)占款構(gòu)成說明借款類中央銀行貼現(xiàn)或貸款結(jié)算類中間業(yè)務(wù)借款14【案例】日本幸福銀行破產(chǎn)案日本金融再生委員會1999年5月23日正式宣布，總部設(shè)立在大阪的地方銀行----幸福銀行破產(chǎn)，由政府接管。這是自日本金融破產(chǎn)法案生效以來第二家宣告破產(chǎn)倒閉并由金融再生委員會委任破產(chǎn)管理人的地方銀行。金融當(dāng)局說，在稽核幸福銀行的賬戶后發(fā)現(xiàn)，截至1998年9月，該銀行資本虧損達(dá)到569億日元，包括所持證券的虧損；到1999年3月底，自有資金率只有0.5％。幸福銀行有50年的歷史，在日本國內(nèi)有110家分支機(jī)構(gòu)，2000多名員工。過去三年一直虧損，日本金融監(jiān)管部門曾要求該銀行立即增加資本，該銀行總裁江川篤明也提出動用私人財產(chǎn)挽救銀行，但該銀行終究還是逃脫不了倒閉的厄運?！景咐咳毡拘腋ｃy行破產(chǎn)案日本金融再生委員會1999年5月215《巴塞爾協(xié)議》資本監(jiān)管

《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定銀行資本充足性比率不得低于8%，核心資本不得低于4%，附屬資本不得超過4%。核心資本：實收資本：普通股和永久性非累積性優(yōu)先股。公開儲備：股票發(fā)行溢價、未分配利潤、公積金等。附屬資本未公開儲備資產(chǎn)重估儲備普通準(zhǔn)備金混合資本工具長期附屬債務(wù)（次級債務(wù)、可轉(zhuǎn)換債務(wù)）《巴塞爾協(xié)議》資本監(jiān)管

《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定銀行資本充足性比率16商業(yè)銀行概述17如何補充資本金1998年發(fā)行2700億元的特別國債用于補充商業(yè)銀行的資本金；2003年12月31日，將450億美元的外匯儲備劃給建行和中行補充資本金2005年6月，政府對工商注資150億美元。政府注資發(fā)行股票發(fā)行次級債務(wù)如何補充資本金1998年發(fā)行2700億元的特別國債用于補充商18外資入股四大行

外資入股四大行

19商業(yè)銀行概述20三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

類別構(gòu)成說明貸款票據(jù)貼現(xiàn)：最早的貸款形式；貸款業(yè)務(wù)：最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)付款額證券投資定義：金融市場買賣證券的業(yè)務(wù)；目的：收益性；補充流動性；降低風(fēng)險對象：政府債券、公司債券；股票、實業(yè)現(xiàn)金資產(chǎn)庫存現(xiàn)金同業(yè)存款央行存款貼現(xiàn)三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

類別構(gòu)成說明貸款票據(jù)貼現(xiàn)：最早的貸款21貸款在銀行資產(chǎn)中的比重貸款在銀行資產(chǎn)中的比重22證券在銀行資產(chǎn)中的比重證券在銀行資產(chǎn)中的比重23商業(yè)銀行貸款的分類

標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成用途工商貸款：商品銷售、流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)不動產(chǎn)貸款：土地、房屋、機(jī)器等不動產(chǎn)消費貸款：耐用消費品證券貸款：券商、經(jīng)紀(jì)人、投行、證券公司償還保障信用貸款：憑資信而無擔(dān)保的貸款；抵押貸款：實物或有價證券作擔(dān)保擔(dān)保貸款：以第三者的信譽作擔(dān)保期限活期貸款：償還期限不固定定期貸款：償還期限固定商業(yè)銀行貸款的分類

標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成用途工商貸款：商品銷售、流24商業(yè)銀行貸款的分類

標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成貸款責(zé)任自營貸款：商業(yè)銀行承擔(dān)委托貸款：委托人承擔(dān)特定貸款：國家承擔(dān)風(fēng)險程度正常貸款：不需要損失準(zhǔn)備關(guān)注貸款：5%的損失準(zhǔn)備次級貸款：20%的損失準(zhǔn)備可疑貸款：50%的損失準(zhǔn)備損失貸款：100%的損失準(zhǔn)備商業(yè)銀行貸款的分類

標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成貸款責(zé)任自營貸款：商業(yè)銀行251、貸款管理銀行貸款分為正常貸款和不良貸款兩類。貸款管理中的“五級分類法”。（1999年開始制定實施，2002所有銀行全面實施。）正常關(guān)注次級可疑損失傳統(tǒng)的“一逾兩呆”分類方法：逾期：貸款本息拖欠超過180天呆滯：貸款利息拖欠逾期三年呆賬：貸款人死亡、逃逸或經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的為呆賬。1、貸款管理銀行貸款分為正常貸款和不良貸款兩類。傳統(tǒng)的“一265%20%100%50%5%20%100%50%27商業(yè)銀行概述28商業(yè)銀行概述29不良資產(chǎn)形成的原因：由紅頭文件造成的29.2%企業(yè)政策性關(guān)停并轉(zhuǎn)8.5%國有企業(yè)經(jīng)營不善26.8%地方政府不當(dāng)干預(yù)10.1%銀行自身經(jīng)營不善19.3%不良資產(chǎn)形成的原因：由紅頭文件造成的30

貸款管理的“5C”方法借款能力（Capacitytoborrow）借款人品質(zhì)（Character）資本（Capital）貸款擔(dān)保（Collateral）經(jīng)營情況（Conditionofbusiness）

貸款管理的“5C”方法借款能力（Capacitytob31貸款管理的“5P”方法借款者個人因素（Personalfactor）貸款目的（Purposefactor）償債因素（Paymentfactor）債權(quán)保證因素（Protectfactor）前景因素（Prospectivefactor）貸款管理的“5P”方法借款者個人因素（Personalfa32四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

33三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的特點信用業(yè)務(wù)的延伸，又具有獨立性不自身占用資金，收取手續(xù)費，反占用部分客戶資金方式靈活，要求現(xiàn)代技術(shù)支撐發(fā)展?fàn)顩r，各國各異。主要的中間業(yè)務(wù)結(jié)算類：匯兌，信用證；承兌；銀行卡代理類：代收代付；代理買賣；代理融通其他類：現(xiàn)金管理；信息咨詢；三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的特點341、支付結(jié)算業(yè)務(wù)

1、支付結(jié)算業(yè)務(wù)

352、代理業(yè)務(wù)

2、代理業(yè)務(wù)

363、擔(dān)保業(yè)務(wù)

3、擔(dān)保業(yè)務(wù)

374、承兌業(yè)務(wù)

4、承兌業(yè)務(wù)

385、金融交易業(yè)務(wù)

5、金融交易業(yè)務(wù)

396、基金托管業(yè)務(wù)

6、基金托管業(yè)務(wù)

407、銀行卡業(yè)務(wù)

7、銀行卡業(yè)務(wù)

418、咨詢業(yè)務(wù)

8、咨詢業(yè)務(wù)

429、其他業(yè)務(wù)

9、其他業(yè)務(wù)

43銀行的競爭力銀行的競爭力44第三節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理

第三節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理

45商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論

1、資產(chǎn)管理理論主要觀點：

銀行收入主要來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負(fù)債業(yè)務(wù)的主動性在客戶，因此，銀行管理的重點是保持資產(chǎn)的流動性。預(yù)期收入理論可轉(zhuǎn)換理論真實票據(jù)論商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論

1、資產(chǎn)管理理論462、負(fù)債管理理論觀點：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過主動負(fù)債來增強(qiáng)流動性，滿足市場的貸款需求，增加自有資產(chǎn)及收益。3、資產(chǎn)負(fù)債管理理論觀點：單純的資產(chǎn)或負(fù)債管理，已經(jīng)無法應(yīng)對金融市場的變化和商業(yè)銀行所面臨的劇烈競爭及風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)資產(chǎn)管理和負(fù)債管理結(jié)合起來，以實現(xiàn)經(jīng)營的目標(biāo)。2、負(fù)債管理理論47五、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

---經(jīng)營管理原則商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則