項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系(供參考)

2013年基層能力提升工程重點(diǎn)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架（基層單位）供參考,,,,

"一級(jí)

指標(biāo)","二級(jí)

指標(biāo)",三級(jí)指標(biāo),指標(biāo)解釋,指標(biāo)說明

投入,項(xiàng)目立項(xiàng),項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性,項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項(xiàng)目立項(xiàng)的規(guī)范情況。,"評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；

②所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求；

③事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。"

,,績效目標(biāo)合理性,項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際，是否與國家中醫(yī)藥管理局《中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》及相關(guān)年度工作計(jì)劃的相符合，用以反映和考核項(xiàng)目績效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。,"評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；

②是否與項(xiàng)目實(shí)施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)；

③項(xiàng)目是否為促進(jìn)中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展所必需；

④項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平。"

,,績效指標(biāo)明確性,依據(jù)績效目標(biāo)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等，用以反映和考核項(xiàng)目績效目標(biāo)的明細(xì)化情況。,"評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)；

②是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；

③是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)；

④是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。"

,預(yù)算申請(qǐng),預(yù)算完整性,考核項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)材料的完整性、預(yù)算設(shè)置的完整性。,

,,預(yù)算合理性,考核項(xiàng)目預(yù)算設(shè)置的合理性。,

,資金落實(shí),資金到位率,實(shí)際到位資金與計(jì)劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保障程度。,"資金到位率=（實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資金）×100%。

實(shí)際到位資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)實(shí)際落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。

計(jì)劃投入資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃投入到具體項(xiàng)目的資金。"

,,到位及時(shí)率,及時(shí)到位資金與應(yīng)到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目資金落實(shí)的及時(shí)性程度。,"到位及時(shí)率=（及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金）×100%。

及時(shí)到位資金：截至規(guī)定時(shí)點(diǎn)實(shí)際落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。

應(yīng)到位資金：按照合同或項(xiàng)目進(jìn)度要求截至規(guī)定時(shí)點(diǎn)應(yīng)落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。"

過程,業(yè)務(wù)管理,管理制度健全性,項(xiàng)目實(shí)施單位的業(yè)務(wù)管理制度是否健全，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度對(duì)項(xiàng)目順利實(shí)施的保障情況。,"評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否已制定或具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度；

②業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整。"

,,制度執(zhí)行有效性,項(xiàng)目實(shí)施是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度的有效執(zhí)行情況。,"評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定；

②項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備；

③項(xiàng)目合同書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、技術(shù)鑒定等資料是否齊全并及時(shí)歸檔；

④項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等是否落實(shí)到位。"

,,項(xiàng)目質(zhì)量可控性,"項(xiàng)目實(shí)施單位是否為達(dá)到項(xiàng)目質(zhì)量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量的控制情況。","評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)；

②是否采取了相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的控制措施或手段。"

,預(yù)算執(zhí)行,填報(bào)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的及時(shí)性,考核每月登陸中醫(yī)藥項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)上報(bào)數(shù)據(jù)的及時(shí)性。,在省級(jí)中醫(yī)藥管理部門要求上報(bào)日期（5號(hào)）內(nèi)上報(bào)的，給分；否則不給分。

,,填報(bào)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的正確性,是否按要求填報(bào)準(zhǔn)確、符合實(shí)際情況的項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)。,填報(bào)的數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)差額，差額越大，扣分越多；實(shí)際數(shù)據(jù)通過專家抽查、督導(dǎo)或其他正式文件獲取。

,,項(xiàng)目執(zhí)行率,本項(xiàng)目支出完成數(shù)與項(xiàng)目預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核該項(xiàng)目預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行情況。通過中醫(yī)藥項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)獲得。,"項(xiàng)目執(zhí)行率=（項(xiàng)目預(yù)算支出完成數(shù)/項(xiàng)目預(yù)算數(shù)）×100%。

項(xiàng)目預(yù)算支出完成數(shù)：項(xiàng)目實(shí)際完成的預(yù)算支出數(shù)。

項(xiàng)目預(yù)算數(shù)：項(xiàng)目下達(dá)的預(yù)算數(shù)。"

,,支出均衡率,某一時(shí)點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算支出執(zhí)行進(jìn)度與支出進(jìn)度標(biāo)準(zhǔn)的比率，用以反映和考核支出預(yù)算及時(shí)性和均衡性程度。,"支出均衡率=（支出執(zhí)行進(jìn)度/支出進(jìn)度標(biāo)準(zhǔn)）×100%。

支出執(zhí)行進(jìn)度：某一項(xiàng)目在某一時(shí)點(diǎn)的預(yù)算執(zhí)行數(shù)。

支出進(jìn)度標(biāo)準(zhǔn)：某一項(xiàng)目參照財(cái)政部序時(shí)支付進(jìn)度、前三年平均支付進(jìn)度、同一地區(qū)同級(jí)財(cái)政部門平均支付進(jìn)度等確定的年度支出進(jìn)度計(jì)劃。"

,,資金結(jié)轉(zhuǎn)率,本年度項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金總額與項(xiàng)目預(yù)算的比率，用以反映和考核對(duì)某一項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金的控制程度。,資金結(jié)轉(zhuǎn)率=（項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金總額/項(xiàng)目預(yù)算）×100%。

,,資金結(jié)轉(zhuǎn)變動(dòng)率,本年度結(jié)轉(zhuǎn)資金總額與上年度結(jié)轉(zhuǎn)資金總額的變動(dòng)比率，反映和考核某一地區(qū)財(cái)政控制結(jié)轉(zhuǎn)資金的努力程度。,資金結(jié)轉(zhuǎn)變動(dòng)率=[（本年度結(jié)轉(zhuǎn)資金總額-上年度結(jié)轉(zhuǎn)資金總額/上年度結(jié)轉(zhuǎn)資金總額]×100%。

過程,財(cái)務(wù)管理,管理制度健全性,項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)務(wù)制度是否健全，用以反映和考核財(cái)務(wù)管理制度對(duì)資金規(guī)范、安全運(yùn)行的保障情況。,"評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法；

②項(xiàng)目資金管理辦法是否符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。"

,,資金使用合規(guī)性,項(xiàng)目資金使用是否符合相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項(xiàng)目資金的規(guī)范運(yùn)行情況。,"評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；

②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；

③項(xiàng)目的重大開支是否經(jīng)過評(píng)估認(rèn)證；

④是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；

⑤是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。"

,,財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性,項(xiàng)目實(shí)施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運(yùn)行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)資金運(yùn)行的控制情況。,"評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制；

②是否采取了相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。"

產(chǎn)出,項(xiàng)目產(chǎn)出,實(shí)際完成率,項(xiàng)目實(shí)施的實(shí)際產(chǎn)出數(shù)與計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。,"實(shí)際完成率=（實(shí)際產(chǎn)出數(shù)/計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)）×100%。

實(shí)際產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。

計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)：項(xiàng)目績效目標(biāo)確定的在一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。"

,,完成及時(shí)率,項(xiàng)目實(shí)際提前完成時(shí)間與計(jì)劃完成時(shí)間的比率，用以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出時(shí)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。,"完成及時(shí)率=[（計(jì)劃完成時(shí)間-實(shí)際完成時(shí)間）/計(jì)劃完成時(shí)間]×100%。

實(shí)際完成時(shí)間：項(xiàng)目實(shí)施單位完成該項(xiàng)目實(shí)際所耗用的時(shí)間。

計(jì)劃完成時(shí)間：按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃或相關(guān)規(guī)定完成該項(xiàng)目所需的時(shí)間。"

,,質(zhì)量達(dá)標(biāo)率,項(xiàng)目完成的質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)與實(shí)際產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。,"質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=（質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)/實(shí)際產(chǎn)出數(shù)）×100%。

質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)實(shí)際達(dá)到既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量。

既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是指項(xiàng)目實(shí)施單位設(shè)立績效目標(biāo)時(shí)依據(jù)計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)或其他標(biāo)準(zhǔn)而設(shè)定的績效指標(biāo)值。"

,,成本節(jié)約率,完成項(xiàng)目計(jì)劃工作目標(biāo)的實(shí)際節(jié)約成本與計(jì)劃成本的比率，用以反映和考核項(xiàng)目的成本節(jié)約程度。,"成本節(jié)約率=[（計(jì)劃成本-實(shí)際成本）/計(jì)劃成本]×100%。

實(shí)際成本：項(xiàng)目實(shí)施單位如期、保質(zhì)、保量完成既定工作目標(biāo)實(shí)際所耗費(fèi)的支出。

計(jì)劃成本：項(xiàng)目實(shí)施單位為完成工作目標(biāo)計(jì)劃安排的支出，一般以項(xiàng)目預(yù)算為參考。"

效果,項(xiàng)目效益,經(jīng)濟(jì)效益,項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。,此四項(xiàng)指標(biāo)為設(shè)置項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)必須考慮的共性要素，可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際并結(jié)合績效目標(biāo)設(shè)立情況有選擇的進(jìn)行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個(gè)性化指標(biāo)。

,,社會(huì)效益,項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)