如何做費(fèi)用預(yù)算計劃

如何做費(fèi)用預(yù)算計劃2024/3/13如何做費(fèi)用預(yù)算計劃第一節(jié)項(xiàng)目計劃概述計劃。計劃是組織為實(shí)現(xiàn)一定目標(biāo)而科學(xué)地預(yù)測并確定未來的行動方案。任何計劃都是為了解決三個問題：一是確定組織目標(biāo)，二是確定為達(dá)成目標(biāo)的行動時序，三是確定行動所需的資源比例一.計劃及項(xiàng)目計劃如何做費(fèi)用預(yù)算計劃項(xiàng)目計劃。項(xiàng)目計劃是項(xiàng)目組織根據(jù)項(xiàng)目目標(biāo)的規(guī)定，對項(xiàng)目實(shí)施工作進(jìn)行的各項(xiàng)活動做出周密安排。項(xiàng)目計劃圍繞項(xiàng)目目標(biāo)的完成系統(tǒng)地確定項(xiàng)目的任務(wù)、安排任務(wù)進(jìn)度、編制完成任務(wù)所需的資源預(yù)算等，從而保證項(xiàng)目能夠在合理的工期內(nèi)，用盡可能低的成本和盡可能高的質(zhì)量完成計劃就如同航海圖或行軍圖如何做費(fèi)用預(yù)算計劃項(xiàng)目計劃的目的及作用①確定并描述各項(xiàng)任務(wù)（活動）范圍②確定全部人員③制定時間進(jìn)度表④闡明必需的人力、物力、財力⑤確定預(yù)算項(xiàng)目計劃的目的如何做費(fèi)用預(yù)算計劃①可以確立項(xiàng)目組各成員及工作的責(zé)任范圍和地位以及相應(yīng)的職權(quán)②促進(jìn)項(xiàng)目組成員及項(xiàng)目委托人和管理部門之間的交流與溝通③可以使項(xiàng)目組成員明確自己的奮斗目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的方法、途徑及期限④可作為進(jìn)行分析、協(xié)商及記錄項(xiàng)目范圍變化的基礎(chǔ)⑤可以了解結(jié)合部在那里⑥可以把敘述性報告的需要喊少到最低量項(xiàng)目計劃的作用如何做費(fèi)用預(yù)算計劃目的性系統(tǒng)性動態(tài)性相關(guān)性職能性三.項(xiàng)目計劃的原則如何做費(fèi)用預(yù)算計劃項(xiàng)目基準(zhǔn)計劃。項(xiàng)目基準(zhǔn)計劃是項(xiàng)目在最初啟動時訂出的計劃，也即初始擬定的計劃項(xiàng)目基線。項(xiàng)目基線是特指項(xiàng)目的規(guī)范、應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)度指標(biāo)、成本指標(biāo)，以及人員和其他資源使用指標(biāo)等四.項(xiàng)目基準(zhǔn)計劃與項(xiàng)目基線如何做費(fèi)用預(yù)算計劃第二節(jié)項(xiàng)目計劃的形式與內(nèi)容一.項(xiàng)目計劃的形式(1)概念性計劃，通常稱為自上而下的計劃任務(wù)是確定初步的工作分解結(jié)構(gòu)圖（WBS圖），并根據(jù)圖里的任務(wù)進(jìn)行估計，從而匯總出最高層的項(xiàng)目計劃。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃(3)滾動計劃，滾動計劃意味著用滾動的方法對可預(yù)見的將來逐步制定詳細(xì)計劃，隨著項(xiàng)目的推進(jìn)，分階段地重仿自上而下計劃制定過程中所定的進(jìn)度和預(yù)算(2)詳細(xì)計劃，通常稱為由下而上的計劃任務(wù)是制定詳細(xì)的工作分解結(jié)構(gòu)圖，該圖需要詳細(xì)到為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)必須做的每一項(xiàng)具體任務(wù)。然后由下而上再匯總估計，成為詳細(xì)項(xiàng)目計劃。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃滾動計劃的制定是在已經(jīng)編制出的項(xiàng)目計劃基礎(chǔ)上，再經(jīng)過一階段（如一周，一月，一季度等，這個時期叫滾動期），根據(jù)變化了的項(xiàng)目環(huán)境和計劃實(shí)際執(zhí)行情況，從確保實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)出發(fā)，對原項(xiàng)目計劃進(jìn)行主動調(diào)整。－個5月期滾動計劃的編制過程如何做費(fèi)用預(yù)算計劃本期五月計劃（1999.1——1999.5）1月2月3月4月5月很細(xì)細(xì)較細(xì)較粗粗1月實(shí)際完成指標(biāo)計劃與實(shí)際差異計劃修正因素差異分析環(huán)境變化方針變化修訂計劃新的五月計劃（1999.2——1999.6）2月3月4月5月6月很細(xì)細(xì)較細(xì)較粗粗如何做費(fèi)用預(yù)算計劃(1)工作計劃二.項(xiàng)目計劃的內(nèi)容也稱實(shí)施計劃，是為保證項(xiàng)目順利開展、圍繞項(xiàng)目目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)而制定的實(shí)施方案。工作計劃主要說明采取什么方法組織實(shí)施項(xiàng)目、研究如何最佳地利用資源，用盡可能少的資源獲取最佳效益。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃(2)人員組織計劃人員組織計劃主要是表明工作分解結(jié)構(gòu)圖中的各項(xiàng)工作任務(wù)應(yīng)該由誰來承擔(dān)以及各項(xiàng)工作間的關(guān)系如何。其表達(dá)形式主要有框圖式、職責(zé)分工說明式和混合式三種。①框圖式。框圖式是用框圖及框圖間的關(guān)系連線來表示人員組織結(jié)構(gòu)。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃土建組裝修組通訊組籌資組組織設(shè)計組總體組經(jīng)營方針會議確定通訊設(shè)施確定裝修方案重審?fù)两ǚ桨复_定土建方案簽合同簽合同土建施工確定監(jiān)理設(shè)備安裝通訊安裝費(fèi)用匡算確定籌資方案籌資1籌資2決算精裝修驗(yàn)收預(yù)算機(jī)構(gòu)設(shè)計機(jī)構(gòu)完善簽合同如何做費(fèi)用預(yù)算計劃②職責(zé)分工說明式——規(guī)章制度式。這是針對用框圖加線條不能完整地表達(dá)清楚所有職責(zé)及關(guān)系而產(chǎn)生的一種表達(dá)方式。③混合式。這種方式吸取了以上兩種形式的優(yōu)點(diǎn)如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（3）設(shè)備采購供應(yīng)計劃在制訂設(shè)備采購供應(yīng)計劃時必須掌握的信息①所需設(shè)備名稱和數(shù)量的清單如何做費(fèi)用預(yù)算計劃所需設(shè)備供應(yīng)國內(nèi)供應(yīng)國外供應(yīng)交貨口岸交貨現(xiàn)場交貨貨物類型現(xiàn)貨需特別加工試制批量成批購置零購如何做費(fèi)用預(yù)算計劃②得到設(shè)備需要的時間如果是非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備，除需知道到場時間外，還需考慮到設(shè)備到場后的驗(yàn)收、調(diào)試等時間。如果是國外供應(yīng)，還需考慮海運(yùn)或空運(yùn)的時間以及從海關(guān)運(yùn)到現(xiàn)場的時間。③設(shè)備必需的設(shè)計、制造和驗(yàn)收等時間。④設(shè)備進(jìn)貨來源?？芍朴喅觯瓊€包括選貨、訂貨、運(yùn)貨、驗(yàn)收檢驗(yàn)等過程的程序與日程安排。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（4）其他資源供應(yīng)計劃。①所需物質(zhì)名稱和數(shù)量清單。②得到物質(zhì)、技術(shù)資源需要的時間。③物質(zhì)必需的設(shè)計、制造和驗(yàn)收等時間(5)范圍規(guī)劃項(xiàng)目范圍規(guī)劃就是確定項(xiàng)目范圍并編寫項(xiàng)目說明書的過程。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（6）變更控制計劃。變更控制計劃主要是規(guī)定處理變更的步驟、程序，確定變更行動的準(zhǔn)則。（7）進(jìn)度報告計劃。①進(jìn)度控制計劃在進(jìn)度控制計劃中，要確定應(yīng)該監(jiān)督哪些工作，何時監(jiān)督，誰去監(jiān)督，用什么樣的方法收集和處理信息，怎樣按時檢查工作進(jìn)展和采取何種調(diào)整措施，并把這些控制工作所需的時間和物資、技術(shù)資源等列入項(xiàng)目總計劃中去如何做費(fèi)用預(yù)算計劃②狀態(tài)報告計劃。狀態(tài)報告計劃要求簡明扼要、表達(dá)清楚。必須明確誰負(fù)責(zé)編寫報告、向誰報告、報告的內(nèi)容和報告所需的信息涉及面的大小程度。（9）財務(wù)計劃主要說明需要何種預(yù)算細(xì)則、核算哪些成本、進(jìn)行哪些對比、用何種技術(shù)方法收集和處理信息以及如何及時檢查和采取解救措施等（8）質(zhì)量計劃如何做費(fèi)用預(yù)算計劃成本控制計劃投標(biāo)計算合同計算實(shí)施預(yù)算實(shí)施過程中定期成本分析實(shí)施準(zhǔn)備竣工決算實(shí)施管理比較比較比較調(diào)整措施中標(biāo)如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（10）文件控制計劃文件控制計劃是由一些能保證項(xiàng)目順利完成的文件管理方案構(gòu)成，需要闡明文件控制方式、細(xì)則，負(fù)責(zé)建立并維護(hù)好項(xiàng)目文件，以供項(xiàng)目組成員在項(xiàng)目實(shí)施期間使用。（11）應(yīng)急計劃。項(xiàng)目經(jīng)理在制定計劃時就要保持一定的彈性，在工期和預(yù)算方面留有余地，以備應(yīng)急需要。這種難以預(yù)料的需要稱作“意外需要”如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（12）支持計劃項(xiàng)目管理有眾多的支持手段需要有軟件支持、培訓(xùn)支持和行政支持，還有項(xiàng)目考評、文件、批準(zhǔn)或簽署、系統(tǒng)測試、安裝等支持方式。①軟件支持計劃軟件支持是使用自動化工具處理項(xiàng)目管理的各種資料數(shù)據(jù)，用于計劃情況模擬研究及起草內(nèi)容充實(shí)的報告。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃②培訓(xùn)支持計劃培訓(xùn)支持是把機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目管理方法教給有興趣的學(xué)員③行政支持計劃行政支持是給項(xiàng)目主管和項(xiàng)目組的職能經(jīng)理們配備合格的助手，目的是收集、處理及傳達(dá)項(xiàng)目管理的有關(guān)信息。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃第三節(jié)項(xiàng)目計劃過程一.項(xiàng)目計劃管理的基本問題何事（技術(shù)目標(biāo)）如何（工作分解結(jié)構(gòu)圖）何人（人員使用計劃）何時（進(jìn)度表）多少（預(yù)算）如何做費(fèi)用預(yù)算計劃二.項(xiàng)目計劃過程的步驟(1)定義產(chǎn)品產(chǎn)品是一個廣義的概念，不僅指項(xiàng)目的最終產(chǎn)品，也包括項(xiàng)目的中間產(chǎn)品。（2）確定任務(wù)確定實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)須做的各項(xiàng)工作，并以工作分解結(jié)構(gòu)圖（WBS）反映。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃產(chǎn)品A產(chǎn)品B產(chǎn)品C活動3活動2活動1任務(wù)2任務(wù)3任務(wù)1如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（3）建立邏輯關(guān)系圖確定各項(xiàng)任務(wù)之間的相互依賴關(guān)系（4）為任務(wù)分配時間根據(jù)經(jīng)驗(yàn)或應(yīng)用相關(guān)的方法給任務(wù)分配可支配的時間。（5）確定項(xiàng)目組成員可支配的時間（6）為任務(wù)分配資源并進(jìn)行平衡（7）確定管理支持性任務(wù)（8）重復(fù)上述過程直到完成（9）準(zhǔn)備計劃匯總?cè)绾巫鲑M(fèi)用預(yù)算計劃第四節(jié)項(xiàng)目計劃工具一.工作分解結(jié)構(gòu)圖工作分解結(jié)構(gòu)圖（WBS，WorkBreakdownStructure）是將項(xiàng)目按照其內(nèi)在結(jié)構(gòu)或?qū)嵤┻^程的順序進(jìn)行逐層分解而形成的結(jié)構(gòu)示意圖。它可以將項(xiàng)目分解到相對獨(dú)立的、內(nèi)容單一的、易于成本核算與檢查的工作單元，并能把各工作單元在項(xiàng)目中的地位與構(gòu)成直觀地表示出來。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（l）WBS圖的層次由于工作分解既可按項(xiàng)目的內(nèi)在結(jié)構(gòu)，又可按項(xiàng)目的實(shí)施順序。項(xiàng)目本身復(fù)雜程度、規(guī)模大小也各不相同，從而形成了WBS圖的不同層次按對象分解按過程分解如何做費(fèi)用預(yù)算計劃WBS圖的基本層次大項(xiàng)目項(xiàng)目活動任務(wù)工作包工作單元0級1級2級3級4級5級在現(xiàn)實(shí)項(xiàng)目分解時，有時層次會更多大項(xiàng)目項(xiàng)目階段過程活動任務(wù)子任務(wù)工作包工作單元0級1級2級3級4級5級6級7級8級如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（2）WBS的編碼加工1310裝配1320安裝設(shè)備1330測試設(shè)備1410試生產(chǎn)1420零件運(yùn)往工地1321組裝部件1322測試建筑物1323新設(shè)備安裝運(yùn)行1000總體設(shè)計1100布局設(shè)計1200設(shè)備安裝1300設(shè)備調(diào)試1400廠址分析1110選擇設(shè)計1120機(jī)器布局1210工藝流程設(shè)計1220如何做費(fèi)用預(yù)算計劃在制定WBS編碼時，責(zé)任和預(yù)算也可用同一編碼數(shù)字制定出來表示預(yù)算和責(zé)任WBS編碼WBS編碼預(yù)算（萬元）責(zé)任者10005000王新建11001000設(shè)計部門1110500李巖1120500李德倫12001000設(shè)備部門1210700錢江林1220300宋曉波13002000基建部門1310500紀(jì)成13201200齊魯生1321500金震1322500喬世明1323200陳志明1330300趙志安14001000生產(chǎn)部門1410600秦益明1420400徐青如何做費(fèi)用預(yù)算計劃包含預(yù)算和責(zé)任者的WBS圖新設(shè)備安裝運(yùn)行10005000萬王建新零件運(yùn)往工地1321500萬金震組裝部件1322500萬喬世明測試建筑物1323200萬陳志明廠址分析1110500萬李巖選擇設(shè)計1120500萬李德倫機(jī)器布局1210700萬錢江林工藝流程設(shè)計1220300萬宋曉波測試設(shè)備1410600萬秦益明試生產(chǎn)1420400萬徐青總體設(shè)計11001000萬設(shè)計部門布局設(shè)計12001000萬設(shè)備部門設(shè)備安裝13002000萬基建部門設(shè)備調(diào)試14001000萬生產(chǎn)部門加工1310500萬紀(jì)成裝配13201200萬齊魯生安裝設(shè)備1330300萬趙志安如何做費(fèi)用預(yù)算計劃（3）WBS的制定①根據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模及復(fù)雜程度，確定工作分解的詳細(xì)程度（a）分解對象（b）使用者（c）編制者②根據(jù)工作分解的詳細(xì)程度，將項(xiàng)目進(jìn)行分解，直至確定的、相對獨(dú)立的工作單元③根據(jù)收集的信息，對于每一個工作單元，盡可能詳細(xì)他說明其性質(zhì)、特點(diǎn)、目標(biāo)、工作內(nèi)容、資源輸入（人、財、物等），進(jìn)行成本和時間估算，并確定負(fù)責(zé)人及相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。如何做費(fèi)用預(yù)算計劃④責(zé)任者對該工作單元的預(yù)算、時間進(jìn)度、資源需求、人員分配等進(jìn)行復(fù)核，并形成初步文件上報