網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)解決方案

網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)解決方案目錄TOC\o"1-4"\h\z\u第1章 項目背景 31.1公司財務(wù)信息化狀況 31.2公司報銷業(yè)務(wù)狀況 4第2章 需求分析 62.1總體需求 62.2具體需求 72.2.1功能需求 72.2.2性能需求 102.2.3集成需求 112.2.4運行界面需求 112.2.5安全性需求 12第3章 功能設(shè)計 133.1總部借款報銷業(yè)務(wù)分析 133.1.1總部借款業(yè)務(wù)分類 143.1.2總部報銷業(yè)務(wù)分類 143.1.3總部借款、報銷和還款業(yè)務(wù)流程分類匯總 143.2預(yù)算管理功能設(shè)計 153.2.1預(yù)算編制 163.2.2預(yù)算調(diào)整 193.2.3預(yù)算執(zhí)行控制 203.2.4預(yù)算統(tǒng)計與查詢 203.3.借款管理功能設(shè)計 213.3.1電子借款申請單的格式和說明 213.3.2電子借款流程 233.3.3總部借款流程的特殊要求 253.4.報銷管理功能設(shè)計 283.4.1電子報銷單的格式和說明 283.4.2電子報銷流程 333.4.3報銷沖抵借款業(yè)務(wù)流程 403.4.4總部報銷流程中的特殊處理 413.5還款管理功能設(shè)計 423.6綜合查詢 433.6.1預(yù)算執(zhí)行情況的查詢 433.6.2預(yù)算項目執(zhí)行情況查詢 443.6.3個人業(yè)務(wù)查詢 443.6.4個人借還款查詢（個人信用） 444.6.5部門借款報銷情況查詢 443.6.6組合查詢 44項目背景隨著信息化在企業(yè)管理中的不斷深入，財務(wù)管理也發(fā)生了重大革新，一個網(wǎng)絡(luò)財務(wù)時代已經(jīng)到來。網(wǎng)絡(luò)化財務(wù)管理把財務(wù)管理從財務(wù)部門內(nèi)部擴展到全企業(yè)乃至整個供應(yīng)鏈，在預(yù)算、成本等諸多方面掀起了一次企業(yè)全員的財務(wù)革命。1.1公司財務(wù)信息化狀況總部在完成財務(wù)核算平臺建設(shè)的基礎(chǔ)上，財務(wù)信息化工作正在向財務(wù)管理縱深方向發(fā)展。借款報銷業(yè)務(wù)作為總部財務(wù)管理的前端，直接與業(yè)務(wù)信息接觸，提高借款報銷業(yè)務(wù)的信息化水平具有覆蓋面廣、流程明確、易于推廣等特點。此外總部已經(jīng)實現(xiàn)了CA認(rèn)證以及網(wǎng)上公文處理系統(tǒng)已經(jīng)上線，因此具備了實施網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的技術(shù)基礎(chǔ)和應(yīng)用基礎(chǔ)。網(wǎng)上報銷系統(tǒng)作為信息收集平臺，實現(xiàn)了報銷流程的標(biāo)準(zhǔn)化，規(guī)范了填單要求、審批流程，并且與賬務(wù)核算系統(tǒng)、預(yù)算管理系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行系統(tǒng)緊密集成，實現(xiàn)了報銷信息的及時反映和所有費用支出數(shù)據(jù)的收集和規(guī)范，完成了數(shù)據(jù)的共享和集成。通過網(wǎng)上報銷系統(tǒng)，能夠使經(jīng)費預(yù)算從業(yè)務(wù)發(fā)起時就得到控制，加強了預(yù)算的控制手段，使預(yù)算管理工作落到實處，并能夠利用實時統(tǒng)計和數(shù)據(jù)分析能夠為各級決策人員提供詳細(xì)的費用支出明細(xì)和預(yù)算執(zhí)行情況。網(wǎng)上報銷系統(tǒng)是公司信息化建設(shè)的一個重要組成部分，有助于公司總部利用信息化手段提高借款、報銷業(yè)務(wù)的處理能力，以適應(yīng)工作模式的轉(zhuǎn)變，從而為公司優(yōu)化管理提供有力的支持?？偛恳呀?jīng)實行了無幣化報銷，但實際工作中仍存在一定的問題：比如手工錄入的業(yè)務(wù)單據(jù)信息不規(guī)范、查詢困難，手工審批的業(yè)務(wù)流程不透明、效率低，預(yù)算和支持控制的難度大，業(yè)務(wù)決策的支持?jǐn)?shù)據(jù)少等?？偛烤W(wǎng)絡(luò)化的財務(wù)管理其前端是由業(yè)務(wù)帶來的資金流信息，其中一大部分是費用的報銷，這部分業(yè)務(wù)發(fā)生的資金的金額和數(shù)量都比較大，而且傳統(tǒng)的以紙化報銷單為介質(zhì)的費用報銷模式暴露出的成本高、效率低、意見多、矛盾大的問題日趨嚴(yán)重。此外，在財務(wù)精細(xì)化管理的要求，隨著預(yù)算編制的不斷深入和細(xì)化，如何加強費用預(yù)算支出的控制手段，使預(yù)算管理工作能夠落到實處，成為急待解決的問題。要想深入開展預(yù)算管理，降低報銷成本，提高工作效率，必須借助財務(wù)信息化的手段實現(xiàn)網(wǎng)上報銷。1.2公司報銷業(yè)務(wù)狀況目前總部的費用報銷采用手工填寫報銷單的方式。這種傳統(tǒng)的手工報銷方式存在以下主要問題：1）預(yù)算控制手段比較落后（1）總部目前采用經(jīng)費本的方式進行預(yù)算控制，僅限于對經(jīng)費總量控制，財務(wù)人員在報銷時采用手工統(tǒng)計的方式進行預(yù)算控制，效率低、準(zhǔn)確性差、實效性差；（2）對預(yù)算執(zhí)行情況的分析需要耗費大量工作，時間滯后很長，不能及時給各級領(lǐng)導(dǎo)、各部門反饋經(jīng)費收支情況和預(yù)算使用情況。2）報銷速度較慢，影響工作效率（1）報銷人需要耗費大量時間等待領(lǐng)導(dǎo)審批單據(jù)。（2）領(lǐng)導(dǎo)每天需要耗費大量的時間和精力等待處理提交者的單據(jù)簽批，無法專心于更重要的管理和決策工作。（3）財務(wù)人員要進行登記經(jīng)費本、記賬、手工填寫網(wǎng)上支付文件，每次都需要進行核對校驗，耗費時間，嚴(yán)重影響工作效率，也影響了報銷款的支付速度。3）數(shù)據(jù)重復(fù)處理，財務(wù)工作量大在手工報銷流程中，財務(wù)人員要進行登記經(jīng)費本、記賬、手工填寫網(wǎng)上支付文件，由于缺乏有效的信息手段需要對相同的對象進行三次重復(fù)性處理，每次都需要進行復(fù)核、校驗，增加了財務(wù)人員的工作量，嚴(yán)重影響工作效率，出錯的風(fēng)險較高，使財務(wù)人員無法將時間分配到更有價值的管理工作中去。4）填單不規(guī)范，財務(wù)審核程序多（1）由于借款報銷涉及政策較多，分散在不同文件，員工往往不能全面熟悉有關(guān)政策，在填制單據(jù)時信息容易不全或出錯，直接影響到了會計信息的質(zhì)量，為企業(yè)內(nèi)部控制留下了巨大隱患，增加了財務(wù)風(fēng)險。（2）在手工報銷模式下，員工將大量單據(jù)送至財務(wù)部，財務(wù)部門既要審核原始單據(jù)，既要對業(yè)務(wù)填制內(nèi)容、審批權(quán)限、經(jīng)費預(yù)算等進行全面核查，又要審核業(yè)務(wù)審批流程，最后才能編制記賬憑證，輸人會計信息系統(tǒng)，不僅工作量巨大，而且出錯率也比較高。5）信息不能及時完整反饋，難以滿足管理需求由于整個報銷過程是手工方式進行，無論是領(lǐng)導(dǎo)還是報銷人無法及時準(zhǔn)確了解本部門及個人的報銷情況以及預(yù)算費用支出的具體細(xì)節(jié)，難以滿足員工查詢及管理的需要。因此，應(yīng)通過建立網(wǎng)上報銷系統(tǒng)，規(guī)范管理、加快報銷速度，減少財務(wù)人員等相關(guān)人員工作量，增加報銷過程透明度，加強預(yù)算監(jiān)控，提高總部財務(wù)管理水平。同過網(wǎng)上報銷系統(tǒng)可以優(yōu)化整個報銷流程，打通企業(yè)財務(wù)信息傳遞過程中的斷檔。需求分析2.1總體需求財務(wù)信息化建設(shè)將與整個公司整體信息化建設(shè)的步伐相結(jié)合，逐步實現(xiàn)財務(wù)、業(yè)務(wù)流程一體化。在總部財務(wù)管理信息化深入推進的過程中，將逐步實現(xiàn)預(yù)算管理、網(wǎng)上報銷、財務(wù)核算的閉環(huán)管理。網(wǎng)上報銷系統(tǒng)能夠直接從全面預(yù)算系統(tǒng)取數(shù)，對經(jīng)費預(yù)算部分進行控制，報銷數(shù)據(jù)自動導(dǎo)入核算系統(tǒng)，對預(yù)算執(zhí)行情況進行匯總和分析，實現(xiàn)整個預(yù)算工作的閉環(huán)管理。此外，有效利用現(xiàn)有的高新技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)資源，建立快速有效、安全可靠的網(wǎng)上報銷系統(tǒng)，支持費用支出的預(yù)算控制功能，實現(xiàn)個人、部門、項目的費用控制；依靠網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢和合理的管理流程，實現(xiàn)財務(wù)管理的規(guī)范有序，監(jiān)督有力，同時借助于強大的數(shù)據(jù)庫資源為領(lǐng)導(dǎo)提供各類決策依據(jù)。1）加強預(yù)算控制（1）使經(jīng)費預(yù)算從業(yè)務(wù)發(fā)生時就得到控制，可以實時統(tǒng)計、分析數(shù)據(jù)，各部門能夠及時了解預(yù)算執(zhí)行情況，增進財務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門之間的財務(wù)信息交流。（2）利用預(yù)算與費用實施的對比控制，建立全程預(yù)警的預(yù)算管理模式，徹底改變重預(yù)算編制、輕預(yù)算執(zhí)行的情況。（3）通過完整的預(yù)算執(zhí)行信息，提高預(yù)算編制水平。2）提高工作效率（1）通過系統(tǒng)流程再造和完整的報銷表格設(shè)計，協(xié)助和規(guī)范員工填寫報銷單據(jù)，提高報銷信息采集的速度與質(zhì)量。（2）領(lǐng)導(dǎo)可以在任何時間進行單據(jù)的網(wǎng)上簽批和數(shù)字簽名,節(jié)約領(lǐng)導(dǎo)和員工的有效工作時間,提高工作效率。（3）通過網(wǎng)上報銷系統(tǒng)實現(xiàn)原始票據(jù)信息自動生成憑證，減少會計人員的重復(fù)勞動，能把更多的精力放到增值的工作上。3）完善內(nèi)部控制（1）網(wǎng)上報銷系統(tǒng)不僅僅是財務(wù)流程的電子化，它可以滲透到總部日常管理的方方面面，以網(wǎng)上報銷系統(tǒng)為契機，可以對總部日常管理制度及流程進行梳理，規(guī)范總部管理，把規(guī)章制度通過流程的方式固化在網(wǎng)上報銷系統(tǒng)中。（2）通過其內(nèi)部的預(yù)設(shè)流程，使得單據(jù)按照正規(guī)的流程逐級審批，審核會計也不再需要將精力過多的投入在流程檢查上，提高審批速度。4）提供滿足用戶需求的決策支持信息（1）網(wǎng)上報銷系統(tǒng)將信息觸發(fā)過程前移到業(yè)務(wù)人員和相關(guān)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，使會計信息系統(tǒng)能夠收集到關(guān)于業(yè)務(wù)活動的所有信息特征，而不僅僅是價值或金額方面的信息，提高了信息的透明度。（2）能夠提供個人、領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員所需要的相關(guān)借款報銷信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了信息支持，同時也提高了財務(wù)的服務(wù)水平。2.2具體需求公司總部對網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)的需求包括功能需求、性能需求、系統(tǒng)集成需求、運行界面要求和安全性要求。其中功能需求可分為主功能需求、輔助功能需求、擴展功能需求三類，如圖2-1所示。圖2-1網(wǎng)上報銷系統(tǒng)需求示意圖2.2.1功能需求主功能需求包括個人業(yè)務(wù)處理、領(lǐng)導(dǎo)審批處理、財務(wù)業(yè)務(wù)處理。1）個人業(yè)務(wù)處理提供在線填單功能，即個人根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)類型進行填寫；業(yè)務(wù)單據(jù)包括借款單、經(jīng)費報銷單、差旅費報銷單、還款單；個人填單如采取匯款方式，必須填寫收款人名稱、開戶行及銀行賬號等信息；在提交單據(jù)未經(jīng)審批之前，個人可以撤消；提交單據(jù)后，系統(tǒng)自動生成唯一的單據(jù)號碼。提供個人業(yè)務(wù)查詢功能，支持：查詢個人所有申請的單據(jù)，支持多維、組合、各種條件查詢；查詢個人審批過的所有單據(jù)，支持組合查詢；查詢個人單據(jù)的審批狀態(tài)；支持個人入卡信息查詢；單擊查詢出的記錄可查看具體單據(jù)的情況；個人借還款查詢（個人信用）；查詢個人借還款情況；查詢個人未還款情況。提供個人薪酬福利情況查詢：通過調(diào)用工資系統(tǒng)的個人薪資費用部分的數(shù)據(jù)，可以使用戶在線查詢出自己的“工資條”和福利費用信息。2）領(lǐng)導(dǎo)審批處理提供領(lǐng)導(dǎo)審批功能，即領(lǐng)導(dǎo)登錄系統(tǒng)默認(rèn)界面為待審批業(yè)務(wù)清單界面，可點擊查詢每條單據(jù)具體情況；顯示審批單據(jù)所列支預(yù)算項目的可用金額（設(shè)置按鈕查看）；為方便領(lǐng)導(dǎo)審批，可查詢提交單據(jù)員工的歷史單據(jù)情況和歷史借款情況；領(lǐng)導(dǎo)可根據(jù)情況審批是否同意單據(jù)；如同意，根據(jù)流程設(shè)定，單據(jù)將轉(zhuǎn)至上一級領(lǐng)導(dǎo)或轉(zhuǎn)至?xí)灢块T審批，或到財務(wù)審批；如不同意，可附說明單據(jù)將返回提交人；領(lǐng)導(dǎo)可以對多條單據(jù)進行批處理審批。提供預(yù)算項目執(zhí)行情況查詢，即根據(jù)權(quán)限定義，各級領(lǐng)導(dǎo)可查詢權(quán)限范圍內(nèi)的預(yù)算項目執(zhí)行情況；選擇特定預(yù)算項目后，可查詢出該項目的所有明細(xì)支出情況，并可查詢具體單據(jù)。提供部門借款，報銷情況查詢，即部門領(lǐng)導(dǎo)可查詢本部門所有員工的借款、報銷情況。3）財務(wù)業(yè)務(wù)處理提供會計審核功能。審核登錄界面為默認(rèn)待審核單據(jù)列表；會計通過核對原始憑證，簽署審核意見；會計的審核金額可以與提交金額不同，審核金額如超過提交金額的10%，不允許通過；為方便審批，可查詢提交單據(jù)員工的歷史單據(jù)情況和歷史借款情況；審核同意后，由會計打印單據(jù)，并粘貼原始票據(jù)，傳遞至出納；如不同意，簽署意見后返回填單人；不允許審核對單據(jù)進行批處理；審核完畢后，可查詢審核人員審核的所有業(yè)務(wù)單據(jù)。提供出納支付功能。出納對于單據(jù)信息沒有任何修改的權(quán)限，但他有權(quán)查看經(jīng)過會計核準(zhǔn)后的費用詳情，并根據(jù)最終的核準(zhǔn)金額和付款方式，進行支付處理，處理后簽署意見；如果是以入卡方式支付，出納可以定期導(dǎo)出銀行支付文件；如果是支票支付，出納必須在系統(tǒng)中錄入支票號碼；如果是限額支票支付，出納必須及時通過銀行對賬單取得支票實際支付金額，錄入本系統(tǒng)的實際支付金額；借款人如果借限額支票，必須在出納錄入實際支付金額后才能報銷。提供生成記賬憑證功能。出納付款后，會計人員定期可以通過本系統(tǒng)直接生成記賬憑證。生成的記賬憑證應(yīng)滿足賬務(wù)系統(tǒng)的要求；本系統(tǒng)處理的常規(guī)單據(jù)應(yīng)能無縫生成憑證，生成憑證后不再需要修改；生成憑證中應(yīng)包括科目、摘要、金額、個人往來、科研項目等基本信息；會計人員可以單張或批量生成憑證。輔助功能需求包括個人信息管理、單據(jù)打印、組合查詢、財務(wù)信息發(fā)布。1）個人信息管理員工可以自助的維護個人常用信息，當(dāng)員工發(fā)生調(diào)動或賬戶變更等情況時，只需要在此進行維護即可。2）單據(jù)打印提供統(tǒng)計和打印的功能?？伸`活設(shè)置統(tǒng)計項和單據(jù)的打印格式，并打印。3）組合查詢查詢功能設(shè)置為多條件查詢，可以輸入一個條件，也可以輸入多個條件組合查詢。查詢時根據(jù)查詢條件進行分權(quán)限的查詢，查詢條件為：預(yù)算項目、部門、處室、時間、人員、金額、借款、報銷、報銷費用類型、借款內(nèi)容、報銷內(nèi)容、單據(jù)狀態(tài)等。以上各種狀態(tài)可以進行復(fù)合查詢，查詢時需要根據(jù)人員的不同權(quán)限設(shè)定具體的查詢范圍。4）財務(wù)信息發(fā)布提供財務(wù)信息發(fā)布的窗口，可以查詢最新發(fā)布的財務(wù)制度和規(guī)定，也可以查看一些財務(wù)的小知識，如如何鑒別發(fā)票的真?zhèn)蔚?。擴展功能包括系統(tǒng)初始化及維護、流程管理和權(quán)限管理。1）系統(tǒng)初始化及維護系統(tǒng)初始化及維護中的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)字典的初試化及維護提供預(yù)算項目、費用類型、會計科目、個人職務(wù)消費數(shù)據(jù)、差旅費個人補助數(shù)據(jù)、出差地點類型、出差地點維護、業(yè)務(wù)類型、支付方式、銀行賬號、帳套，組織機構(gòu)、角色與權(quán)限維護等。系統(tǒng)初始化及維護中的數(shù)據(jù)對應(yīng)關(guān)系的初始化及維護提供預(yù)算項目與部門之間的關(guān)系、預(yù)算項目與帳套(單位)之間的關(guān)系、費用類型（開支內(nèi)容）與會計科目之間的關(guān)系維護，及出差地點與出差地點類型之間關(guān)系的初始化和維護。2）流程管理提供用戶根據(jù)業(yè)務(wù)的實際情況以及業(yè)務(wù)流程的變動情況自定義審批流程的功能。3）權(quán)限管理需要提供授權(quán)管理等，并按照權(quán)限進行審批或查詢等。2.2.2性能需求 為保證網(wǎng)上報銷業(yè)務(wù)的順利進行，對網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的運行速度、穩(wěn)定性、操作友好性和系統(tǒng)安全性等方面提出如下需求：方便——客戶端應(yīng)完全基于IE瀏覽器,不需要額外的配置,簡化系統(tǒng)的安裝和維護；快捷——實現(xiàn)與賬務(wù)系統(tǒng)無縫連接，直接生成記賬憑證；與網(wǎng)絡(luò)銀行實現(xiàn)數(shù)據(jù)規(guī)范對接,可以直接產(chǎn)生付款信息在網(wǎng)上支付報銷費用；友好——提供友好的用戶界面，為各種不同職責(zé)人員提供不同的界面，提供常用、易用的操作風(fēng)格，便于系統(tǒng)使用、維護和管理；擴展性——實現(xiàn)與內(nèi)網(wǎng)門戶和辦公系統(tǒng)的系統(tǒng)集成；能夠?qū)崿F(xiàn)系統(tǒng)的平滑升級和擴充；可靠性——保證系統(tǒng)是一個有機整體，傳輸中不致出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失；當(dāng)某節(jié)點發(fā)生故障時，不會導(dǎo)致整個系統(tǒng)的癱瘓。并發(fā)訪問響應(yīng)速度——要求系統(tǒng)多人并發(fā)訪問的平均反饋速度和公司OA系統(tǒng)的速度基本一致。安全——采用完善、可靠的安全機制，在軟件級、系統(tǒng)級、應(yīng)用級、企業(yè)級均有安全機制。領(lǐng)導(dǎo)審批使用先進的CA數(shù)字認(rèn)證。2.2.3集成需求 網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)是公司總部財務(wù)管理信息化體系中的有機組成部分。通過網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)、賬務(wù)管理系統(tǒng)、網(wǎng)銀系統(tǒng)的數(shù)據(jù)共享和流程協(xié)同，才能有效支持從預(yù)算執(zhí)行、借款、報銷、沖賬到預(yù)算考核、分析的報銷業(yè)務(wù)全什么周期的管理。因此，對系統(tǒng)集成提出如下需求。 1）實現(xiàn)與預(yù)算系統(tǒng)的集成2）實現(xiàn)與賬務(wù)系統(tǒng)的集成：實現(xiàn)與賬務(wù)系統(tǒng)的集成，可以將網(wǎng)上報銷系統(tǒng)中的借款數(shù)據(jù)、報銷數(shù)據(jù)批量傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)，并將借款、報銷業(yè)務(wù)的財務(wù)處理信息傳遞回報銷系統(tǒng)。3）實現(xiàn)與網(wǎng)銀系統(tǒng)的集成：通過網(wǎng)上報銷系統(tǒng)，企業(yè)的資金支付業(yè)務(wù)能力會有極其顯著的提高。出納能夠通過網(wǎng)上報銷系統(tǒng)獲取準(zhǔn)確的付款信息，并通過對這些信息的批量處理可以輕松的生成網(wǎng)絡(luò)銀行所需要的接口文件，并傳遞到網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)中完成資金支付。4）實現(xiàn)與管理數(shù)據(jù)中心的集成：按照公司信息共享的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范要求，在總集成商和管理數(shù)據(jù)中心開發(fā)商的配合下，從本系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫中整理提取有關(guān)報銷類共享數(shù)據(jù)，經(jīng)過必要的格式轉(zhuǎn)換后，自動提交到管理數(shù)據(jù)中心中的報銷數(shù)據(jù)庫中。5）同時要預(yù)留與人力資源管理（導(dǎo)入組織、角色等）、固定資產(chǎn)管理等系統(tǒng)的接口。2.2.4運行界面需求客戶端同時支持瀏覽器界面和圖形用戶界面；支持個性化用戶界面和打印輸出：允許用戶自定義界面（菜單、顯示風(fēng)格、工具條、界面顯示項和位置），允許用戶自定義賬表輸出的欄位和大??；界面采用簡單明了的表達(dá)方式，如樹型結(jié)構(gòu)、彈出式窗口；具有缺省值、操作提示、自動檢查、自動糾錯功能；具有在線幫助、在線學(xué)習(xí)工具；軟件功能符合財務(wù)人員操作習(xí)慣；能靈活地定義參數(shù)和處理規(guī)則，可方便地采用符合自己業(yè)務(wù)特點的方案。2.2.5安全性需求系統(tǒng)的安全性除了在系統(tǒng)中建立權(quán)限控制、信息加密等安全措施外，還應(yīng)通過以下幾個層面來進一步加強：網(wǎng)絡(luò)層面：通過計算網(wǎng)絡(luò)本身的安全措施（防火墻等）來實現(xiàn)計算機網(wǎng)絡(luò)層面的安全；系統(tǒng)層面：系統(tǒng)通過定義系統(tǒng)角色，實現(xiàn)對系統(tǒng)功能層面上的訪問控制，且系統(tǒng)的系統(tǒng)管理員和安全管理員權(quán)限互斥。各個系統(tǒng)用戶的使用域管理，通過唯一標(biāo)識身份的KEY與系統(tǒng)中的角色唯一綁定，避免安全管理員透過數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)來創(chuàng)建大權(quán)限現(xiàn)象的發(fā)生；數(shù)據(jù)層面：系統(tǒng)提供對所控制的數(shù)據(jù)進行訪問控制的能力，保證適當(dāng)人在適當(dāng)?shù)臅r刻看到適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)；存儲層面：系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)加密功能，可對系統(tǒng)管理的各類文檔進行加密處理。功能設(shè)計 在對總部借款報銷業(yè)務(wù)分析以及借款報銷業(yè)務(wù)與預(yù)算管理業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系分析的基礎(chǔ)上設(shè)計網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的功能，滿足公司總部對借款報銷信息化支持借款報銷業(yè)務(wù)的功能和操作友好性方面的要求。得到的網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的功能樹如圖3-1所示。網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)預(yù)算管理預(yù)算編制預(yù)算調(diào)整預(yù)算執(zhí)行控制預(yù)算統(tǒng)計與查詢借款管理借款單審批管理借款單管理借款單查詢借款單打印管理報銷管理報銷單管理報銷單審批管理報銷單沖賬管理報銷單查詢報銷單打印管理還款管理還款單管理還款單查詢還款單打印管理綜合查詢預(yù)算執(zhí)行情況查詢預(yù)算項目執(zhí)行情況查詢個人業(yè)務(wù)查詢個人借還款查詢部門借款報銷情況查詢組合條件查詢圖3-1 系統(tǒng)功能樹3.1總部借款報銷業(yè)務(wù)分析總部借款報銷業(yè)務(wù)包括借款、報銷、還款三大業(yè)務(wù)，其中報銷根據(jù)是否償還以前的借款又可以分為報銷及報銷沖抵借款兩類。三大業(yè)務(wù)之間的關(guān)系如圖3-2所示。圖3-SEQ圖\*ARABIC2：借款、報銷、還款業(yè)務(wù)關(guān)系示意圖3.1.1總部借款業(yè)務(wù)分類預(yù)算項目根據(jù)預(yù)算項目的責(zé)任部門分為公共開支項目和部門預(yù)算項目。借款人只能申請使用本部門的部門預(yù)算項目或公共開支項目中的預(yù)算經(jīng)費?？偛康念A(yù)算項目明細(xì)表參見附件1：總部預(yù)算項目一覽表。根據(jù)所借款項從哪類預(yù)算項目中支出，可將借款業(yè)務(wù)審批流程分為二類：一類為部門預(yù)算項目借款；另一類是公共開支預(yù)算項目借款。第二類借款流程除需要借款人所在部門的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批以外，還需要該公共開支預(yù)算項目的歸口管理部門會簽。3.1.2總部報銷業(yè)務(wù)分類根據(jù)報銷單據(jù)的不同，將報銷分為經(jīng)費報銷和差旅費報銷兩類；經(jīng)費報銷又根據(jù)報銷業(yè)務(wù)的審批流程不同分為典型報銷、實物報銷、藥費報銷、帶薪休假報銷、固定資產(chǎn)購置報銷、探親路費報銷、出國經(jīng)費報銷、課題費報銷八類。實物報銷指所報費用類型為辦公用品、辦公耗材（包括低值易耗品）、資料費時，需要實物驗收人簽字，并附所購實物的清單；藥費報銷需行保部衛(wèi)生處領(lǐng)導(dǎo)審批；帶薪休假費報銷需企業(yè)文化部領(lǐng)導(dǎo)審批；固定資產(chǎn)報銷需行保部領(lǐng)導(dǎo)會簽，并附固定資產(chǎn)登記表和所購固定資產(chǎn)清單；探親路費報銷需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)審批；出國經(jīng)費報銷根據(jù)出國費和出國培訓(xùn)費不同分別審批流程，出國費需辦公廳領(lǐng)導(dǎo)會簽，出國培訓(xùn)費需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)會簽；課題費根據(jù)歸口管理部門不同分別審批流程，納入總部課題研究的課題費需發(fā)展計劃部會簽，對于自行開支的課題費只需本部門審批?？偛康馁M用類型清單及與報銷流程的關(guān)系參見附件3：總部費用類型一覽表。3.1.3總部借款、報銷和還款業(yè)務(wù)流程分類匯總總部借款、報銷、還款的業(yè)務(wù)流程分類如表3-1所示。表3-SEQ表\*ARABIC1：總部借款、報銷、還款業(yè)務(wù)流程分類表序號業(yè)務(wù)類型流程分類標(biāo)準(zhǔn)流程類型使用單據(jù)類型說明1借款預(yù)算項目類型部門預(yù)算項目借款流程借款申請單2公共開支預(yù)算項目借款流程借款申請單需歸口部門領(lǐng)導(dǎo)會簽3報銷費用類型典型報銷流程經(jīng)費報銷單4實物報銷流程經(jīng)費報銷單辦公用品、耗材、資料費報銷，需實物驗收人簽字5藥費報銷流程經(jīng)費報銷單藥費報銷，需衛(wèi)生處領(lǐng)導(dǎo)審批6帶薪休假報銷流程經(jīng)費報銷單帶薪休假費報銷，需企業(yè)文化部領(lǐng)導(dǎo)審批7固定資產(chǎn)報銷流程經(jīng)費報銷單固定資產(chǎn)報銷，需行保部領(lǐng)導(dǎo)會簽8探親路費報銷流程經(jīng)費報銷單探親路費報銷，需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)審批出國經(jīng)費報銷流程經(jīng)費報銷單出國費需辦公廳領(lǐng)導(dǎo)會簽，出國培訓(xùn)費需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)會簽課題費報銷經(jīng)費報銷單納入總部課題研究的課題費需發(fā)展計劃部會簽，對于自行開支的課題費只需本部門審批9差旅費報銷流程差旅費報銷單10還款還款流程還款單 3.2預(yù)算管理功能設(shè)計預(yù)算管理業(yè)務(wù)涉及預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行控制及預(yù)算查詢四個方面的內(nèi)容，如圖3-3所示。預(yù)算編制預(yù)算編制生成預(yù)算表預(yù)算類預(yù)算項目預(yù)算數(shù)等生成表的方式：手工錄入；EXCEL導(dǎo)入復(fù)制歷史數(shù)據(jù)系統(tǒng)導(dǎo)入預(yù)算調(diào)整預(yù)算執(zhí)行控制預(yù)算統(tǒng)計與查詢年中預(yù)算表調(diào)整預(yù)算項增減預(yù)算數(shù)增減預(yù)警量調(diào)整等調(diào)整方式手工調(diào)整系統(tǒng)接口借款，報銷流程中有權(quán)限的節(jié)點可以顯示該預(yù)算項目余額提供預(yù)算預(yù)警超預(yù)算強制不予報銷與借款自動生成預(yù)算執(zhí)行情況表按權(quán)限提供預(yù)算執(zhí)行情況的查詢穿透查詢某預(yù)算項目發(fā)生明細(xì)按條件查詢預(yù)算調(diào)整記錄圖3-3：預(yù)算管理業(yè)務(wù)內(nèi)容示意圖3.2.1預(yù)算編制總部全面預(yù)算按照年度核批，當(dāng)年的預(yù)算指標(biāo)當(dāng)年使用，不結(jié)轉(zhuǎn)下年。為了在總部借款、報銷業(yè)務(wù)中實行預(yù)算控制，每年年初，需要在網(wǎng)上報銷系統(tǒng)中生成該年度的預(yù)算表，作為該年度預(yù)算管理和控制的基礎(chǔ)。3.2.1.1預(yù)算表所含內(nèi)容及說明總部的預(yù)算項目及預(yù)算表中所包含的內(nèi)容如附件1：總部預(yù)算項目一覽表?？偛款A(yù)算表中的各項內(nèi)容說明如下：1.項目名稱預(yù)算表中的項目名稱潛在的包含預(yù)算類別，一級預(yù)算子類，二級預(yù)算子類、預(yù)算項目等概念，呈層層分支關(guān)系，最終形成樹型目錄結(jié)構(gòu)。如“日常公共管理經(jīng)費”的預(yù)算類下含“公共辦公費、物業(yè)費、離退休費”等一級預(yù)算子類；“公共辦公費”的一級預(yù)算子類下又含“公共辦公用品、會議費、交通費”等二級預(yù)算子類；“公共辦公用品”的二級預(yù)算子類下含“辦公耗材及設(shè)備維修、辦公用紙”的預(yù)算項目。只有預(yù)算項目是最終需要進行預(yù)算數(shù)分配的項，在進行預(yù)算統(tǒng)計時，預(yù)算類或某一級預(yù)算子類的預(yù)算總額或預(yù)算余額總數(shù)由該預(yù)算類或該級預(yù)算子類下所包含的所有的預(yù)算項的預(yù)算數(shù)或預(yù)算余額加和形成。2.單位名稱單位名稱包含總部和科技委兩類，對應(yīng)現(xiàn)行總部兩個帳套的現(xiàn)狀。除職務(wù)消費外，其余任何一個預(yù)算項目對應(yīng)其中的某一個帳套。3.歸口部門歸口部門是該項預(yù)算項目的歸口管理部門。4.預(yù)算數(shù)的說明預(yù)算表編制時，對某個預(yù)算項給出的年度控制數(shù)；該數(shù)可在年終時進行調(diào)整。5.預(yù)警量對每個預(yù)算項，按金額（當(dāng)該預(yù)算項余額不足該金額時），或按百分比（當(dāng)該預(yù)算項余額為該預(yù)算項初值的百分值之內(nèi)時），系統(tǒng)會產(chǎn)生報警提示。6.是否為公共開支對每個預(yù)算項，可定義為公共開支。如果該預(yù)算項不是公共開支，則只有隸屬于其歸口部門的員工才可以在借款或報銷時申請動用該預(yù)算項目；公共開支的預(yù)算項目為總部所有員工都可以在借款或報銷時申請動用的款項。3.2.1.2預(yù)算表的生成方式系統(tǒng)提供以下四種預(yù)算表的生成方式：①手工錄入方式；②歷史數(shù)據(jù)復(fù)制方式；③EXCEL表格導(dǎo)入方式；④全面預(yù)算管理系統(tǒng)接口導(dǎo)入方式。上述四種方式都由系統(tǒng)中定義的預(yù)算管理員來執(zhí)行，預(yù)算管理員為總部財務(wù)部財務(wù)處相應(yīng)人員。1.手工錄入方式系統(tǒng)提供界面，讓預(yù)算管理員增加預(yù)算類和預(yù)算項；分配該預(yù)算項的歸口部門和責(zé)任人；界定預(yù)算數(shù)，給出預(yù)警類型和具體的預(yù)警量；定義是否為公共開支預(yù)算。同時系統(tǒng)提供友好的編輯界面，對于已生成的預(yù)算類和預(yù)算項進行編輯和修改，包括：預(yù)算類和預(yù)算項本身的刪減，預(yù)算數(shù)、預(yù)算歸口部門、責(zé)任人、預(yù)算預(yù)警類型預(yù)警量、及是否為公共開支的調(diào)整；同時提供預(yù)算項目之間先后順序調(diào)整的手段。2.歷史數(shù)據(jù)復(fù)制方式每年年初在預(yù)算未批準(zhǔn)之前，系統(tǒng)要提供根據(jù)往年歷史數(shù)據(jù)，按照某種規(guī)則自動生成本年度預(yù)算的功能。在該方式上，用戶目前的潛在需求包括兩方面，一是可以往年任意一年的預(yù)算編制表或預(yù)算執(zhí)行表為范本，生成本年度初始預(yù)算表，再調(diào)整；二是選擇范本后，可以定義以該范本中各項預(yù)算數(shù)的某一百分比值（如1/3）來自動生成本年度初始預(yù)算表。3.EXCEL表格導(dǎo)入方式提供根據(jù)EXCEL表格形式的預(yù)算表，直接導(dǎo)入系統(tǒng)的功能。4.全面預(yù)算管理系統(tǒng)接口導(dǎo)入方式預(yù)留與全面預(yù)算系統(tǒng)的接口，全面預(yù)算系統(tǒng)中完成預(yù)算編制后，預(yù)算編制表直接由全面預(yù)算系統(tǒng)導(dǎo)入網(wǎng)上報銷系統(tǒng),同時預(yù)算的調(diào)整、預(yù)算的執(zhí)行等功能都在全面預(yù)算管理系統(tǒng)中進行。3.2.1.3預(yù)算表生成的其他特殊處理1.對“職務(wù)消費”預(yù)算項目的特殊處理用戶要求職務(wù)消費的預(yù)算細(xì)化到每個人，并以人為單位進行職務(wù)消費的控制；不再要求一個季度報銷一次的限制，僅進行總量控制。某人職務(wù)消費當(dāng)年的預(yù)算指標(biāo)當(dāng)年使用，不結(jié)轉(zhuǎn)下年。在年初進行年度預(yù)算表的生成時，要求系統(tǒng)提供按“什么職務(wù)享受多少職務(wù)消費”的粗略的原則，先初始化總部所有員工當(dāng)年的職務(wù)消費初始預(yù)算，然后由預(yù)算管理員進行微調(diào)，減輕預(yù)算管理員一個個錄入的煩瑣的工作量。2.對“綜合機動費”預(yù)算項目的特殊處理領(lǐng)導(dǎo)的綜合機動費年初時只能確定某個主管領(lǐng)導(dǎo)下的總額。該年度中，如果某一部門需要使用該領(lǐng)導(dǎo)的綜合機動費，則按照《綜合機動費使用管理暫行辦法》，提供總部綜合機動費使用審批表，交預(yù)算管理員，由預(yù)算管理員對預(yù)算表進行調(diào)整，在“該領(lǐng)導(dǎo)綜合機動費”的一級子類下增加該預(yù)算項目，作為該筆綜合機動費控制的基數(shù)。該部門想使用這筆款項時，要在借款或還款單的項目中選擇該預(yù)算項目。3.2.2預(yù)算調(diào)整3.2.2.1預(yù)算調(diào)整的內(nèi)容1.預(yù)算類和預(yù)算項目的增加和刪除預(yù)算年度中支持預(yù)算項目的增加和刪除。但要注意，一旦該項目已經(jīng)有發(fā)生額，則不允許刪除該預(yù)算項目。2.某一預(yù)算項目中的預(yù)算數(shù)等的調(diào)整預(yù)算年度中支持任一預(yù)算項目中相關(guān)的預(yù)算數(shù)、預(yù)算歸口部門、預(yù)算負(fù)責(zé)人、預(yù)警量、是否為公共開支等的調(diào)整；并可以填寫調(diào)整說明。3.2.2.2預(yù)算調(diào)整的方式支持兩種調(diào)整方式：一是手工調(diào)整；二是全面預(yù)算管理系統(tǒng)調(diào)整后，通過接口直接由全面預(yù)算系統(tǒng)導(dǎo)入。3.2.2.3預(yù)算調(diào)整的特殊需求1.關(guān)于想刪除已有發(fā)生額的預(yù)算項目的處理當(dāng)預(yù)算管理員想刪除有發(fā)生額的預(yù)算項目時，系統(tǒng)將自動將該預(yù)算項目的已發(fā)生額作為該預(yù)算項目預(yù)算數(shù)，并將該項目預(yù)算余額自動變?yōu)?。系統(tǒng)按上述規(guī)則處理完成后，彈出友好提示，請預(yù)算管理員確認(rèn)并自動生成說明，該說明預(yù)算管理員可調(diào)整后保存。2.關(guān)于減少某預(yù)算項目預(yù)算數(shù)，且其調(diào)整后的預(yù)算數(shù)小于實際已發(fā)生額的處理該情況的處理，和想刪除已有發(fā)生額的預(yù)算項目的處理類似：系統(tǒng)將自動將該預(yù)算項目的已發(fā)生額作為該預(yù)算項目預(yù)算數(shù)，并將該項目預(yù)算余額自動變?yōu)榱?。系統(tǒng)按上述規(guī)則處理完成后，彈出友好提示，請預(yù)算管理員確認(rèn)并自動生成說明，該說明預(yù)算管理員可調(diào)整后保存。3.有關(guān)預(yù)算項目增減與費用類型的關(guān)聯(lián)當(dāng)預(yù)算項目與費用類型有對應(yīng)關(guān)系。當(dāng)預(yù)算項目發(fā)生增加或刪減時，將影響到該對應(yīng)關(guān)系。要求系統(tǒng)在預(yù)算項目發(fā)生增減時，強制彈出可能發(fā)生的對應(yīng)關(guān)系的調(diào)整的界面，讓預(yù)算管理員調(diào)整對應(yīng)關(guān)系，以免無此對應(yīng)關(guān)系后可能產(chǎn)生的出錯情況。4.在預(yù)算調(diào)整過程中與全面預(yù)算系統(tǒng)保持預(yù)算同步的問題在全面預(yù)算管理系統(tǒng)使用后，要嚴(yán)格界定預(yù)算管理系統(tǒng)和網(wǎng)上報銷系統(tǒng)在預(yù)算調(diào)整業(yè)務(wù)上的工作方式，以避免兩個系統(tǒng)數(shù)據(jù)不一致的問題。建議在全面預(yù)算管理系統(tǒng)使用后，所有的預(yù)算編制和預(yù)算調(diào)整工作都在全面預(yù)算管理系統(tǒng)中進行，然后以接口的方式導(dǎo)入網(wǎng)上報銷系統(tǒng)。3.2.3預(yù)算執(zhí)行控制1.借款和報銷流程中有權(quán)限的節(jié)點可以顯示該預(yù)算項目余額在借款審批流程或報銷審批流程中，默認(rèn)的（或被授權(quán)的）該項借款或報銷費用項目所關(guān)聯(lián)的預(yù)算項目負(fù)責(zé)人可以根據(jù)表單上顯示的預(yù)算余額，判斷該筆借款或報銷是否通過，以此達(dá)到預(yù)算過程控制的目的。2.提供預(yù)算預(yù)警對每個預(yù)算項目，按金額（當(dāng)該預(yù)算項余額不足該金額時），或按百分比（當(dāng)該預(yù)算項余額為該預(yù)算項初值的百分值之內(nèi)時），系統(tǒng)會產(chǎn)生報警提示。以此達(dá)到預(yù)算預(yù)先控制的目的。3.超預(yù)算強制不予報銷與借款當(dāng)超過預(yù)算時，在借款人或報銷人填單環(huán)節(jié)，就彈出提示信息，不予報銷或借款。3.2.4預(yù)算統(tǒng)計與查詢在預(yù)算統(tǒng)計與查詢方面，系統(tǒng)需要提供以下功能：自動生成預(yù)算執(zhí)行情況表，總部預(yù)算執(zhí)行表如附件2：總部預(yù)算執(zhí)行表?？纱┩覆樵兡硞€預(yù)算項目的具體發(fā)生情況；部門領(lǐng)導(dǎo)可查詢本部門歸口管理的預(yù)算項目執(zhí)行情況；個人可根據(jù)授權(quán)查詢相關(guān)預(yù)算項目執(zhí)行情況；公司領(lǐng)導(dǎo)可查詢公司總部的預(yù)算執(zhí)行情況；按預(yù)算表、預(yù)算項目、預(yù)算周期等條件查詢預(yù)算調(diào)整記錄。3.3.借款管理功能設(shè)計3.3.1電子借款申請單的格式和說明電子借款申請單的格式如單據(jù)3-1所示。單據(jù)3-SEQ單據(jù)\*ARABIC1：電子《借款申請單》格式借款申請單部門：日期：借款人姓名職別電話借款金額（大寫）￥核準(zhǔn)金額（會計填）項目費用類型支付方式卡號借款事由月日憑單摘要還款金額結(jié)欠處室領(lǐng)導(dǎo)：部門領(lǐng)導(dǎo)：會簽部門領(lǐng)導(dǎo)：審核人：實際領(lǐng)款人：出納：電子《借款申請單》的欄目注釋如表3-2所示。表3-SEQ表\*ARABIC2：電子《借款申請單》欄目注釋表欄目名稱欄目注釋部門借款人所在部門；當(dāng)借款申請人填寫該單據(jù)時，系統(tǒng)自動生成日期借款人提交《借款申請單》日期；借款人填寫單據(jù)時系統(tǒng)自動生成，在提交時刷新借款人姓名借款人的姓名，必須是總部正式在崗職工；當(dāng)借款人填寫單據(jù)時，系統(tǒng)自動生成職別借款人的職別；當(dāng)借款申請人填寫單據(jù)時，系統(tǒng)自動生成電話借款人常用的聯(lián)系電話號碼或手機號碼；個人信息維護中有的話，系統(tǒng)自動填寫，否則需要借款人自己填寫。預(yù)算項目預(yù)算項目類型；在借款人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇，預(yù)算項目類型參見附件1；需要和借款流程類型關(guān)聯(lián)，即如果選擇部門預(yù)算項目，則僅出現(xiàn)部門預(yù)算項目類型費用類型費用類型；在借款人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇；費用類型參見附件2支付方式支付方式；在借款人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇；用戶可自定義支付方式，常用支付方式有：現(xiàn)金、入銀行卡、POS機刷卡、限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付等。卡號如果申請人選擇支付為“入銀行卡”時，系統(tǒng)自動顯示該申請人的銀行卡號借款金額（大寫）由借款人填寫借款金額，在“￥”前填寫大寫金額，在“￥”后填寫小寫金額，如為限額支票借款，請?zhí)顚懴揞~支票的限額數(shù)。核準(zhǔn)金額（會計填）由財務(wù)部門根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)文件內(nèi)容進行填寫的，不管怎樣借款，會計會根據(jù)這個標(biāo)準(zhǔn)進行最后的限額核定。如果為限額支票借款，填寫實際的限額支票的限額數(shù)。借款事由填寫該借款用途及經(jīng)費出處。處室領(lǐng)導(dǎo)借款人所在處室領(lǐng)導(dǎo)簽字；在借款流程中“處室領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點時，處室領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點提交下一節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成部門領(lǐng)導(dǎo)借款人所在部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，在借款流程中“部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點時，部門領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點提交下一節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成會簽部門領(lǐng)導(dǎo)公共開支預(yù)算項目借款流程，還需有該預(yù)算項目歸口部門的部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，在公共開支預(yù)算項目借款流程中“歸口管理部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點時，歸口管理部門的領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點提交下一節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成系統(tǒng)自動生成。審核財務(wù)主管人員審核出納工作無誤后簽字。領(lǐng)款人出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時，由實際領(lǐng)款人手寫簽名。出納出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時，由出納手寫簽名。月、日、憑單、摘要、貸方金額、結(jié)欠由財務(wù)部門填寫，用于借款人還款時，財務(wù)人員在登記報銷記錄3.3.2電子借款流程根據(jù)所借款項從哪類預(yù)算項目中支出，可將借款業(yè)務(wù)流程分為部門預(yù)算項目借款流程和公共開支預(yù)算項目借款流程兩類。3.3.2.1部門預(yù)算項目借款流程部門預(yù)算項目借款流程如圖3-4所示。圖3-4：部門預(yù)算項目借款流程示意圖部門預(yù)算項目借款流程中各節(jié)點說明如表3-3所示。表3-SEQ表\*ARABIC3：部門預(yù)算項目借款流程節(jié)點說明表節(jié)點節(jié)點說明申請人在線填單填寫《借款申請單》中的電話，選擇預(yù)算項目、費用類型、支付類型、借款金額、借款事由等項，及其他相關(guān)信息；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉(zhuǎn)到部長審批。此流程，可選擇的預(yù)算項目字典范圍僅為責(zé)任部門為該申請人所在部門的部門預(yù)算類型預(yù)算項目。當(dāng)申請人選擇“限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付”等支付方式時，還需要提供收款人、收款人賬號等信息，具體各支付方式需要提供哪些信息請見2.4借款流程的特殊說明。處室領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。部門領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在部門領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果批準(zhǔn)選擇提交財務(wù)部門審核財務(wù)審核財務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財務(wù)處會計）決定是否通過此項借款業(yè)務(wù)。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《借款申請單》的“核準(zhǔn)金額”；打印借款單，將電子流程節(jié)點提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《借款申請單》交給出納出納付款出納以電話等方式通知領(lǐng)款人領(lǐng)款。領(lǐng)款時，領(lǐng)款人在紙質(zhì)《借款申請單》上的實際領(lǐng)款人欄手寫簽名；出納在紙質(zhì)《借款申請單》的出納欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《借款申請單》等貼在一起存檔。3.3.2.2公共開支預(yù)算項目借款流程公共開支預(yù)算項目借款流程如圖3-5所示。圖3-5：公共開支預(yù)算項目借款流程示意圖公共開支預(yù)算項目借款流程中各節(jié)點說明如表3-4所示。公共開支預(yù)算項目借款流程與部門預(yù)算項目借款流程不同之處，在表3-4中以”斜體+下劃線”加以標(biāo)識。表3-SEQ表\*ARABIC4：公共開支預(yù)算項目借款流程節(jié)點說明表節(jié)點節(jié)點說明申請人在線填單填寫《借款申請單》中的電話，選擇預(yù)算項目、費用類型、支付類型、借款金額、借款事由等相，及其他相關(guān)信息；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉(zhuǎn)到部長審批。此流程，可選擇的預(yù)算項目字典范圍僅為公共開支預(yù)算項目類型。當(dāng)申請人選擇“限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付”等支付方式時，還需要提供收款人、收款人賬號等信息，具體各支付方式需要提供哪些信息請見2.4借款流程的特殊說明。處室領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。部門領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在部門領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果批準(zhǔn)且該部門本身就是該預(yù)算項目的歸口管理部門，則選擇提交財務(wù)部門審核；如果批準(zhǔn)但該部門不是該預(yù)算項目的歸口管理部門，則選擇提交歸口管理部門審批。歸口部門領(lǐng)導(dǎo)審批由申請人在在線填單環(huán)節(jié)所選擇的預(yù)算項目的歸口管理部門的領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果批準(zhǔn)選擇提交財務(wù)部門審核財務(wù)審核財務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財務(wù)處會計）決定是否通過此項借款業(yè)務(wù)。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《借款申請單》的“核準(zhǔn)金額”；打印借款單，將電子流程節(jié)點提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《借款申請單》交給出納出納付款出納以電話等方式通知領(lǐng)款人領(lǐng)款。領(lǐng)款時，領(lǐng)款人在紙質(zhì)《借款申請單》上的實際領(lǐng)款人欄手寫簽名；出納在紙質(zhì)《借款申請單》的出納欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《借款申請單》等貼在一起存檔。3.3.3總部借款流程的特殊要求3.3.3.1關(guān)于大額借款業(yè)務(wù)的特殊要求當(dāng)借款金額大于3萬元（含3萬）時，在填寫《借款申請單》時，必須同時填寫大額支出報告；在處室領(lǐng)導(dǎo)和部門領(lǐng)導(dǎo)審批節(jié)點，領(lǐng)導(dǎo)在對《借款申請單》進行審批的同時，也要對《大額支出報告》進行審批。大額支出報告的格式如單據(jù)3-2所示。單據(jù)3-SEQ單據(jù)\*ARABIC2：電子《大額支出報告》格式大額支出報告單位：元部門日期經(jīng)辦人預(yù)算項目開支標(biāo)準(zhǔn)開支金額大寫______________________________￥___________說明處室領(lǐng)導(dǎo)審批處室領(lǐng)導(dǎo)簽字：部門領(lǐng)導(dǎo)審批部門領(lǐng)導(dǎo)簽字：電子《大額支出報告》的欄目注釋如表3-5所示。表3-SEQ表\*ARABIC5：電子《大額支出報告》欄目注釋表欄目名稱欄目注釋部門借款人所在部門；與《借款申請單》中的部門一致，系統(tǒng)自動生成日期借款人提交借款申請單日期；與《借款申請單》中的日期一致，系統(tǒng)自動生成經(jīng)辦人即借款人的姓名，與《借款申請單》中的借款人一致，系統(tǒng)自動生成預(yù)算項目預(yù)算項目類型；與《借款申請單》中的預(yù)算項目一致，《大額支出報告》中的此欄目系統(tǒng)根據(jù)《借款申請單》自動生成。開支標(biāo)準(zhǔn)由借款人填寫。開支金額與《借款申請單》中“借款金額（大寫）一致，由系統(tǒng)根據(jù)《借款申請單》自動生成。說明由借款人填寫處室領(lǐng)導(dǎo)審批當(dāng)借款金額大于3萬元（含3萬元）時，借款申請人所在處室領(lǐng)導(dǎo)在借款流程的“處室領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點，除了要審批《借款申請單》外，還需要在《大額支出報告》的處室領(lǐng)導(dǎo)審批欄填寫審批意見，處室領(lǐng)導(dǎo)簽字由系統(tǒng)自動生成部門領(lǐng)導(dǎo)審批當(dāng)借款金額大于3萬元（含3萬元），借款申請人所在部門領(lǐng)導(dǎo)在借款流程的“部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點，除了要審批《借款申請單》外，還需要在《大額支出報告》的部門領(lǐng)導(dǎo)審批欄填寫審批意見，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字由系統(tǒng)自動生成3.3.3.2.關(guān)于部分支付方式須提供的附加信息及不同處理方式借款申請人在填寫《借款申請單》時，需要選擇支付方式。總部現(xiàn)有的財務(wù)借款、報銷業(yè)務(wù)支持的支付方式包括：現(xiàn)金、入銀行卡、POS機刷卡、限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付八種。除現(xiàn)金支付方式外，其他支付方式在申請人在線填單節(jié)點需要提供一些類似卡號、收款人姓名等的附加信息；出納付款節(jié)點需要填類似支票號的附加信息，同時進行相應(yīng)的處理。各種支付方式需要提供的附加信息和不同的處理方式如表3-6所示。表3-SEQ表\*ARABIC6：各種支付方式的附加信息和處理方式表支付方式申請人填附加信息出納填記錄信息出納具體的操作方式現(xiàn)金入銀行卡卡號系統(tǒng)追加銀行卡支付的EXCEL表信息；出納定期將表送銀行，將錢入卡POS機刷卡在POS機上轉(zhuǎn)賬限額支票收款人，限額數(shù)，用途支票號定額支票收款人，定額數(shù)，用途支票號匯款收款人，賬戶號，用途匯票收款人，賬戶號，用途托收承付3.3.3.3關(guān)于一張借款申請單多筆款項的問題要支持一張《借款申請單》借多筆款項（如多張支票，多筆匯款）的業(yè)務(wù)需求。申請人要分別填寫每筆借款的附加信息，如每張支票的收款人，限額數(shù)，用途等。3.4.報銷管理功能設(shè)計3.4.1電子報銷單的格式和說明公司總部報銷用到兩種單據(jù)，一是經(jīng)費報銷單，二是差旅報銷單。《經(jīng)費報銷單》用于除差旅費外的所有范圍內(nèi)費用的報銷業(yè)務(wù)；《差旅費報銷單》用于報銷國內(nèi)出差費用，含出差期間發(fā)生的交通費、住宿費、會務(wù)費、資料費及各種出差補助。3.4.1.1電子《經(jīng)費報銷單》的格式和說明電子《經(jīng)費報銷單》的格式如單據(jù)3-3所示。單據(jù)3-3：電子《經(jīng)費報銷單》格式說明經(jīng)費報銷單部門：_______________日期：_______________附件___張項目(經(jīng)費出處)：備注開支內(nèi)容開支金額核準(zhǔn)金額小計領(lǐng)款人開支金額合計(大寫)姓名支出金額核準(zhǔn)金額核準(zhǔn)金額合計(大寫)償還月日借據(jù)結(jié)算后退回(補領(lǐng))元報銷人：實物驗收人：處室領(lǐng)導(dǎo)：部門領(lǐng)導(dǎo)：會簽部門領(lǐng)導(dǎo)：審核人：實際領(lǐng)款人：出納：電子經(jīng)費報銷單欄目注釋如表3-7所示。表3-SEQ表\*ARABIC7：電子經(jīng)費報銷單欄目注釋欄目名稱欄目注釋部門報銷人所在部門名稱；報銷人填寫單據(jù)時系統(tǒng)自動生成日期填寫報銷日期（填表日期）；報銷人填寫單據(jù)時系統(tǒng)自動生成附件張?zhí)顚懞蟾降膯螕?jù)的張數(shù)；報銷人填寫項目（經(jīng)費出處）預(yù)算項目類型；在報銷人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇，預(yù)算項目類型參見附件1；開支內(nèi)容費用類型；在報銷人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇，費用類型參見附件2；一欄只能填寫一個費用類型，不得合并；開支內(nèi)容與報銷流程關(guān)聯(lián)，如實物報銷流程的開支內(nèi)容只能是辦公用品，辦公耗材和資料費。開支金額由報銷人填寫與“開支內(nèi)容”相一致的支出金額。核準(zhǔn)金額由財務(wù)部門根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)填寫。備注填寫與報銷有關(guān)的其他事項的說明。開支金額合計（大寫）由報銷人填寫以上各項開支的合計金額，使用漢字大寫書寫。核準(zhǔn)金額合計（大寫）由財務(wù)部門填寫以上各項核準(zhǔn)金額的合計金額，使用漢字大寫書寫。姓名（領(lǐng)款人欄）由報銷人填寫本次報銷費用中實際支付現(xiàn)金的付款人的姓名。支出金額（領(lǐng)款人欄）與付款人相對應(yīng)的實際付款金額。核準(zhǔn)金額（領(lǐng)款人欄）由財務(wù)部門經(jīng)過審驗核對后，根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)填寫。償還月日借據(jù)號結(jié)算后退回(補領(lǐng))元報銷人在線填單節(jié)點：1.如果是報銷沖抵借款，則由報銷人填寫所沖抵的借款是月日借據(jù)（單據(jù)號XXX）的借款。2.系統(tǒng)自動根據(jù)單據(jù)上的開支金額合計，和所沖抵的借款單上的借款額計算退回還是補領(lǐng)XXX元。會計審核節(jié)點：1.會計根據(jù)核算后，可以修改退回還是補領(lǐng)xxxx元。報銷人填寫經(jīng)費報銷單的人員姓名；在申請人在線填單時系統(tǒng)自動生成。實物驗收人購買辦公用品、低值易耗品、資料、書等實物時必須有實物驗收人簽字。實物驗收人為同部門的其他人員。實物為固定資產(chǎn)是由資產(chǎn)管理部門進行資產(chǎn)驗收，并填寫《固定資產(chǎn)管理卡片》。在“實物報銷流程”和“固定資產(chǎn)報銷”兩個流程中的“實物驗收人審核”節(jié)點，實物驗收人處理完該節(jié)點提交下一節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成處室領(lǐng)導(dǎo)報銷人所在處室領(lǐng)導(dǎo)簽字；在報銷流程中“處室領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點時，處室領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點提交下一節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成部門領(lǐng)導(dǎo)借款人所在部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，在報銷流程中“部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點時，部門領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點提交下一節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成會簽部門領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)帶薪年假費等報銷時，需要其他部門的領(lǐng)導(dǎo)會簽；在相關(guān)流程的相關(guān)節(jié)點，參加會簽的人處理完該節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成。審核人財務(wù)主管人員審核出納工作無誤后簽字。實際領(lǐng)款人出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時，由實際領(lǐng)款人手寫簽名。出納出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時，由出納手寫簽名。3.4.1.2電子《差旅費報銷單》的格式和說明電子《差旅費報銷單》的格式保留原紙質(zhì)單據(jù)的格式，如單據(jù)3-4所示。但在進行差旅費報銷時，還要填報銷單據(jù)的明細(xì)信息，以便系統(tǒng)自動進行伙食補助等計算，如單據(jù)3-5所示。單據(jù)3-SEQ單據(jù)\*ARABIC4：電子《差旅費報銷單》格式說明差旅費報銷單部門：_______________日期：_______________附件___張項目：地點（單位）：日期自月日至月日共天開支項目人數(shù)單據(jù)開支金額核準(zhǔn)金額出差補助人數(shù)天數(shù)標(biāo)準(zhǔn)核準(zhǔn)金額領(lǐng)款人姓名支出金額審核金額車船費途中補機票款誤餐補住宿費交通補會務(wù)費無臥補其他開支金額（大寫）核準(zhǔn)金額（大寫）備注：償還月日借據(jù)元結(jié)算后退回（補領(lǐng)）元報銷人：處室領(lǐng)導(dǎo)：部門領(lǐng)導(dǎo)：審核人：實際領(lǐng)款人：出納：單據(jù)3-SEQ單據(jù)\*ARABIC5：電子《差旅費報銷單》格式說明差旅費明細(xì)單對應(yīng)《差旅費報銷單》號：城市間交通費明細(xì)（請每張票據(jù)分別填寫一行）：票據(jù)張票據(jù)號往或返起止日期起止地點單位事由交通工具出差人領(lǐng)款人金額核準(zhǔn)金額途中補其他費用明細(xì)：票據(jù)張票據(jù)號費用類型單據(jù)幾張領(lǐng)款人金額核準(zhǔn)金額備注差旅費明細(xì)單中的費用包括住宿費，會務(wù)費，機場、火車站往返車費，及其他。電子《差旅費報銷單》的說明如表3-8所示。表3-SEQ表\*ARABIC8：紙質(zhì)差旅報銷單欄目注釋欄目名稱欄目注釋部門報銷人所在部門名稱；報銷人填寫單據(jù)時系統(tǒng)自動生成日期報銷日期（填表日期）；報銷人填寫單據(jù)時系統(tǒng)自動生成附件張后附的單據(jù)的張數(shù)；根據(jù)《差旅費明細(xì)單》系統(tǒng)自動生成。項目預(yù)算項目類型；報銷人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇，預(yù)算項目類型參見附件1；地點(單位)報銷人填寫出差地點人數(shù)（開支項目）報銷人填寫與開支項目欄相應(yīng)的參與人數(shù)。單據(jù)（開支項目）報銷人填寫與開支項目欄相應(yīng)的單據(jù)張數(shù)。開支金額（開支項目）報銷人填寫與開支項目欄相應(yīng)的支出金額。核準(zhǔn)金額（開支項目）會計部門根據(jù)相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)填寫與開支金額相應(yīng)的已核準(zhǔn)金額。人數(shù)（出差補助）報銷人填寫與出差補助欄相應(yīng)的參與人數(shù)。天數(shù)（出差補助）報銷人填寫與出差補助欄相應(yīng)的天數(shù)。標(biāo)準(zhǔn)（出差補助）報銷人填寫與出差補助相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)。核準(zhǔn)金額（出差補助）會計部門根據(jù)相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)填寫與出差補助標(biāo)準(zhǔn)金額相應(yīng)的已核準(zhǔn)金額。開支金額合計（大寫）由報銷人填寫以上各項開支的合計金額，使用漢字大寫書寫。核準(zhǔn)金額合計（大寫）由財務(wù)部門填寫以上各項核準(zhǔn)金額的合計金額，使用漢字大寫書寫。自月日至月日共天：報銷人填寫出差的起止日期。姓名（領(lǐng)款人）報銷人填寫本次報銷費用中的實際支付先進的付款人的姓名。支出金額（領(lǐng)款人）報銷人填寫本次報銷費用中的實際支付先進的付款人的姓名相應(yīng)的金額。審核金額（領(lǐng)款人）由財務(wù)部門經(jīng)過審驗核對后，根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)填寫。償還月日借據(jù)元結(jié)算后退回(補領(lǐng))元報銷人在線填單節(jié)點：1.如果是報銷沖抵借款，則由報銷人填寫所沖抵的借款是月日借據(jù)單據(jù)號XXX的借款。2.系統(tǒng)自動根據(jù)單據(jù)上的開支金額小計，和所沖抵的借款上的借款額計算退回還是補領(lǐng)XXX元。會計審核節(jié)點：1.會計根據(jù)核算后，可以修改退回還是補領(lǐng)xxxx元。報銷人填寫差旅費報銷單的人員簽字，在填制表單節(jié)點系統(tǒng)自動生成。處室領(lǐng)導(dǎo)報銷人所在處室領(lǐng)導(dǎo)簽字；在報銷流程中“處室領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點時，處室領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點提交下一節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成部門領(lǐng)導(dǎo)借款人所在部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，在報銷流程中“部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點時，部門領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點提交下一節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成會簽部門領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)帶薪年假費等報銷時，需要其他部門的領(lǐng)導(dǎo)會簽；在相關(guān)流程的相關(guān)節(jié)點，參加會簽的人處理完該節(jié)點時，系統(tǒng)自動生成。審核人財務(wù)主管人員審核出納工作無誤后簽字。實際領(lǐng)款人出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時，由實際領(lǐng)款人手寫簽名。出納出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時，由出納手寫簽名。3.4.2電子報銷流程3.4.2.1典型報銷流程典型報銷流程如圖3-6所示。圖3-SEQ圖\*ARABIC5：典型報銷流程示意圖典型報銷流程中各節(jié)點說明如表3-9所示。表3-SEQ表\*ARABIC9：典型報銷流程節(jié)點說明表節(jié)點節(jié)點說明申請人在線填單填寫《經(jīng)費報銷單》中的開支內(nèi)容，開支金額等項；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉(zhuǎn)到部長審批；申請人粘貼票據(jù)申請人整理票據(jù)，貼在空白紙后，在紙上注明《經(jīng)費報銷單》的單據(jù)號，及報銷者姓名，并將該票據(jù)送交財務(wù)處處室領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項報銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。部門領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在部門領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項報銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果批準(zhǔn)選擇提交財務(wù)部門審核財務(wù)找出票據(jù)財務(wù)找出與該《經(jīng)費報銷單》對應(yīng)的原始票據(jù)財務(wù)審核財務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財務(wù)處會計）決定是否通過此項報銷業(yè)務(wù)。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《經(jīng)費報銷單》的“核準(zhǔn)金額”等欄；打印《經(jīng)費報銷單》，將電子流程節(jié)點提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《經(jīng)費報銷單》交給出納出納付款如果統(tǒng)一規(guī)定入銀行卡，則在出納付款節(jié)點，系統(tǒng)追加EXCEL表的信息；如果支持現(xiàn)金支付，則出納以電話等方式通知領(lǐng)款人辦理領(lǐng)款等手續(xù)，出納在出納欄手寫簽名；領(lǐng)款人在實際領(lǐng)款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《經(jīng)費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.2實物報銷流程當(dāng)申請人報銷辦公用品、辦公耗材（包括低值易耗品）、資料費時，選擇實物報銷流程，都需要實物驗收人簽字。低值易耗品包括辦公設(shè)備耗材、配件、辦公營具等；在報銷辦公用品時，所附的原始發(fā)票要列明單價和數(shù)量或附有銷售水單、明細(xì)；資料費指為工作需要而發(fā)生的圖書音像資料經(jīng)費，資料費發(fā)生金額在5000元以上的支出，報銷時附銷售方出具的所購資料清單。該流程的在線填單節(jié)點，報銷人填寫《經(jīng)費報銷單》時，如果選擇的開支內(nèi)容是辦公用品，或者選擇的開支內(nèi)容是資料費且對應(yīng)的開支金額大于5000元（含5000元），則系統(tǒng)提示報銷人在粘貼紙質(zhì)票據(jù)時要將銷售方出具的明細(xì)單附一并附上。實物報銷流程如圖3-7所示。圖3-7：實物報銷流程示意圖實物報銷流程中各節(jié)點說明如表3-10所示。該流程與典型報銷流程中不同之處在表3-10中以斜體字標(biāo)識。表3-SEQ表\*ARABIC10：實物報銷流程節(jié)點說明表節(jié)點節(jié)點說明申請人在線填單填寫《經(jīng)費報銷單》中的開支內(nèi)容，開支金額等項；申請人粘貼票據(jù)申請人整理票據(jù)，貼在空白紙后，在紙上注明《經(jīng)費報銷單》的單據(jù)號，及報銷者姓名，并將該票據(jù)送交財務(wù)處；如果是辦公用品報銷或大于5000元的資料費報銷，需附銷售方出具的明細(xì)單。實物驗收人簽字報銷人所在部門的其他人對實物進行驗收后簽字；選擇直接提交處室領(lǐng)導(dǎo)審核，還是跳轉(zhuǎn)部門領(lǐng)導(dǎo)審核（如果申請人是處室領(lǐng)導(dǎo)則可跳過處室領(lǐng)導(dǎo)審核節(jié)點）；處室領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項報銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。部門領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在部門領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項報銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果批準(zhǔn)選擇提交財務(wù)部門審核財務(wù)找出票據(jù)財務(wù)找出與該《經(jīng)費報銷單》對應(yīng)的原始票據(jù)財務(wù)審核財務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財務(wù)處會計）決定是否通過此項報銷業(yè)務(wù)。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《經(jīng)費報銷單》的“核準(zhǔn)金額”等欄；打印《經(jīng)費報銷單》，將電子流程節(jié)點提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《經(jīng)費報銷單》交給出納出納付款如果統(tǒng)一規(guī)定入銀行卡，則在出納付款節(jié)點，系統(tǒng)追加EXCEL表的信息；如果支持現(xiàn)金支付，則出納以電話等方式通知領(lǐng)款人辦理領(lǐng)款等手續(xù)，出納在出納欄手寫簽名；領(lǐng)款人在實際領(lǐng)款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《經(jīng)費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.3藥費報銷流程報銷藥費時，不需要本部門領(lǐng)導(dǎo)審批，直接由行保部衛(wèi)生處長審批方后就可提交財務(wù)審核。藥費報銷流程如圖3-8所示。圖3-8：藥費報銷流程示意圖藥費報銷流程中各節(jié)點說明如表3-11所示。藥費報銷流程與典型報銷流程不同之處在表3-11中以斜體字標(biāo)識。表3-SEQ表\*ARABIC11：藥費報銷流程節(jié)點說明表節(jié)點節(jié)點說明申請人在線填單填寫《經(jīng)費報銷單》中的開支內(nèi)容，開支金額等項；申請人粘貼票據(jù)申請人整理票據(jù)，貼在空白紙后，在紙上注明《經(jīng)費報銷單》的單據(jù)號，及報銷者姓名，并將該票據(jù)送交財務(wù)處；衛(wèi)生處處長審批衛(wèi)生處處長審批，決定是否批準(zhǔn)此報銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見，在會簽部門領(lǐng)導(dǎo)欄簽字；如果不批準(zhǔn)則退回申請人；如果通過選擇提交財務(wù)部審核。財務(wù)找出票據(jù)財務(wù)找出與該《經(jīng)費報銷單》對應(yīng)的原始票據(jù)財務(wù)審核財務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財務(wù)處會計）決定是否通過此項報銷業(yè)務(wù)。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《經(jīng)費報銷單》的“核準(zhǔn)金額”等欄；打印《經(jīng)費報銷單》，將電子流程節(jié)點提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《經(jīng)費報銷單》交給出納出納付款如果統(tǒng)一規(guī)定入銀行卡，則在出納付款節(jié)點，系統(tǒng)追加EXCEL表的信息；如果支持現(xiàn)金支付，則出納以電話等方式通知領(lǐng)款人辦理領(lǐng)款等手續(xù)，出納在出納欄手寫簽名；領(lǐng)款人在實際領(lǐng)款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《經(jīng)費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.4帶薪休假費報銷流程報銷帶薪休假費用時，不需要本部門領(lǐng)導(dǎo)審批，直接由企業(yè)文化部部長審批后就可提交財務(wù)審核。帶薪休假費報銷流程如圖3-9所示。圖3-9：帶薪休假報銷流程示意圖帶薪休假費報銷流程中各節(jié)點說明如表3-12所示。帶薪休假費報銷流程與典型報銷流程不同之處在表3-12中以斜體字標(biāo)識。表SEQ表\*ARABIC12：帶薪休假費報銷流程節(jié)點說明表節(jié)點節(jié)點說明申請人在線填單填寫《經(jīng)費報銷單》中的開支內(nèi)容，開支金額等項；申請人粘貼票據(jù)申請人整理票據(jù)，貼在空白紙后，在紙上注明《經(jīng)費報銷單》的單據(jù)號，及報銷者姓名，并將該票據(jù)送交財務(wù)處；企業(yè)文化部部長處長審批企業(yè)文化部部長審批，決定是否批準(zhǔn)此報銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見，在會簽部門領(lǐng)導(dǎo)欄簽字；如果不批準(zhǔn)則退回申請人；如果通過則提交財務(wù)部審核財務(wù)找出票據(jù)財務(wù)找出與該《經(jīng)費報銷單》對應(yīng)的原始票據(jù)財務(wù)審核財務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財務(wù)處會計）決定是否通過此項報銷業(yè)務(wù)。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《經(jīng)費報銷單》的“核準(zhǔn)金額”等欄；打印《經(jīng)費報銷單》，將電子流程節(jié)點提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《經(jīng)費報銷單》交給出納出納付款如果統(tǒng)一規(guī)定入銀行卡，則在出納付款節(jié)點，系統(tǒng)追加EXCEL表的信息；如果支持現(xiàn)金支付，則出納以電話等方式通知領(lǐng)款人辦理領(lǐng)款等手續(xù)，出納在出納欄手寫簽名；領(lǐng)款人在實際領(lǐng)款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《經(jīng)費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.5固定資產(chǎn)報銷流程固定資產(chǎn)由行保部統(tǒng)一采購并負(fù)責(zé)報銷，各部門不得自行購買辦公設(shè)備。因此，只有行保部的員工有權(quán)啟動固定資產(chǎn)報銷流程。固定資產(chǎn)報銷時須提供紙質(zhì)《固定資產(chǎn)驗收單》作為原始憑證。固定資產(chǎn)報流程如圖3-10所示。圖3-10：固定資產(chǎn)報銷流程示意圖固定資產(chǎn)報銷流程中各節(jié)點說明如表3-13所示。固定資產(chǎn)報銷流程與典型報銷流程不同之處在表3-13中以斜體字標(biāo)識。表3-SEQ表\*ARABIC13：固定資產(chǎn)報銷流程節(jié)點說明表節(jié)點節(jié)點說明申請人將實物送固定資產(chǎn)驗收人驗收申請人將實物送固定資產(chǎn)驗收人驗收，取得紙質(zhì)《固定資產(chǎn)驗收單》；申請人在線填單填寫《經(jīng)費報銷單》中的開支內(nèi)容，開支金額等項；申請人粘貼票據(jù)申請人整理演示票據(jù)及《固定資產(chǎn)驗收單》，貼在空白紙后，在紙上注明《經(jīng)費報銷單》的單據(jù)號，及報銷者姓名，并將該票據(jù)送交財務(wù)處；固定資產(chǎn)驗收人簽字固定資產(chǎn)驗收人驗收后，在實物驗收人欄簽字。行保部部長審批行保部部長審批，決定是否批準(zhǔn)此項報銷業(yè)務(wù)；可填寫審批意見，在部門領(lǐng)導(dǎo)欄簽字；如果不批準(zhǔn)則退回申請人；如果通過則提交財務(wù)部審核。財務(wù)找出原始票據(jù)財務(wù)找出與該《經(jīng)費報銷單》對應(yīng)的原始票據(jù)財務(wù)審核財務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財務(wù)處會計）決定是否通過此項報銷業(yè)務(wù)。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《經(jīng)費報銷單》的“核準(zhǔn)金額”等欄；打印《經(jīng)費報銷單》，將電子流程節(jié)點提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《經(jīng)費報銷單》交給出納出納付款如果統(tǒng)一規(guī)定入銀行卡，則在出納付款節(jié)點，系統(tǒng)追加EXCEL表的信息；如果支持現(xiàn)金支付，則出納以電話等方式通知領(lǐng)款人辦理領(lǐng)款等手續(xù)，出納在出納欄手寫簽名；領(lǐng)款人在實際領(lǐng)款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《經(jīng)費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.6差旅費報銷流程差旅費報銷流程同典型報銷流程，但使用的單據(jù)為《差旅費報銷單》。在差旅費報銷流程中每個節(jié)點的說明如表3-14所示，與典型業(yè)務(wù)報銷中的不同之處用斜體字標(biāo)識。表3-SEQ表\*ARABIC14：差旅費報銷流程節(jié)點說明表節(jié)點節(jié)點說明申請人在線填單填寫《差旅費報銷單》中的開支內(nèi)容，開支金額等項；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉(zhuǎn)到部長審批；申請人粘貼票據(jù)申請人整理票據(jù)，貼在空白紙后，在紙上注明《差旅費報銷單》的單據(jù)號，及報銷者姓名，并將該票據(jù)送交財務(wù)處處室領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項報銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。部門領(lǐng)導(dǎo)審批申請人所在部門領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項報銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果批準(zhǔn)選擇提交財務(wù)部門審核財務(wù)找出票據(jù)財務(wù)找出與該《差旅費報銷單》對應(yīng)的原始票據(jù)財務(wù)審核財務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財務(wù)處會計）決定是否通過此項報銷業(yè)務(wù)。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》的“核準(zhǔn)金額”等欄；打印《經(jīng)費報銷單》，將電子流程節(jié)點提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《經(jīng)費報銷單》交給出納出納付款如果統(tǒng)一規(guī)定入銀行卡，則在出納付款節(jié)點，系統(tǒng)追加EXCEL表的信息；如果支持現(xiàn)金支付，則出納以電話等方式通知領(lǐng)款人辦理領(lǐng)款等手續(xù)，出納在出納欄手寫簽名；領(lǐng)款人在實際領(lǐng)款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《差旅費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.3報銷沖抵借款業(yè)務(wù)流程3.4.3.1報銷沖抵借款業(yè)務(wù)與直接報銷業(yè)務(wù)的差別報銷沖抵借款業(yè)務(wù)在報銷流程和報銷單的選擇上和直接報銷是相同的，僅在以下一個方面與直接報銷業(yè)務(wù)存在不同：1．申請人在線填單節(jié)點，申請人需要填寫所需沖抵的借款單據(jù)的信息。如果是沖抵以前的借款，系統(tǒng)會自動彈出該報銷人所有尚未還清的借款單的記錄，報銷人可以選擇需要沖抵哪筆借款，當(dāng)報銷人選擇了沖抵哪筆借款后，系統(tǒng)將自動添上《報銷申請單》或《差旅費報銷單》上的“償還月日借據(jù)”。系統(tǒng)還支持報銷申請人直接在“償還月日借據(jù)”欄直接填日期和單據(jù)號，以支持報銷人沖抵別人借款的業(yè)務(wù)需求。當(dāng)報銷人填上《經(jīng)費報銷單》或《差旅費報銷單》上的“償還月日借據(jù)”。后，系統(tǒng)將自動在該頁面上顯示所沖抵的《借款申請單》的信息，并在《借款申請單》中的“月、日、憑單、摘要、貸方金額、結(jié)欠”欄自動生成此次報銷所形成的借款記錄。2．報銷業(yè)務(wù)流程中所有后續(xù)節(jié)點參與的人，都可以同時看到原來的《借款申請單》和此次的報銷單。如部門領(lǐng)導(dǎo)審核節(jié)點，部門領(lǐng)導(dǎo)可以同時看到這兩張表單。3．在財務(wù)審核節(jié)點，會計將同時看到報銷單，和此報銷單對應(yīng)的借款單信息。會計審核報銷單信息，如果核準(zhǔn)金額發(fā)生變動，借款申請單中的報銷還款記錄將自動變化。3.4.3.2報銷沖抵借款業(yè)務(wù)中的特殊需求系統(tǒng)需要支持多張報銷單沖抵同一借款的情況，提供在同一張《借款申請單》中逐次記錄多次還款記錄的功能。3.4.4總部報銷流程中的特殊處理3.4.4.1關(guān)于會議費報銷的特殊處理市內(nèi)會議或公司主辦的會議所發(fā)生的費用報銷走典型報銷流程，使用《經(jīng)費報銷單》。會議費的開支內(nèi)容包括伙食費、會議用品費、會議室場租費、住宿費、交通費、會務(wù)費等。會議費超過2萬元的需提供開會地點出具的開支明細(xì)。要求如果報銷人在填寫《經(jīng)費報銷單》，選擇的費用類型為會議費，且其金額大于2萬元時，系統(tǒng)給出提示，要求報銷人將開會地點出具的開支明細(xì)作為原始單據(jù)和原始的票據(jù)粘貼在一起。3.4.4.2關(guān)于課題費報銷的特殊處理課題費包括指納入總部軟課題研究計劃的課題經(jīng)費以及各部門自行開展課題而發(fā)生的費用。納入發(fā)展計劃部歸口管理的課題經(jīng)費需要由計劃部會簽，并提供課題立項報告。對于自行開支的課題費的報銷，在報銷人在線填單節(jié)點及財務(wù)審核節(jié)點，系統(tǒng)要給出“提供合同”的提示。3.4.4.3關(guān)于評審費報銷的特殊處理評審費指公司總部各部門組織的各類評審需發(fā)給個人的勞務(wù)報酬。評審費的報銷走典型報銷流程，使用《經(jīng)費報銷單》。發(fā)放評審費須提供已由領(lǐng)款人簽字的評審費發(fā)放表。按規(guī)定個人領(lǐng)取評審費超過八百元的需提供領(lǐng)款人的身份證號，由財務(wù)部代扣代繳個人所得稅。3.4.4.4關(guān)于工費經(jīng)費報銷的特殊處理總部工會經(jīng)費開支內(nèi)容按照總部工會相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，由黨群工作部歸口管理。3.4.4.5關(guān)于困難補助及其他福利費報銷的特殊處理困難補助及其他福利費：由總部工會歸口管理，發(fā)生的支出由總部工會審核后辦理報銷。3.4.4.6出國經(jīng)費報銷的特殊處理出國經(jīng)費指公司總部因工作需要所發(fā)生的出國考察、境外培訓(xùn)費等有關(guān)費用，分別由辦公廳、人力資源部歸口專項管理，任何部門不得從本部門經(jīng)費中開支出國經(jīng)費。出國經(jīng)費的使用執(zhí)行公司出國經(jīng)費財務(wù)管理辦法。3.4.4.7協(xié)會（學(xué)會）匯費報銷的特殊處理協(xié)會（學(xué)會）會費指公司總部參加各種協(xié)會（學(xué)會）應(yīng)繳納的會費。繳納會費時需持協(xié)會（學(xué)會）收取會費的通知及公司主管領(lǐng)導(dǎo)的批示辦理（系統(tǒng)提示）。3.5還款管理功能設(shè)計3.5.1電子還款單的格式和說明還款指以現(xiàn)金或支票等方式，歸還以前的某項借款。電子還款單如單據(jù)3-6所示。單據(jù)3-SEQ單據(jù)\*ARABIC6：電子還款單還款單部門：時間：還款人姓名職別電話借款人姓名職別電話借款單號借款時間借款金額（大寫）￥還款方式還款人：審核人：出納：3.5.2電子還款流程電子還款流程如圖3-11所示。圖3-11：電子還款流程示意圖電子還款流程圖說明如表3-15所示。表SEQ表\*ARABIC15：電子還款流程說明表節(jié)點/分支名稱節(jié)點說明申請人在線填單填寫還款單中相應(yīng)內(nèi)容。財務(wù)審核財務(wù)審核簽字出納執(zhí)行出納通知還款人還款，并簽字。生成憑證1）流程結(jié)束，系統(tǒng)通過接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財務(wù)管理系統(tǒng)；2）生成憑證，打印，和還款單貼在一起存檔。3.6綜合查詢3.6.1預(yù)算執(zhí)行情況的查詢可自動生成預(yù)算執(zhí)行情況表可穿透查詢某個預(yù)算項目的具體發(fā)生情況部門領(lǐng)導(dǎo)可查詢本部門負(fù)責(zé)預(yù)算項目執(zhí)行情況個人可根據(jù)授權(quán)查詢相關(guān)預(yù)算項目執(zhí)行情況公司領(lǐng)導(dǎo)可查詢總部與預(yù)算執(zhí)行情況3.6.2預(yù)算項目執(zhí)行情況查詢根據(jù)權(quán)限定義，各級領(lǐng)導(dǎo)可查詢權(quán)限范圍內(nèi)的預(yù)算項目執(zhí)行情況選擇特定預(yù)算項目后，可查詢出該項目的所有明細(xì)支出情況，并可查詢具體單據(jù)3.6.3個人業(yè)務(wù)查詢查詢個人所有申請的單據(jù)，支持多維、組合、各種條件查詢。查詢個人審批過的所有單據(jù)，支持組合查詢。查詢個人單據(jù)的審批狀態(tài)支持個人入卡信息查詢單擊查詢出的記錄可查看具體單據(jù)的情況個人基本資料查詢，包括部門、個人銀行賬號等3.6.4個人借還款查詢（個人信用）查詢個人借還款情況查詢個人未還款情況4.6.5部門借款報銷情況查詢部門領(lǐng)導(dǎo)可查詢本部門所有員工的借款、報銷情況.3.6.6組合查詢查詢功能設(shè)置為多條件查詢，可以輸入一個條件，也可以輸入多個條件組合查詢。查詢時根據(jù)查詢條件進行分權(quán)限的查詢，查詢條件為：預(yù)算項目、部門、處室、時間、人員、金額、借款、報銷、報銷費用類型、借款內(nèi)容、報銷內(nèi)容、單據(jù)狀態(tài)等。查詢條件說明：項目：內(nèi)所有的項目名稱，查詢時可以查到此項目所有的相關(guān)信息；部門：內(nèi)的所有部門名稱，查詢時可以查到所查部門的所有信息；處室：內(nèi)所有處室的名稱，查詢時可以查到所查處室的所有信息；時間：按照時間范圍進行查詢，查詢時可以查到此時間范圍內(nèi)的全部借款、報銷的相關(guān)信息；人員：內(nèi)所有正式員工的名稱，查詢時可以查到此人的所有提交過的借款、報銷的相關(guān)信息；借款：業(yè)務(wù)活動的類別，查詢時可以查到所有借款業(yè)務(wù)的相關(guān)信息；報銷：業(yè)務(wù)活動的類別，查詢時可以查到所有報銷業(yè)務(wù)的相關(guān)信息；報銷費用類型：報銷業(yè)務(wù)中的費用的歸類，查詢時可以查到相關(guān)費用類型內(nèi)的所有報銷的信息；借款內(nèi)容：借款時填寫的摘要信息，查詢時可以進行模糊查詢，可以查到相關(guān)類似信息的所有借款的所有內(nèi)容；報銷內(nèi)容：報銷時填寫的摘要信息，查詢時可以進行模糊查詢，可以查到相關(guān)類似信息的所有借款的所有內(nèi)容；單據(jù)狀態(tài)：各種單據(jù)進行審批時的狀態(tài)，查詢時可以查到某種狀態(tài)下的所有單據(jù)；以上各種狀態(tài)可以進行復(fù)合查詢，查詢時需要根據(jù)人員的不同權(quán)限設(shè)定具體的查詢范圍。

工程付款作業(yè)指引編制人編制日期審核人簽發(fā)人修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人簽發(fā)人目的規(guī)范工程付款程序，明確付款審批人職責(zé)。適用范圍海爾地產(chǎn)（集團）有限公司及下屬區(qū)域公司所有工程項目付款。術(shù)語和定義3.1工程項目付款：指項目建安工程費、工程建設(shè)其它費的付款，包括合同類和非合同類的付款。3.2合同類付款包括集中采購（含授權(quán)采購）和分散采購所形成的合同付款。3.3非合同類的付款一般指政府相關(guān)部