企業(yè)掛牌上市盡職調(diào)查工作底稿樣本樣本

****盡職調(diào)查工作底稿

公司基本狀況-公司設(shè)立與歷史沿革公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-1-1公司設(shè)立時(shí)政府批準(zhǔn)文獻(xiàn)、法律意見(jiàn)書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、工商登記文獻(xiàn)

1-1-2公司設(shè)立時(shí)公司章程

1-1-3改制前原公司（或重要發(fā)起人）有關(guān)財(cái)務(wù)資料及審計(jì)報(bào)告

1-1-4股東會(huì)、董事會(huì)關(guān)于公司改制決策文獻(xiàn)

1-1-5上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)改制批復(fù)文獻(xiàn)

1-1-6改制時(shí)所做專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告等

1-1-7公司歷次變更營(yíng)業(yè)執(zhí)照、歷次備案公司章程以及有關(guān)工商登記文獻(xiàn)

調(diào)查結(jié)論：

公司基本狀況-股東出資狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-1-1公司設(shè)立時(shí)政府批準(zhǔn)文獻(xiàn)、法律意見(jiàn)書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、工商登記文獻(xiàn)

1-1-2公司設(shè)立時(shí)公司章程

1-1-3改制前原公司（或重要發(fā)起人）有關(guān)財(cái)務(wù)資料及審計(jì)報(bào)告

1-1-4股東會(huì)、董事會(huì)關(guān)于公司改制決策文獻(xiàn)

1-1-5上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)改制批復(fù)文獻(xiàn)

1-1-6改制時(shí)所做專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告等

1-1-8公司歷次變更營(yíng)業(yè)執(zhí)照、歷次備案公司章程以及有關(guān)工商登記文獻(xiàn)

調(diào)查結(jié)論：

公司基本狀況-股權(quán)變動(dòng)狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-3-1歷次股權(quán)變動(dòng)涉及政府批準(zhǔn)文獻(xiàn)1-3-2歷次股權(quán)變動(dòng)涉及審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或備案文獻(xiàn)、國(guó)有股權(quán)管理文獻(xiàn)1-3-3歷次股權(quán)變動(dòng)涉及到股東股權(quán)憑證、公司股東名冊(cè)、工商變更登記資料調(diào)查結(jié)論：

公司基本狀況-重大重組狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-4-1重大重組涉及股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決策、獨(dú)立董事意見(jiàn)1-4-2重組合同1-4-3政府批準(zhǔn)文獻(xiàn)1-4-4重大重組涉及審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、中介機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)、國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或備案文獻(xiàn)1-4-5重大重組涉及國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑖?guó)有資產(chǎn)進(jìn)場(chǎng)交易文獻(xiàn)1-4-6債權(quán)人批準(zhǔn)債務(wù)轉(zhuǎn)移有關(guān)文獻(xiàn)、重組有關(guān)對(duì)價(jià)支付憑證和資產(chǎn)過(guò)戶(hù)文獻(xiàn)1-4-7重大重組對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況和管理層影響狀況闡明調(diào)查結(jié)論：

公司基本狀況-發(fā)行人控股子公司、參股子公司狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-5-1發(fā)行人控股子公司、參股子公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、近來(lái)一年及一期財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告1-5-2發(fā)行人重要控股子公司、參股子公司重要其她合伙方狀況和有關(guān)資料調(diào)查結(jié)論：

公司基本狀況-員工及其獨(dú)立性狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-6-1關(guān)于員工人數(shù)及其變化、專(zhuān)業(yè)構(gòu)造、受教誨限度、年齡分布闡明1-6-2員工花名冊(cè)1-6-3執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革狀況闡明1-6-4勞動(dòng)合同樣本1-6-5董事會(huì)成員、高檔管理人員兼職狀況闡明1-6-6社保證明和有關(guān)費(fèi)用繳納憑證調(diào)查結(jié)論：

公司基本狀況-資產(chǎn)權(quán)屬及其獨(dú)立性狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-7-1房屋所有權(quán)證1-7-2土地使用權(quán)證1-7-3商標(biāo)、專(zhuān)利、非專(zhuān)利技術(shù)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)權(quán)屬證明1-7-4資產(chǎn)與否存在被控股股東、其她關(guān)聯(lián)方控制或占用狀況闡明調(diào)查結(jié)論：

公司基本狀況-業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-8-1控股股東、實(shí)際控制人與公司從事重要業(yè)務(wù)與擁有資產(chǎn)狀況1-8-2如存在業(yè)務(wù)交叉，互相占用資產(chǎn)、資源狀況，要特別闡明解決辦法和效果1-8-3控股股東、實(shí)際控制人與公司財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)立以及獨(dú)立運(yùn)作狀況1-8-4控股股東、實(shí)際控制人與公司采購(gòu)銷(xiāo)售部門(mén)設(shè)立及各自運(yùn)作狀況1-8-5控股股東、實(shí)際控制人與公司基本銀行賬戶(hù)開(kāi)設(shè)狀況、稅務(wù)登記證、重要稅種完稅憑證1-8-6公司關(guān)于機(jī)構(gòu)獨(dú)立狀況闡明1-8-7公司內(nèi)部各機(jī)構(gòu)規(guī)章制度調(diào)查結(jié)論：

公司基本狀況-商業(yè)信用狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法1-9-1重大商務(wù)合同及其履行狀況1-9-2工商、稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)保、銀行等調(diào)查反饋文獻(xiàn)1-9-3行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管記錄和懲罰文獻(xiàn)1-9-4重要銀行予以發(fā)行人授信額度、重要銀行信用評(píng)級(jí)狀況以及發(fā)行人獲得重要榮譽(yù)和獎(jiǎng)勵(lì)調(diào)查結(jié)論：

業(yè)務(wù)與技術(shù)-行業(yè)狀況及競(jìng)爭(zhēng)狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法2-1-1公司從事重要業(yè)務(wù)，涉及公司業(yè)務(wù)范疇及核心業(yè)務(wù)闡明

2-1-2公司業(yè)務(wù)所處行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境以及某公司在該行業(yè)中地位和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

2-1-3行業(yè)主管部門(mén)制定發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面法律法規(guī)及規(guī)范性文獻(xiàn)

2-1-4公司既往榮譽(yù)

2-1-5地方政府與行業(yè)政策有關(guān)文獻(xiàn)

調(diào)查結(jié)論：業(yè)務(wù)與技術(shù)-采購(gòu)狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法2-2-1重要供應(yīng)商（前5名）各自采購(gòu)額占年度采購(gòu)總額比例闡明

2-2-2與重要供應(yīng)商（前5名）供貨合同

2-2-3公司關(guān)于采購(gòu)來(lái)源以及價(jià)格穩(wěn)定性闡明

調(diào)查結(jié)論：業(yè)務(wù)與技術(shù)-生產(chǎn)狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法2-3-1重要產(chǎn)品或服務(wù)用途

2-3-2公司關(guān)于生產(chǎn)工藝、技術(shù)在行業(yè)中領(lǐng)先限度闡明

2-3-3重要產(chǎn)品設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量關(guān)于資料

2-3-4質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門(mén)出具證明文獻(xiàn)

2-3-5內(nèi)部環(huán)保報(bào)告、環(huán)評(píng)報(bào)告、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告

調(diào)查結(jié)論：業(yè)務(wù)與技術(shù)-銷(xiāo)售狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法2-4-1重要產(chǎn)品市場(chǎng)地區(qū)分布和市場(chǎng)占有率資料

2-4-2報(bào)告期對(duì)重要客戶(hù)（前5名）銷(xiāo)售額占年度銷(xiāo)售總額比例及回款狀況

2-4-3與重要客戶(hù)（前5名）銷(xiāo)售合同

調(diào)查結(jié)論：業(yè)務(wù)與技術(shù)-核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法2-5-1研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)立、勉勵(lì)制度、研發(fā)人員資歷等資料

2-5-2專(zhuān)利證書(shū)、允許、有關(guān)技術(shù)合伙合同

2-5-3核心技術(shù)獲得及使用與否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯她人知識(shí)產(chǎn)權(quán)情形闡明

2-5-4與非專(zhuān)利技術(shù)有關(guān)保密制度及其與核心技術(shù)人員訂立保密合同

2-5-5重要研發(fā)成果、在研項(xiàng)目、研發(fā)目的及研發(fā)費(fèi)用投入狀況闡明

調(diào)查結(jié)論：業(yè)務(wù)與技術(shù)-發(fā)展戰(zhàn)略公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法2-6-1將來(lái)二至三年發(fā)展籌劃

2-6-2業(yè)務(wù)發(fā)展目的與既有業(yè)務(wù)關(guān)系

調(diào)查結(jié)論：同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易-同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法3-1-1公司、控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制公司主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況闡明

3-1-2控股股東或?qū)嶋H控制人關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)承諾函

調(diào)查結(jié)論：同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易-關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法3-2-1關(guān)聯(lián)交易合同

3-2-2公司高管人員及核心技術(shù)人員與否在關(guān)聯(lián)方單位任職、領(lǐng)取薪酬?duì)顩r闡明

3-2-3關(guān)聯(lián)交易在銷(xiāo)售或采購(gòu)中占比及其對(duì)公司經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性影響

3-2-4關(guān)聯(lián)交易有關(guān)應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)占公司應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)比例

3-2-5經(jīng)常性和偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易及其對(duì)公司長(zhǎng)期持續(xù)運(yùn)營(yíng)影響

調(diào)查結(jié)論：董事、監(jiān)事、高檔管理人員及核心技術(shù)人員-簡(jiǎn)歷及操守公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法4-1-1董事、監(jiān)事、高檔管理人員及核心技術(shù)人員簡(jiǎn)歷

4-1-2公司關(guān)于董事、監(jiān)事、高檔管理人員及核心技術(shù)人員與否存在違規(guī)行為闡明

4-1-3公司與高管人員所簽定合同或承諾以及履行狀況

調(diào)查結(jié)論：董事、監(jiān)事、高檔管理人員及核心技術(shù)人員-薪酬及兼職狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法4-2-1與薪酬?duì)顩r有關(guān)三會(huì)文獻(xiàn)

4-2-2董事、監(jiān)事、高檔管理人員薪酬、福利、職務(wù)消費(fèi)狀況闡明，勞動(dòng)合同樣本

調(diào)查結(jié)論：董事、監(jiān)事、高檔管理人員及核心技術(shù)人員-報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法4-3-1與報(bào)告期內(nèi)上述人員變動(dòng)有關(guān)三會(huì)文獻(xiàn)

調(diào)查結(jié)論：董事、監(jiān)事、高檔管理人員及核心技術(shù)人員-持股及其她對(duì)外投資等狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法4-4-1董事、監(jiān)事、高檔管理人員及核心技術(shù)人員就持股及其她對(duì)外投資狀況發(fā)出聲明文獻(xiàn)

4-4-2股權(quán)限制轉(zhuǎn)讓狀況闡明（如有）

調(diào)查結(jié)論：組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制-公司章程及其規(guī)范運(yùn)營(yíng)狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法5-1-1與公司章程歷次修改有關(guān)三會(huì)文獻(xiàn)、公司章程進(jìn)行工商變更登記資料

5-1-2公司就其一年內(nèi)沒(méi)有存在違法違規(guī)行為發(fā)出明確書(shū)面聲明

調(diào)查結(jié)論：組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制-組織構(gòu)造和三會(huì)運(yùn)作狀況公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法5-2-1組織構(gòu)造及關(guān)于部門(mén)職能描述文獻(xiàn)

5-2-2歷次三會(huì)會(huì)議文獻(xiàn)，涉及書(shū)面告知副本、會(huì)議記錄、會(huì)議決策等

調(diào)查結(jié)論：組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制-內(nèi)部控制環(huán)境公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法5-3-1有助分析公司內(nèi)部控制環(huán)境董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄

5-3-2各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理規(guī)章制度

調(diào)查結(jié)論：組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制-業(yè)務(wù)控制公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法5-4-1發(fā)行人關(guān)于各類(lèi)業(yè)務(wù)控制原則、控制辦法有關(guān)制度規(guī)定

5-4-2發(fā)行人存在因違背工商、稅務(wù)、審計(jì)、環(huán)保、海關(guān)、勞動(dòng)保護(hù)等部門(mén)有關(guān)規(guī)定而受到懲罰狀況闡明

調(diào)查結(jié)論：組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制-信息系統(tǒng)控制公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法5-5-1信息系統(tǒng)控制有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度

調(diào)查結(jié)論：組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制-會(huì)計(jì)管理控制公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法5-6-1會(huì)計(jì)管理有關(guān)資料（涉及但不限于會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)制度等）。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備會(huì)計(jì)政策、投資會(huì)計(jì)政策、固定資產(chǎn)和折舊會(huì)計(jì)政策、無(wú)形資產(chǎn)會(huì)計(jì)政策、收入會(huì)計(jì)政策、公司廣告費(fèi)、研發(fā)費(fèi)用、利息費(fèi)等費(fèi)用項(xiàng)目會(huì)計(jì)政策以及合并財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)計(jì)政策

調(diào)查結(jié)論：組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制-內(nèi)部控制監(jiān)督公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法5-7-1內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告

5-7-2發(fā)行人管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性自我評(píng)價(jià)書(shū)面意見(jiàn)

5-7-3發(fā)行人內(nèi)部審計(jì)稽核部門(mén)設(shè)立狀況及有關(guān)內(nèi)部審計(jì)制度

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-發(fā)行人近來(lái)三年及一期財(cái)務(wù)資料公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-1-1近來(lái)三年及一期經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告及原始財(cái)務(wù)報(bào)表

6-1-2下屬子公司近來(lái)三年及一期經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告或原始財(cái)務(wù)報(bào)表

6-1-3披露參股子公司近來(lái)一年及一期財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告

6-1-4如發(fā)行人近來(lái)一年及一期內(nèi)收購(gòu)兼并其她公司資產(chǎn)（或股權(quán)），且被收購(gòu)公司資產(chǎn)總額或營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)超過(guò)收購(gòu)前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目20%（含20%），需要被收購(gòu)公司收購(gòu)前一年利潤(rùn)表并核查其財(cái)務(wù)狀況

6-1-5如接受過(guò)國(guó)家審計(jì)，需要該等審計(jì)報(bào)告

6-1-6對(duì)財(cái)務(wù)資料中重點(diǎn)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、復(fù)核或進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)核查有關(guān)資料

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-關(guān)于評(píng)估報(bào)告公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-2-1公司設(shè)立時(shí)（具有限責(zé)任公司改制期間）及報(bào)告期內(nèi)歷次資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

6-2-2其她評(píng)估報(bào)告（礦產(chǎn)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)存貨等）

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-關(guān)于內(nèi)控制度公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-3-1公司管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性自我評(píng)估

6-3-2注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)內(nèi)部控制鑒證意見(jiàn)

6-3-3注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于內(nèi)部控制整治建議及公司整治辦法

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-銷(xiāo)售收入公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-4-1發(fā)行人收入產(chǎn)品構(gòu)成、地區(qū)構(gòu)成及其變動(dòng)狀況詳細(xì)資料

6-4-2發(fā)行人重要產(chǎn)品報(bào)告期價(jià)格變動(dòng)資料

6-4-3發(fā)行人報(bào)告期重要產(chǎn)品銷(xiāo)量變化資料

6-4-4報(bào)告期重要產(chǎn)品成本明細(xì)表

6-4-5補(bǔ)貼收入批復(fù)或有關(guān)證明文獻(xiàn)

6-4-6金額較大營(yíng)業(yè)外收入明細(xì)表

6-4-7對(duì)重要客戶(hù)函證文獻(xiàn)

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-期間費(fèi)用公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-5-1營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)表

6-5-2管理費(fèi)用明細(xì)表

6-5-3財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表

6-5-4經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證發(fā)行人報(bào)告期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細(xì)表

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-發(fā)行人銀行賬戶(hù)資料公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-6發(fā)行人銀行賬戶(hù)資料

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-應(yīng)收款項(xiàng)公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-7-1應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表和賬齡分析表

6-7-2重要債務(wù)人及重要逾期債務(wù)人名單

6-7-3與應(yīng)收款項(xiàng)有關(guān)銷(xiāo)售合同

6-7-4應(yīng)收持發(fā)行人5％及以上表決權(quán)股份股東賬款狀況

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-存貨明細(xì)表及構(gòu)成分析公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-8存貨明細(xì)表及構(gòu)成分析

調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-重要對(duì)外投資公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-9-1被投資公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照

6-9-2被投資公司報(bào)告期財(cái)務(wù)報(bào)告

6-9-3投資合同

6-9-4被投資公司審計(jì)報(bào)告

6-9-5報(bào)告期發(fā)行人購(gòu)買(mǎi)或出售被投資公司股權(quán)時(shí)財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告及評(píng)估報(bào)告

6-9-6重大委托理財(cái)有關(guān)合同

6-9-7重大項(xiàng)目投資合同

6-9-8發(fā)行人內(nèi)部關(guān)于對(duì)外投資批準(zhǔn)文獻(xiàn)調(diào)查結(jié)論：

財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查-固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表和減值準(zhǔn)備明細(xì)表公司名稱(chēng)：調(diào)查日期：調(diào)查地點(diǎn)：調(diào)查人員：調(diào)查時(shí)點(diǎn)或期間：調(diào)查人員簽名：調(diào)查過(guò)程索引調(diào)查內(nèi)容與否執(zhí)行未執(zhí)行因素調(diào)查辦法6-10固定