企業(yè)信用管理制度參考樣本

企業(yè)信用管理制度參考樣本（目錄）法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度及“法人托付書”治理制度信用（合同）治理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度合同簽訂前的評(píng)審制度合同簽訂、履行、變更和解除制度客戶授信與年審評(píng)判制度客戶信用檔案建立與治理制度應(yīng)收賬款與商賬追收治理制度失信違法行為責(zé)任追究制度說(shuō)明：樣本供企業(yè)制訂信用（合同）治理制度時(shí)參考，企業(yè)可結(jié)合實(shí)際情形細(xì)化，但差不多要點(diǎn)應(yīng)當(dāng)具有。信用評(píng)估時(shí)，要考核制度制訂和執(zhí)行的具體情形，并以此確定企業(yè)信用（合同）治理水平。企業(yè)上報(bào)《江蘇省企業(yè)信用評(píng)估信息表》的同時(shí)，上報(bào)本公司制訂的制度。評(píng)估時(shí)要認(rèn)真檢查制度落實(shí)情形，并要求提供相應(yīng)的證明資料。江蘇省企業(yè)信用治理協(xié)會(huì)

法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度及“法人托付書”治理制度一、法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度1、定期組織合同法律法規(guī)的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，制訂學(xué)法的內(nèi)容、時(shí)刻安排打算表，組織人員學(xué)習(xí)，并做好每次學(xué)習(xí)記錄。2、廠長(zhǎng)、經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人必須帶頭參加合同法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。信用（合同）治理人員、銷售、供應(yīng)、財(cái)務(wù)等部門業(yè)務(wù)人員必須通過(guò)合同法規(guī)的系統(tǒng)培訓(xùn)和考核，取得合格證書；專、兼職信用（合同）治理員還必須取得信用（合同）治理員培訓(xùn)合格證書。3、公司分管信用（合同）工作的負(fù)責(zé)人，部門分管信用（合同）負(fù)責(zé)人及信用（合同）治理員定期組織活動(dòng)，結(jié)合信用（合同）治理中碰到的實(shí)際問(wèn)題，學(xué)習(xí)新法規(guī)，解決新問(wèn)題。組織研討會(huì)，案例分析會(huì)等，并做好書面記錄。二、“法人托付書”治理制度（一）被授予“法人托付書”者的條件1、必須是本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中確需簽訂合同，并具有經(jīng)濟(jì)工作體會(huì)的有關(guān)人員。2、必須通過(guò)《中華人民共和國(guó)合同法》培訓(xùn)，考試合格，并經(jīng)工作業(yè)績(jī)審查合格者。3、能夠遵紀(jì)守法，執(zhí)行好國(guó)家各項(xiàng)法令、法規(guī)和本企業(yè)的規(guī)章制度。（二）“法人托付書”的申請(qǐng)程序1、凡申請(qǐng)持證者，先由申請(qǐng)部門向信用（合同）治理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，填寫“參加《合同法》培訓(xùn)人員登記表”。2、由信用（合同）治理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一組織申請(qǐng)持證者參加工商行政治理部門舉辦的《合同法》培訓(xùn)班，并參加考試。3、考試合格后，申請(qǐng)部門按信用（合同）治理機(jī)構(gòu)要求填寫“法人托付書申請(qǐng)審批表”，并對(duì)其工作業(yè)績(jī)進(jìn)行考核審查，再經(jīng)公司人事部門和信用（合同）治理機(jī)構(gòu)審核后報(bào)公司法定代表人批準(zhǔn)，簽章頒發(fā)授權(quán)證書。（三）“法人托付書”的治理1、信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)“法人托付書”的申請(qǐng)審核、證件辦理，變更、注銷登記、遺失聲明和監(jiān)督檢查等治理工作，并為公司歸口治理部門。2、本公司頒發(fā)的簽訂合同的“法人托付書”，采納由省工商行政治理局統(tǒng)一印制的“法人托付書”文本，在有效期限內(nèi)可連續(xù)使用，但有效期限最長(zhǎng)不得超過(guò)兩年。3、凡不持有“法人托付書”因?qū)ｉT情形需對(duì)外簽約者，由所在部門向信用（合同）治理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，經(jīng)法定代表人批準(zhǔn)，由信用（合同）治理機(jī)構(gòu)具體辦理一事一托付的臨時(shí)“法人托付證明”事宜；未取得“法人托付書”及“法人托付證明”的其他人員一律不得對(duì)外簽訂合同。4、凡持有“法人托付書”對(duì)外簽訂合同者，必須嚴(yán)格遵守本公司制定的信用（合同）治理規(guī)定和相關(guān)的配套制度，做好合同臺(tái)帳記錄，以備考查。5、凡發(fā)生下列情形之一者，必須辦理變更或核準(zhǔn)注銷手續(xù)：◆“法人托付書”授權(quán)內(nèi)容變更；◆證件有效期屆滿，不再續(xù)展；◆持證人因工作變動(dòng)，不再對(duì)外簽約；◆持證人因調(diào)離本公司、退休或死亡；◆持證人因違反本公司治理制度，情節(jié)嚴(yán)峻需撤消“持證人”資格；◆持證人擅自涂改授權(quán)內(nèi)容、轉(zhuǎn)借和弄虛作假撤消“持證人”資格。6、經(jīng)頒發(fā)的“法人托付書”如有遺失，持證人應(yīng)書面向本部門領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并將本部門批示意見(jiàn)送信用（合同）治理機(jī)構(gòu)，由信用（合同）治理機(jī)構(gòu)向法定代表人或信用（合同）治理領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告后，依照情形酌情處理。7、凡核準(zhǔn)注銷人員的“法人托付書”證件，由所在部門負(fù)責(zé)收回交信用（合同）治理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一處理。（四）責(zé)任1、各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)持證人的教育和治理，凡發(fā)覺(jué)嚴(yán)峻違反本公司有關(guān)制度規(guī)定簽約或利用證件進(jìn)行違法活動(dòng)，以及失職、瀆職等給公司帶來(lái)重大缺失者，應(yīng)依法追究責(zé)任，同時(shí)注銷證件。2、持證人必須嚴(yán)格按授權(quán)范疇和授權(quán)權(quán)限在有效期內(nèi)簽訂合同，如因超越授權(quán)范疇和授權(quán)權(quán)限發(fā)生的糾紛，其經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任由持證人承擔(dān)。

信用（合同）治理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度公司內(nèi)部設(shè)立專門的信用（合同）治理機(jī)構(gòu)，公司副總為信用（合同）治理機(jī)構(gòu)的分管領(lǐng)導(dǎo)，任命信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/經(jīng)理，有專職（或兼職）的信用（合同）治理工作人員。一、信用（合同）治理機(jī)構(gòu)職能：組織宣傳、貫徹合同法律法規(guī)條例，培訓(xùn)信用（合同）治理人員和業(yè)務(wù)人員，依法愛(ài)護(hù)本企業(yè)的合法權(quán)益。制定、修訂本公司信用政策、信用治理制度、方法，組織實(shí)施信用治理工作的考核。對(duì)客戶進(jìn)行資信調(diào)查，建立客戶信用檔案，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)化治理?？蛻羰谛胖卫恚哼M(jìn)行客戶信用審批，跟蹤客戶，定期對(duì)客戶的信用狀況統(tǒng)計(jì)分析。應(yīng)收賬款治理：操縱應(yīng)收賬款平均持有水平，日常監(jiān)督應(yīng)收賬款的賬齡，隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。商賬處理：建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序和一支工作高效的追賬隊(duì)伍，及時(shí)制定對(duì)逾期應(yīng)收賬款處理的方案，并組織有效的追賬。利用征信數(shù)據(jù)庫(kù)資源，關(guān)心銷售部門開(kāi)拓市場(chǎng)。二、崗位責(zé)任制度：1、法定代表人的要緊職責(zé)：加強(qiáng)信用治理工作，支持信用（合同）治理機(jī)構(gòu)開(kāi)展工作，解決信用治理工作中的重大問(wèn)題；授權(quán)托付合同承辦人員對(duì)外簽訂合同；對(duì)本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎(jiǎng)懲；定期了解合同的簽訂、履行情形。2、信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的要緊職責(zé)：組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn)，組織信用治理研討會(huì)、案例評(píng)析會(huì)；制定、修訂本公司信用政策、信用治理制度、方法，組織實(shí)施信用治理工作的考核；統(tǒng)一辦理授權(quán)托付書，嚴(yán)格治理本公司合同專用章的使用；禁止公司或個(gè)人利用合同進(jìn)行違法活動(dòng)；日常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生；建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序；匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù)；和諧與供銷、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。3、信用（合同）治理員的要緊職責(zé)：協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。審查合同，防止不完善或不合法的合同顯現(xiàn)，保管好合同專用章。檢查合同履行情形，協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問(wèn)題和糾紛。登記合同臺(tái)帳，做好合同統(tǒng)計(jì)、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情形。發(fā)覺(jué)不符和法律規(guī)定的合同行為，及時(shí)向信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或公司副總報(bào)告。參加對(duì)合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。定期向信用（合同）治理負(fù)責(zé)人匯報(bào)信用治理情形。負(fù)責(zé)客戶檔案治理與服務(wù)。參與商賬追收。配合有關(guān)部門共同搞好信用治理工作。4、供銷部門的要緊職責(zé)依法簽訂、變更、解除本部門的合同。嚴(yán)格審查本部門所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會(huì)審。對(duì)所簽合同，認(rèn)真執(zhí)行，并定期自查合同履行情形。在合同履行過(guò)程中，加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系，發(fā)生問(wèn)題及時(shí)向信用（合同）治理機(jī)構(gòu)信用（合同）治理員通報(bào)。本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)、歸檔工作。參加本部門合同糾紛的處理。配合企業(yè)信用（合同）治理機(jī)構(gòu)做好信用（合同）治理工作。5、財(cái)務(wù)、技術(shù)部門的要緊職責(zé)加強(qiáng)與供銷等有關(guān)部門的聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)合同履行中的應(yīng)收應(yīng)對(duì)情形。做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)對(duì)款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)、分析，提出處理建議。解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問(wèn)題。依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同。本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)和歸檔工作。配合企業(yè)信用（合同）治理機(jī)構(gòu)做好信用（合同）治理工作。三、信用（合同）治理員考核與獎(jiǎng)勵(lì)1、考核范疇：本公司專職或兼職信用（合同）治理員。2、考評(píng)時(shí)刻公司每年年終組織一次考核評(píng)審活動(dòng)，在對(duì)各有關(guān)部門信用（合同）治理工作檢查基礎(chǔ)上進(jìn)行考核。3、考核內(nèi)容考核內(nèi)容一把握合同的有關(guān)法律、法規(guī)的應(yīng)知應(yīng)會(huì)基礎(chǔ)知識(shí)。認(rèn)真參加部門或公司舉辦的業(yè)務(wù)和有關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)。３５二檢查所簽訂合同符合“三性”（合法性、真實(shí)性、可行性）。檢查除即時(shí)清結(jié)外，是否簽訂了書面合同。檢查使用各類合同文本的正確性和合同內(nèi)容合法、條款齊全、手續(xù)完備。檢查簽訂合同人員的有效代理范疇和權(quán)限。檢查杜絕無(wú)效合同的顯現(xiàn)。３３３６４４三檢查有關(guān)合同審查表的辦理和送審，內(nèi)容齊全，手續(xù)完備。定期或不定期與部門業(yè)務(wù)員對(duì)帳。經(jīng)常督促合同的履約行為。全面了解本部門的合同履行情形。５６５６四檢查本部門的合同變更、解除手續(xù)的及時(shí)辦理和手續(xù)齊全。協(xié)助做好信息反饋和信訪工作。64五建立合同臺(tái)帳。合同臺(tái)帳的登記質(zhì)量（臺(tái)帳登記及時(shí)、正確、全面）。檢查合同章的使用和保管。做好有關(guān)資料的保管和歸檔工作。６10５６六１.在信用（合同）治理上有創(chuàng)新的典型事例（包括運(yùn)用運(yùn)算機(jī)治理等事項(xiàng)）。101004、考核部門：信用（合同）治理機(jī)構(gòu)為公司信用（合同）治理員的考核評(píng)審工作的治理機(jī)構(gòu)。獲獎(jiǎng)名單由考核部門依照考核內(nèi)容進(jìn)行考核評(píng)審后報(bào)法定代表人批準(zhǔn)。取消資格的審批程序由考核部門將名單及考核依據(jù)報(bào)法定代表人批準(zhǔn)。5、獎(jiǎng)懲方法信用（合同）治理員的獎(jiǎng)勵(lì)等級(jí)設(shè)三等：即先進(jìn)、優(yōu)勝和夸獎(jiǎng)；獲獎(jiǎng)?wù)咭跃窆奈铻橹?，并分別給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)鼓舞?！臬@先進(jìn)名單從考核總分在95分以上者中產(chǎn)生；◆獲優(yōu)勝名單從考核總分在90～95分者中產(chǎn)生；◆獲夸獎(jiǎng)名單從考核總分在80～90分者中產(chǎn)生；信用（合同）治理員的懲戒方法：◆凡考核總分首次達(dá)不到60分者，由部門分別給予教育、關(guān)心和扣發(fā)獎(jiǎng)金；◆凡考核總分兩次達(dá)不到60分者，取消信用（合同）治理員資格；◆凡利用合同從事違法違紀(jì)活動(dòng)者，取消信用（合同）治理員資格并按情節(jié)輕重，追究其行政或法律責(zé)任。

合同簽訂前的評(píng)審制度合同簽訂前實(shí)行評(píng)審制度。合同評(píng)審機(jī)構(gòu)設(shè)在信用（合同）治理機(jī)構(gòu)內(nèi)部，組成人員包括主管副總、信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、信用（合同）治理員、合同承辦人、供銷、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等。一、合同評(píng)審程序合同承辦人將合同草本及相關(guān)資料交信用（合同）治理員初審；信用（合同）治理員填寫合同評(píng)審表中初審記錄交信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批，簽署審批意見(jiàn)。專門/重大合同，由信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人組織有關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審，信用（合同）治理員匯總各部門會(huì)審意見(jiàn)后交信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，并報(bào)主管副總批準(zhǔn)實(shí)施。信用（合同）治理員將合同評(píng)審表歸入該合同檔案。二、評(píng)審內(nèi)容1、簽訂合同前必須嚴(yán)格審查對(duì)方當(dāng)事人的主體資格?！魧?duì)法人必須審查原件或者蓋有工商行政治理局復(fù)印專用章的公司法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或營(yíng)業(yè)執(zhí)照的副本復(fù)印件?！魧?duì)非法人經(jīng)濟(jì)組織，應(yīng)當(dāng)審查其是否按法律規(guī)定登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。對(duì)分支機(jī)構(gòu)或是事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體設(shè)立的經(jīng)營(yíng)單位，除審查其經(jīng)營(yíng)范疇外，還應(yīng)同時(shí)審查其所從屬的法人主體資格?！魧?duì)外方當(dāng)事人的資格審查，應(yīng)調(diào)查清晰其地位和性質(zhì)、公司或組織是否合法存在、法定名稱、地址、法定代表人姓名、國(guó)籍及公司或組織注冊(cè)地。2、簽訂合同前需要審查代理人的代理身份和代理資格?！舸砣寺殑?wù)資格證明及個(gè)人身份證；◆被代理人簽發(fā)的授權(quán)托付書；◆代理行為是否超越了代理權(quán)限或代理權(quán)是否超出了代理期限。3、簽訂合同前，必須認(rèn)真審查對(duì)方當(dāng)事人的履約能力。對(duì)方當(dāng)事人在合同中負(fù)有提供專業(yè)性較強(qiáng)的勞務(wù)、工程項(xiàng)目或限制經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目等義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方當(dāng)事人提供由政府法定機(jī)構(gòu)頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)許可證或資質(zhì)等級(jí)證書等證明。4、簽訂合同前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查對(duì)方當(dāng)事人提供的有關(guān)證明資料，必要時(shí)應(yīng)到簽發(fā)部門進(jìn)行驗(yàn)證或進(jìn)行實(shí)地考察，以防對(duì)方當(dāng)事人偽造或變?cè)熳C明材料。對(duì)方當(dāng)事人提供的各種證明資料中所使用的當(dāng)事人名稱、印章等內(nèi)容必須完全一致。5、下列資料不能作為主體資格和履約能力的證明資料，但可歸入合同檔案儲(chǔ)存，以備考查。◆名片；◆廠家介紹、產(chǎn)品介紹等資料；◆各類廣告、宣傳資料；◆各類、BP機(jī)等通訊工具號(hào)碼；◆對(duì)方當(dāng)事人提供的未經(jīng)我方合同承辦人見(jiàn)證而復(fù)制的或未與原件核對(duì)無(wú)異的復(fù)印資料。三、專門/重大合同的適用范疇簽訂的下列合同，視為重大合同：◆訂立價(jià)款在一百萬(wàn)元以上（建筑安裝工程承包合同價(jià)款在一千萬(wàn)元以上）的合同；◆投資、聯(lián)營(yíng)的合同；◆涉外合同；◆合同承辦人認(rèn)為需可行性審查的其他合同。四、專門/重大合同評(píng)審的附加程序1、簽訂專門/重大合同，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行可行性審查。合同的可行性審查由信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人組織有關(guān)部門以會(huì)簽的形式進(jìn)行。也能夠通過(guò)召開(kāi)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人會(huì)議的形式進(jìn)行。2、簽訂專門/重大合同，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合法性審查。合同的合法性審查，由合同承辦人按其隸屬關(guān)系，送交信用（合同）治理機(jī)構(gòu)進(jìn)行合法性審查。

合同簽訂、履行、變更和解除制度一、合同簽訂治理1、合同承辦人簽約前必須對(duì)對(duì)方主體資格、代理身份、代理資格、履約能力及合同可行性進(jìn)行審查，并收集整理相關(guān)資料，以備合同評(píng)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審。2、訂立合同的主體，必須是法人或者是取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照的非法人經(jīng)濟(jì)組織。集團(tuán)公司內(nèi)各單位的業(yè)務(wù)部門不得以本部門的名義或擅自以其他單位、部門的名義對(duì)外簽訂合同。嚴(yán)禁其他公司或個(gè)人所辦各類企業(yè)以本公司及下屬單位的名義對(duì)外簽訂合同。3、公司對(duì)外簽訂合同，應(yīng)由其法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人進(jìn)行。未經(jīng)授權(quán)，任何人不得以公司名義對(duì)外簽訂合同。4、嚴(yán)禁將合同業(yè)務(wù)介紹信轉(zhuǎn)借其他單位或個(gè)人使用。介紹信的存根應(yīng)當(dāng)儲(chǔ)存五年，以備核查。5、除及時(shí)清結(jié)者外，合同應(yīng)當(dāng)采納書面形式，合同文本國(guó)家或省差不多公布示范文本的，應(yīng)當(dāng)采納合同示范文本。銷售部門必須使用國(guó)家統(tǒng)一的購(gòu)銷合同文本對(duì)外簽訂合同；外協(xié)部門必須使用國(guó)家統(tǒng)一的加工定做、承攬合同文本對(duì)外簽訂合同；供應(yīng)、設(shè)備、基建部門外出采購(gòu)盡可能采納統(tǒng)一的購(gòu)銷合同文本。假如沒(méi)有合同示范文本，應(yīng)當(dāng)參照類似的示范文本。采納合同示范文本時(shí)，能夠依照所訂合同的具體情形依法作出補(bǔ)充約定。各部門所需的合同文本由公司信用（合同）治理員統(tǒng)一購(gòu)買或定制。6、集團(tuán)公司及所屬各單位的合同都應(yīng)按統(tǒng)一規(guī)則編號(hào)。7、合同及其有關(guān)的書面材料，應(yīng)當(dāng)語(yǔ)言規(guī)范，字跡（符號(hào)）清晰，條款完整，內(nèi)容具體，用語(yǔ)準(zhǔn)確、無(wú)歧義。8、訂立合同，必須完備合同條款。合同條款一樣包括當(dāng)事人的名稱或者姓名和住宅，標(biāo)的，數(shù)量和質(zhì)量，價(jià)款和酬勞，履行的期限、地點(diǎn)和方式，違約責(zé)任及解決爭(zhēng)議的方法等。9、訂立依法能夠設(shè)定擔(dān)?；蛘邔?duì)對(duì)方當(dāng)事人的履約能力沒(méi)有把握的合同，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方當(dāng)事人依法提供保證、抵押、留置、定金等相應(yīng)形式的有效擔(dān)保。對(duì)方當(dāng)事人提供的保證人，必須是法律許可的具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者自然人。對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的保證人的主體資格和清償債務(wù)能力要參照本制度的規(guī)定進(jìn)行審查。10、對(duì)外簽訂合同，要明確選擇糾紛管轄地，并力求選擇本公司所在地仲裁機(jī)構(gòu)或法院。11、法定代表人或合同承辦人應(yīng)當(dāng)親悠閑合同文本上簽名蓋章。12、簽訂合同，應(yīng)當(dāng)加蓋單位的合同專用章。嚴(yán)禁在空白合同文本上加蓋合同專用章。合同專用章的申請(qǐng)人必須是有權(quán)對(duì)外簽訂合同的部門和分公司。各有關(guān)部門和分公司的合同專用章由信用（合同）治理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一歸口治理。信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)申請(qǐng)報(bào)告的審批、合同專用章的登記、留樣、發(fā)放和監(jiān)督檢查等治理工作。合同專用章的刻制由信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。任何部門不得擅自刻制合同專用章，如發(fā)覺(jué)有此類行為的發(fā)生，追究責(zé)任人員的行政責(zé)任。凡需刻制合同專用章的部門和分公司，必須由申請(qǐng)部門提出書面申請(qǐng)報(bào)告，并由主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，同時(shí)按工作的實(shí)際需要和用途提供合同專用章刻制的數(shù)量、要求和樣章草圖，交信用（合同）治理機(jī)構(gòu)審查后統(tǒng)一辦理。凡持有合同專用章的部門和分公司，應(yīng)做到合法使用、專人保管。技術(shù)合同專用章由信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保管，如遇工作需要，需攜帶外出，應(yīng)事先辦理借用手續(xù)，用后趕忙歸還。合同專用章的保管使用的檢查工作列入每年的合同檢查范疇之內(nèi)。合同專用章不得代用，混用。發(fā)覺(jué)利用合同專用章進(jìn)行違法活動(dòng)，給公司造成經(jīng)濟(jì)缺失者，依法追究其行政和法律責(zé)任。凡遇合同專用章遺失，應(yīng)趕忙向本部門領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并將本部門批示意見(jiàn)送信用（合同）治理機(jī)構(gòu)備案，在當(dāng)?shù)厥屑?jí)報(bào)紙上刊登遺失聲明，辦理相關(guān)證明材料。凡遇合同專用章變更，需重新刻制，其申請(qǐng)程序與手續(xù)與新申請(qǐng)相同，原合同專用章交還信用（合同）治理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一處理。各子公司自行刻制的合同專用章，必須到信用（合同）治理機(jī)構(gòu)留樣備案。13、訂立依法應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記、見(jiàn)證、鑒證、公證等專門程序的合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法辦理專門手續(xù)。14、合同承辦人應(yīng)將合同的副本一份及時(shí)送交本單位財(cái)務(wù)部門備案，作為財(cái)務(wù)部門收付款物的依據(jù)。二、合同履約治理1、法定代表人全面負(fù)責(zé)合同的履行。合同承辦單位、部門和人員具體負(fù)責(zé)其訂立合同的履行。新任法定代表人應(yīng)當(dāng)連續(xù)履行前任法定代表人依法訂立的合同。2、在履行合同過(guò)程中，依照情形的變化，應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的履行能力進(jìn)行跟蹤調(diào)查。如發(fā)覺(jué)問(wèn)題，合同承辦人要及時(shí)處理，必要時(shí)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，可實(shí)地調(diào)查合同標(biāo)的情形和對(duì)方當(dāng)事人的履約能力。3、接收標(biāo)的必須通過(guò)嚴(yán)格的驗(yàn)收或商檢程序。對(duì)不符合制度的標(biāo)的應(yīng)在法定期限內(nèi)及時(shí)提出書面異議。4、合同結(jié)算必須通過(guò)本單位財(cái)務(wù)部門進(jìn)行。對(duì)合法有效的合同，財(cái)務(wù)部門必須在合同約定的期限內(nèi)結(jié)算。對(duì)未經(jīng)合法授權(quán)或超權(quán)限簽訂的合同，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕結(jié)算。5、凡與合同有關(guān)的來(lái)往文書、電報(bào)、電傳、信函、記錄都應(yīng)作為履約證據(jù)留存。對(duì)我方當(dāng)事人的履約情形，除妥善儲(chǔ)存有關(guān)收付憑證外，還要做好履約記錄。我方當(dāng)事人收到對(duì)方當(dāng)事人通過(guò)郵遞方式傳送的與合同有關(guān)的法律文書時(shí)，應(yīng)當(dāng)連同信封一并收存。通過(guò)郵遞方式傳送與合同有關(guān)的法律文書時(shí)，必須使用掛號(hào)信函，并儲(chǔ)存郵局收據(jù)、回執(zhí)備案。6、信用（合同）治理員負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查合同履行情形，按時(shí)刻順序及時(shí)建立合同簽訂與履行情形臺(tái)帳。三、合同的變更和解除1、合同的變更與解除由合同承辦人以書面形式報(bào)合同評(píng)審機(jī)構(gòu)審核，批準(zhǔn)后，盡快與對(duì)方簽訂變更或解除協(xié)議。2、對(duì)方當(dāng)事人作為款物接收人而要求變更接收人時(shí)，必須有書面變更協(xié)議。嚴(yán)禁未取得對(duì)方當(dāng)事人的書面材料而憑口頭約定向已變更的接收人發(fā)貨或付款。3、我方當(dāng)事人遇有不可抗力或者其他緣故無(wú)法履行合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)收集有關(guān)證據(jù)，并趕忙以書面形式通知對(duì)方當(dāng)事人，同時(shí)積極采取補(bǔ)救措施，減少缺失。4、發(fā)覺(jué)對(duì)方當(dāng)事人不履行或不完全履行合同時(shí)，合同承辦人應(yīng)當(dāng)督促對(duì)方當(dāng)事人采取有效補(bǔ)救措施，收集、儲(chǔ)存對(duì)方當(dāng)事人不履行合同的有關(guān)證據(jù)，及時(shí)向信用（合同）治理機(jī)構(gòu)報(bào)告。5、我方當(dāng)事人因故變更或解除合同，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面形式通知對(duì)方當(dāng)事人，說(shuō)明變更或解除合同的緣故和要求對(duì)方書面答復(fù)的期限，盡快與對(duì)方當(dāng)事人達(dá)成變更或解除合同的協(xié)議。

客戶授信與年審評(píng)判制度1、信用（合同）治理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)部門的聯(lián)系溝通，及時(shí)把握客戶的信用信息，對(duì)客戶實(shí)行分級(jí)治理，將客戶的信用等級(jí)分為A、B、C、D四級(jí)，分別制訂不同信用等級(jí)所對(duì)應(yīng)的信用額度、信用期限、信用折扣。2、信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建立每位客戶包括名稱、住宅、法定代表人、注冊(cè)資金、、信用標(biāo)準(zhǔn)（對(duì)客戶資信情形進(jìn)行要求的最低標(biāo)準(zhǔn)）、信用等級(jí)內(nèi)容的表單，并及時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新。3、信用（合同）治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定客戶信用申請(qǐng)表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復(fù)客戶的標(biāo)準(zhǔn)信函等表格；受理客戶信用申請(qǐng)；采納對(duì)客戶進(jìn)行走訪、調(diào)查、向有關(guān)部門收集客戶資信狀況資料等方式把握客戶信息，填寫客戶調(diào)查表，對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，報(bào)主管副總審批后，確定信用等級(jí)，并及時(shí)回復(fù)客戶。4、對(duì)客戶實(shí)行跟蹤治理，補(bǔ)充客戶信用信息，每年末對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行匯總分析，形成書面的年審評(píng)判報(bào)告，并依照年審報(bào)告及時(shí)調(diào)整客戶信用等級(jí)與授信額度。5、對(duì)延遲付清款物的客戶，視情節(jié)輕重給予信用等級(jí)的降級(jí)處理；對(duì)惡意拖欠款物的客戶授信額度為0，要求采納即時(shí)清結(jié)的方式或列入黑名單，拒絕業(yè)務(wù)往來(lái)。6、各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)收集客戶信息并向信用（合同）治理機(jī)構(gòu)反饋；信用（合同）治理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期將客戶信用狀況評(píng)判結(jié)果反饋公司各相關(guān)部門。

客戶信用檔案建立與治理制度1、建立完整的合同檔案。檔案資料包括以下內(nèi)容：◆談判記錄、可行性研究報(bào)告和報(bào)審及批準(zhǔn)文件；◆對(duì)方當(dāng)事人的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復(fù)印件；◆對(duì)方當(dāng)事人履約能力證明資料復(fù)印件；◆對(duì)方當(dāng)事人的法定代表人或合同承辦人的職務(wù)資格證明、個(gè)人身份證明、介紹信、授權(quán)托付書的原件或復(fù)印件；◆我方當(dāng)事人的法定代表人的授權(quán)托付書的原件和復(fù)印件；◆對(duì)方當(dāng)事人的擔(dān)保人的擔(dān)保能力和主體資格證明資料的復(fù)印件；◆雙方簽訂或履行合同的往來(lái)電報(bào)、電傳、信函、記錄等書面材料和視聽(tīng)材料；◆登記、見(jiàn)證、鑒證、公證等文書資料；◆合同正本、副本及變更、解除合同的書面協(xié)議；◆標(biāo)的驗(yàn)收記錄；◆交接、收付標(biāo)的、款項(xiàng)的原始憑證復(fù)印件。2、公司所有合同都必須按部門編號(hào)。信用（合同）治理員負(fù)責(zé)建立和儲(chǔ)存合同治理臺(tái)帳。3、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項(xiàng)手續(xù)后一個(gè)月內(nèi)，應(yīng)將合同檔案資料移交信用（合同）治理員。信用（合同）治理員對(duì)合同檔案資料核實(shí)后一個(gè)月內(nèi)移交檔案室歸檔。4、各公司及部門應(yīng)于每年的一月十日和七月十日前將本公司管轄范疇內(nèi)上年度和本年度上半年的合同統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送集團(tuán)公司信用（合同）治理機(jī)構(gòu)。各公司及部門應(yīng)于每年的一月十日前將管轄范疇內(nèi)上一年度信用（合同）治理情形分析報(bào)告報(bào)送集團(tuán)公司信用（合同）治理機(jī)構(gòu)。5、建立完整的客戶信用資料，包括客戶信用申請(qǐng)表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復(fù)客戶的標(biāo)準(zhǔn)函、客戶信用表單、授信資料、年審評(píng)判報(bào)告等，并附客戶概況、付款適應(yīng)、財(cái)務(wù)狀況、商賬追討記錄、往來(lái)銀行、經(jīng)營(yíng)狀況等調(diào)查原始資料。6、客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請(qǐng)單標(biāo)明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途，由檔案治理員填寫借閱時(shí)刻、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)隱秘內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。7、配備大專以上學(xué)歷，具有數(shù)據(jù)庫(kù)檢索服務(wù)的能力和體會(huì)的人員專（兼）職檔案治理員。8、檔案治理員必須通過(guò)企業(yè)信用治理專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。

應(yīng)收賬款與商賬追收治理制度1、建立應(yīng)收賬款帳目，明確應(yīng)收貨款，分期應(yīng)收賬款和應(yīng)收票據(jù)的數(shù)額、期限、應(yīng)對(duì)款人等內(nèi)容。2、建立應(yīng)收賬款賬齡分析分級(jí)表，將應(yīng)收賬款按賬齡分為合同期內(nèi)、進(jìn)入預(yù)警期內(nèi)、到期、逾期、進(jìn)入最后通牒期，進(jìn)入專業(yè)追賬期、付諸法律期和壞賬期八級(jí)，制訂相應(yīng)的催收措施。3、對(duì)應(yīng)收賬款加強(qiáng)日常監(jiān)督，依照實(shí)際情形每周或每月打印出會(huì)計(jì)賬上全部接近到期的應(yīng)收賬款記錄進(jìn)行分析和診斷，對(duì)每筆賬款作出處理意見(jiàn)。4、制訂商賬（逾期應(yīng)收賬款）追收方法，培訓(xùn)催收、追收人員。5、設(shè)計(jì)商賬追收