關(guān)于辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬違法犯罪案件講課稿件

關(guān)于辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件課件講稿各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：大家好！（幻燈片1）很高興有這個(gè)機(jī)會(huì)，來(lái)和大家學(xué)習(xí)討論關(guān)于辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件中的一些問(wèn)題和需要注意的事項(xiàng)，大家都知道，農(nóng)民工工資問(wèn)題是當(dāng)今社會(huì)普遍關(guān)注的熱點(diǎn)，各種形式的討薪已經(jīng)成為輿論的重心，各級(jí)政府和有關(guān)部門將保障農(nóng)民工權(quán)益作為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的重要內(nèi)容。特別是在春節(jié)前，保障農(nóng)民工工資支付工作更是成為人社和公安兩家的“千鈞重負(fù)”。今天，我主要從公安機(jī)關(guān)的角度，對(duì)辦理涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬違法犯罪案件的查處工作、案件移送，公安機(jī)關(guān)對(duì)拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、立案要求、\o"執(zhí)行情況"執(zhí)行情況等方面和大家共同學(xué)習(xí)探討，就進(jìn)一步加強(qiáng)人社部門和公安機(jī)關(guān)在辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件過(guò)程中的協(xié)作聯(lián)動(dòng)，推動(dòng)行政執(zhí)法與刑事司法的有效銜接，提高對(duì)欠薪入刑的威懾力談點(diǎn)個(gè)人的思考，不妥之處，敬請(qǐng)大家批評(píng)指正。一、“拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪”的\o"設(shè)立背景"出臺(tái)背景（幻燈片2，火車站擁擠的農(nóng)民工圖片）大家都知道，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，城鎮(zhèn)化水平的提高,農(nóng)民工已成為支撐我國(guó)工業(yè)化發(fā)展的重要力量，成為促進(jìn)城市建設(shè)與繁榮的生力軍，據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的2016年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)：2016年，全國(guó)農(nóng)民工總量為28171萬(wàn)人，比上年增加424萬(wàn)人，增長(zhǎng)1.5%，月均收入水平3275元，比上年增長(zhǎng)6.6%，可見(jiàn)，農(nóng)民工的數(shù)量在增長(zhǎng)，農(nóng)民工的工資性收入占比也在隨著物價(jià)的上漲而明顯增加，但是，在現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)生活中，農(nóng)民工欠薪問(wèn)題一直影響社會(huì)穩(wěn)定、影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的發(fā)展。2003年以來(lái)，全國(guó)開(kāi)展清欠運(yùn)動(dòng)，為農(nóng)民工討回了大量被拖欠和克扣的工資。此后，國(guó)家多個(gè)部門聯(lián)手構(gòu)建農(nóng)民工工資保障體系，參與的部門包括人社、公安、住建、工商等，隨著行政執(zhí)法的加強(qiáng)，司法保障的力度也隨之提高。（幻燈片3）2011年2月25日，十一屆全國(guó)人大常委會(huì)第十九次會(huì)議表決通過(guò)了《刑法修正案(八)》，這是我國(guó)1997年后最大規(guī)模的一次刑法修改，將部分拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的行為納入了刑法調(diào)整范圍，進(jìn)一步強(qiáng)化了刑法對(duì)民生的保護(hù)，拒不支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬等嚴(yán)重危害群眾利益的行為被正式列入《刑法修正案(八)》法條。為統(tǒng)一司法適用，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)刑法〉確定罪名的補(bǔ)充規(guī)定(五)》，該司法解釋將惡意欠薪的罪名正式確定為“拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪”。從出臺(tái)的背景大家可以了解到，長(zhǎng)期占據(jù)社會(huì)主要力量卻又大多處于弱勢(shì)的農(nóng)民工群體，支撐我們的城市建設(shè)，付出最多的體力支出，很多連基本的生活保障都不能滿足，（幻燈片4,農(nóng)民工討薪圖）惡意欠薪給一個(gè)農(nóng)民工家庭帶來(lái)的影響是很大的，從這個(gè)角度說(shuō)，我們幫討農(nóng)民工工資，小處說(shuō)是維護(hù)了家庭的和諧穩(wěn)定，大了說(shuō)就是維護(hù)社會(huì)的公平正義。大家看這張圖片，農(nóng)民工兄弟可以說(shuō)是站在社會(huì)的底層，他們憑著自己微薄的力量，不懂法不會(huì)用法，在自己的合法權(quán)益得不到保障時(shí)，往往通過(guò)阻工堵路、拉橫幅、集體靜坐、集體下跪，甚至是以爬吊塔、跳樓以死相威脅等個(gè)人極端行為討薪，處理不好，會(huì)給社會(huì)帶來(lái)很多不穩(wěn)定隱患。二是再熟悉下“拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪”的法律定義（幻燈片5，刑法條款）《刑法》第二百七十六條之一規(guī)定:以轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃匿等方法逃避支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬或者有能力支付而不支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬，數(shù)額較大，經(jīng)政府有關(guān)部門責(zé)令支付仍不支付的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；造成嚴(yán)重后果的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。有前兩款行為，尚未造成嚴(yán)重后果，在提起公訴前支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬，并依法承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任的，可以減輕或者免除處罰。應(yīng)該說(shuō)，對(duì)拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的定義是非常明確的，而法律定義是我們開(kāi)展案件查處的準(zhǔn)繩和基礎(chǔ)，所以我們?cè)谵k理該類案件的時(shí)候一定要準(zhǔn)確把握，要不然會(huì)影響到我們的科學(xué)判斷和執(zhí)法工作。三是公安機(jī)關(guān)對(duì)“拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪”的立案標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)踐工作中，作為查處這類案件的主要力量之一，公安機(jī)關(guān)依據(jù)法律的規(guī)定，明確了對(duì)拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪案件的立案標(biāo)準(zhǔn)的3個(gè)條件（幻燈片6）：1、以轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃匿等方法逃避支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬或者有能力支付而不支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬；2、數(shù)額較大；3、經(jīng)政府有關(guān)部門責(zé)令支付仍不支付。值得注意的是，要達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)，這3個(gè)條件是需要同時(shí)具備的，第一條主要是闡明了欠薪主體的主觀意識(shí)；第二條是拖欠的金額達(dá)到一定的數(shù)額；第三條要有行政執(zhí)法部門也就是勞動(dòng)監(jiān)察部門的責(zé)令支付拒不支付的情形。四是對(duì)“拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（幻燈片7）2013年1月23日起施行的《最高人民法院關(guān)于審理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，針對(duì)拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪所涉及的術(shù)語(yǔ)界定、定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)、單位犯罪等問(wèn)題，進(jìn)一步明確了相關(guān)刑事案件的法律適用標(biāo)準(zhǔn)。重點(diǎn)內(nèi)容包括：（幻燈片8）（一）明確了“勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬”的具體含義勞動(dòng)者依照《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》和《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》等法律的規(guī)定應(yīng)得的勞動(dòng)報(bào)酬，包括工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼、延長(zhǎng)工作時(shí)間的工資報(bào)酬及特殊情況下支付的工資等。（二）明確了“以轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃匿等方法逃避支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（幻燈片9，以下4條內(nèi)容）（1）隱匿財(cái)產(chǎn)、惡意清償、虛構(gòu)債務(wù)、虛假破產(chǎn)、虛假倒閉或者以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財(cái)產(chǎn)的；（2）逃跑、藏匿的；（3）隱匿、銷毀或者篡改賬目、職工名冊(cè)、工資支付記錄、考勤記錄等與勞動(dòng)報(bào)酬相關(guān)的材料的；（4）以其他方法逃避支付勞動(dòng)報(bào)酬的。所以，本罪在主觀方面表現(xiàn)為故意，包括直接故意和間接故意。要審查用工主體主觀上是否具有拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的目的，是定罪的關(guān)鍵。如果行為人不承認(rèn)其具有主觀故意，應(yīng)結(jié)合其供述、證人證言以及行為人的具體表現(xiàn)來(lái)確定（比如：用工企業(yè)或者用工個(gè)人的銀行賬款足夠支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬，而不作為，導(dǎo)致勞動(dòng)者沒(méi)有按合同或法定應(yīng)獲得勞動(dòng)報(bào)酬的。一些用工個(gè)人表現(xiàn)為：生活奢侈、高消費(fèi)、交通工具檔次高、生活住宿條件好等，即個(gè)人名下高檔汽車、房產(chǎn)等，就像前不久網(wǎng)上披露的一個(gè)案件，三兄弟住著高檔別墅，開(kāi)著豪車，出入高檔場(chǎng)所，結(jié)了工程款項(xiàng)卻只發(fā)工人基本生活費(fèi)，惡意拖欠工人工資，執(zhí)法人員到場(chǎng)時(shí)還哭窮，這就需要客觀證據(jù)來(lái)認(rèn)定其惡意的行為）。所以，要重點(diǎn)調(diào)查清楚用工企業(yè)或用工個(gè)人經(jīng)營(yíng)情況和銀行賬戶資金流向，區(qū)分犯罪行為與一般欠薪行為，準(zhǔn)確認(rèn)定案事件的性質(zhì)。根據(jù)原勞動(dòng)部《工資支付暫行規(guī)定》、《對(duì)〈工資支付暫行規(guī)定〉有關(guān)問(wèn)題的補(bǔ)充規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定：“有能力支付而不支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬”是指有支付能力，但超過(guò)規(guī)定或者約定的時(shí)間不支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬的，但具有下列情形之一的除外：一是因自然災(zāi)害等不可抗力，無(wú)法按時(shí)支付的；二是因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難等客觀原因，確實(shí)無(wú)能力支付的；三是因資金周轉(zhuǎn)受到影響，本單位工會(huì)同意暫時(shí)延期支付的。對(duì)經(jīng)營(yíng)者遇到困難、資金周轉(zhuǎn)不開(kāi)或經(jīng)營(yíng)不善等原因暫時(shí)無(wú)法支付勞動(dòng)報(bào)酬，或者確實(shí)沒(méi)有支付能力，主觀上并不具有轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃匿等惡意的，不宜將其納入刑法追究范圍，這種情況下，應(yīng)主要引導(dǎo)勞動(dòng)者依法通過(guò)行政、民事等途徑追討勞動(dòng)報(bào)酬，維護(hù)自身合法權(quán)益。（案例：銅仁市，拖欠37名農(nóng)民工工資90萬(wàn)余元，立案后，萬(wàn)山公安分局積極通知胡某某接受調(diào)查，經(jīng)查，胡某某銀行賬戶上已沒(méi)有足夠的資金用以支付所欠的工資，后在公安機(jī)關(guān)的要求下，胡某某將其公司的固定資產(chǎn)處置，支付了所欠工人工資，這起案件雖然胡某某銀行賬戶沒(méi)有足夠資金，但是個(gè)人名下還有固定資產(chǎn)，屬于有能力支付情形。）（三）明確了拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)“數(shù)額較大”、“造成嚴(yán)重后果”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)作了解釋“數(shù)額較大”認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)為：（幻燈片10）（1）拒不支付1名勞動(dòng)者3個(gè)月以上的勞動(dòng)報(bào)酬且數(shù)額在5千至2萬(wàn)元以上的；（2）拒不支付10名以上勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬且數(shù)額累計(jì)在3萬(wàn)元至10萬(wàn)元以上的；各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院可以根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，在前款規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)，研究確定本地區(qū)執(zhí)行的具體數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)最高人民法院備案。貴州省高級(jí)人民法院經(jīng)審判委員會(huì)2013年11月11日第39次會(huì)議通過(guò)，對(duì)我省拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪“數(shù)額較大”的具體數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定如下：（1）拒不支付1名勞動(dòng)者3個(gè)月以上的勞動(dòng)報(bào)酬且數(shù)額達(dá)1萬(wàn)元的；（2）拒不支付10名以上勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬且數(shù)額累計(jì)達(dá)5萬(wàn)元以上的。（案例：銅仁市沿河縣騰暉礦業(yè)責(zé)任有限公司拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案中，經(jīng)查實(shí)，該公司（法人：任某某）經(jīng)營(yíng)期間拖欠5名農(nóng)民工工資9萬(wàn)余元，在該案中，涉及被拖欠工資農(nóng)民工人數(shù)為1人以上、10人以下的情形，在調(diào)查取證的過(guò)程中，應(yīng)該對(duì)所有被拖欠工資的農(nóng)民工進(jìn)行調(diào)查取證，并且在詢問(wèn)筆錄上應(yīng)問(wèn)明清楚拖欠的時(shí)間。還有一種情形就是涉及人數(shù)眾多的案件，如：貴陽(yáng)市南明區(qū)毛某某、孫某某拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案中，犯罪嫌疑人孫某某、毛某某分別從東莞市錦森建筑勞務(wù)分包有限公司承包花果園M區(qū)13、14號(hào)樓、M區(qū)15、16號(hào)樓勞務(wù)大清包工程。期間，犯罪嫌疑人孫某某（所轄8個(gè)班組1000余人）先后向錦森建筑公司領(lǐng)取班組工資3000多萬(wàn)元，但孫某某僅支付所轄9個(gè)班組工人日常生活費(fèi)，共計(jì)拖欠3000多萬(wàn)元，犯罪嫌疑人毛某某（所轄9個(gè)班組1000余人）先后向東莞市錦森建筑勞務(wù)分包有限公司領(lǐng)取班組工資4482萬(wàn)余元，但毛元波僅支付所轄9個(gè)班組工人工資2528萬(wàn)余元，共計(jì)拖欠1954萬(wàn)余元。在該兩起案件中，涉及被拖欠工資農(nóng)民工人數(shù)均達(dá)千余人，所拖欠工資數(shù)額巨大，在取證過(guò)程中，主要是找具有代表性的、能夠充分證實(shí)具體拖欠情況的人員，比如各個(gè)班組的領(lǐng)班或包工頭等，其余的人員可以通過(guò)工資賬目等書證和其自訴材料來(lái)應(yīng)證，但要求對(duì)所訴內(nèi)容的真實(shí)性作出承諾并簽字捺印。）“造成嚴(yán)重后果”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：（幻燈片11，以下3條）（1）造成勞動(dòng)者或者其被贍養(yǎng)人、被撫養(yǎng)人的基本生活受到嚴(yán)重影響、重大疾病無(wú)法及時(shí)醫(yī)治或者失學(xué)的；（2）對(duì)要求支付勞動(dòng)報(bào)酬的勞動(dòng)者使用暴力或者進(jìn)行暴力威脅的；（3）造成其他嚴(yán)重后果的。（四）明確了“經(jīng)政府有關(guān)部門責(zé)令支付仍不支付”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，特別對(duì)行為人逃匿情形下“經(jīng)政府有關(guān)部門責(zé)令支付”的內(nèi)涵作了規(guī)定（幻燈片12）規(guī)定中所謂的責(zé)令支付，就是經(jīng)人力資源社會(huì)保障部門或者政府其他有關(guān)部門依法以限期整改指令書、行政處理決定書等文書責(zé)令支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬后，在指定的期限內(nèi)仍不支付的，行為人逃匿，無(wú)法將責(zé)令支付文書交其本人、同住成年家屬或者所在單位負(fù)責(zé)人收件的，如果有關(guān)部門已通過(guò)在行為人的住所地、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所等地張貼責(zé)令支付文書等方式責(zé)令支付，并采用拍照、錄像等方式記錄的，應(yīng)當(dāng)視為“經(jīng)政府有關(guān)部門責(zé)令支付”。但有證據(jù)證明行為人有正當(dāng)理由未知悉責(zé)令支付或者未及時(shí)支付勞動(dòng)報(bào)酬的除外。所以，對(duì)政府有關(guān)部門責(zé)令支付進(jìn)行審查，主要看有關(guān)部門是否有責(zé)令支付，或者犯罪嫌疑人是否知道有關(guān)部門的責(zé)令支付，在人社部門送達(dá)責(zé)令支付通知書時(shí)，就要求要有犯罪嫌疑人的簽字捺印，在犯罪嫌疑人避而不見(jiàn)或者逃匿導(dǎo)致無(wú)法通知的情形下就采取到其住所地、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所等地張貼責(zé)令支付文書，以拍照、錄像等方式記錄。還有一種是行政復(fù)議機(jī)關(guān)作出行政復(fù)議決定責(zé)令支付的情形，被勞動(dòng)監(jiān)察部門責(zé)令支付的用人單位依法享有申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)力，如用人單位申請(qǐng)行政復(fù)議，行政復(fù)議機(jī)關(guān)依法作出行政復(fù)議決定，保留責(zé)令支付的主要內(nèi)容但對(duì)其中某些細(xì)節(jié)作出變更，也即用復(fù)議決定代替了勞動(dòng)監(jiān)察部門的處理決定。對(duì)此變更具體行政行為的行政復(fù)議決定，由行政復(fù)議機(jī)關(guān)依法強(qiáng)制執(zhí)行，或者申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。實(shí)踐中，也可能會(huì)出現(xiàn)其他政府部門要求用人單位支付勞動(dòng)報(bào)酬的情況，如公安機(jī)關(guān)在處理群體事件時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)該群體事件系因拖欠勞動(dòng)報(bào)酬引發(fā)，通常也會(huì)要求用人單位支付勞動(dòng)報(bào)酬以盡快解決問(wèn)題。這種要求在意思表示上雖然與責(zé)令支付勞動(dòng)報(bào)酬基本一致，但區(qū)別也是顯而易見(jiàn)的，其完全不具有行政強(qiáng)制力。如果用人單位拒絕或不執(zhí)行公安機(jī)關(guān)的要求，公安機(jī)關(guān)既不能自行強(qiáng)制執(zhí)行也不能申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，故而，其不屬于行政處理決定層面的責(zé)令支付勞動(dòng)報(bào)酬。勞動(dòng)保障行政部門和行政復(fù)議機(jī)關(guān)以外的政府部門均無(wú)權(quán)對(duì)用人單位作出責(zé)令支付勞動(dòng)報(bào)酬的行政處理決定?；诖?，公安機(jī)關(guān)在審查拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件的立案材料時(shí)，就是重點(diǎn)審查是否具有勞動(dòng)監(jiān)察部門要求用人單位支付勞動(dòng)報(bào)酬的《勞動(dòng)保障監(jiān)察處理決定書》或者行政復(fù)議機(jī)關(guān)要求用人單位支付勞動(dòng)報(bào)酬的《行政復(fù)議決定書》，用人單位在責(zé)令支付的行政處理決定或行政復(fù)議決定生效之后是否仍然拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬，是認(rèn)定拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬行為罪與非罪的界限，也是公安機(jī)關(guān)介入的基本時(shí)間點(diǎn)。（五）明確了拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的從寬處罰情形，以最大限度地發(fā)揮刑法的威懾和教育功能（幻燈片13，以下3條）拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的從寬處罰情形體現(xiàn)在三個(gè)階段：一是在刑事立案前，尚未造成嚴(yán)重后果，支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬，并依法承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任的，可以認(rèn)定為情節(jié)顯著輕微危害不大，不認(rèn)為是犯罪；二是在提起公訴前，支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬，并依法承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任的，可以減輕或者免除刑事處罰；三是在一審宣判前，支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬，并依法承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任的，可以從輕處罰。對(duì)于免除刑事處罰的，可以根據(jù)案件的不同情況，予以訓(xùn)誡、責(zé)令其悔過(guò)或者賠禮道歉。（幻燈片14，農(nóng)民工領(lǐng)到追繳工資的圖片）我們也知道，基層執(zhí)法辦案人員在辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件過(guò)程中，前期大量調(diào)查取證，花費(fèi)大量的人力財(cái)力，最后犯罪嫌疑人支付勞動(dòng)報(bào)酬后免除處罰或者從輕處罰，個(gè)別執(zhí)法辦案人員難免在情感上有落差，但從另外個(gè)角度來(lái)看，這種從寬處罰情形能夠讓欠薪主體為了讓自己免除處罰或者從輕處罰，乖乖的將所欠工資拿出來(lái)，才是解決問(wèn)題的根本。公安機(jī)關(guān)打擊拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪，欠薪入刑只是發(fā)揮一種威懾力，最終的目的還是為勞動(dòng)者追回被拖欠的工資為主。（六）明確了拒不支付報(bào)酬罪的主體范圍、單位犯罪等問(wèn)題（幻燈片15）談到拒不支付報(bào)酬罪的主體范圍、單位犯罪等問(wèn)題，很多執(zhí)法辦案人員普遍反映對(duì)犯罪主體難以認(rèn)定。《解釋》中明確了：不具備用工主體資格的單位或者個(gè)人，違法用工且拒不支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬，數(shù)額較大，經(jīng)政府有關(guān)部門責(zé)令支付仍不支付的，應(yīng)當(dāng)以拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪追究刑事責(zé)任；用人單位的實(shí)際控制人實(shí)施拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬行為，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究刑事責(zé)任；單位拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬，構(gòu)成犯罪的，依照本解釋規(guī)定的相應(yīng)個(gè)人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰，并對(duì)單位判處罰金。可見(jiàn)，本罪犯罪主體為一般主體，即用工單位或者用工個(gè)人。根據(jù)法律規(guī)定，只有用工主體拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬時(shí)，才有可能構(gòu)成拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪。在辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬刑事案件中，要審查明確用工主體，需要注意的是在拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪中，犯罪人并非總與用工單位相一致。例如，在拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件多發(fā)的建筑工程施工類活動(dòng)中，往往存在層層轉(zhuǎn)包、分包的情形。當(dāng)承包單位或者個(gè)人不具有用工主體資格時(shí)，依據(jù)當(dāng)前的勞動(dòng)法律，則由具備用工主體資格的發(fā)包方承擔(dān)用工主體責(zé)任。因此，發(fā)包方將勞動(dòng)報(bào)酬支付給不具備用工資格的包工頭后，如果包工頭沒(méi)有將勞動(dòng)報(bào)酬支付給勞動(dòng)者，則應(yīng)當(dāng)由具有用工資格的發(fā)包方承擔(dān)用工責(zé)任。此時(shí)，如果發(fā)包方不履行用工責(zé)任，沒(méi)有再次直接向勞動(dòng)者支付勞動(dòng)報(bào)酬，則不能以拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪追究發(fā)包方的刑事責(zé)任。因?yàn)榇藭r(shí)不能依照勞動(dòng)法的相關(guān)規(guī)定認(rèn)定用工單位，而應(yīng)當(dāng)將勞動(dòng)者與包工頭之間形成的法律關(guān)系認(rèn)定為雇傭關(guān)系，包工頭是用工個(gè)人。應(yīng)當(dāng)依法以拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪追究包工頭的刑事責(zé)任。還有，就是在勞務(wù)派遣、勞務(wù)外包等特殊情況下的定罪問(wèn)題。在勞務(wù)派遣中存在派遣單位、用工單位和勞動(dòng)者三個(gè)主體。勞動(dòng)者的報(bào)酬形式上由派遣單位支付，實(shí)質(zhì)上來(lái)自于用工單位。發(fā)生欠薪行為后，在用工單位已支付派遣單位費(fèi)用，而派遣單位卻未支付勞動(dòng)者報(bào)酬的情況下處理派遣單位肯定沒(méi)有問(wèn)題。但是在用工單位未支付派遣單位費(fèi)用，派遣單位以此為由拒付勞動(dòng)者報(bào)酬的時(shí)候，應(yīng)該追究誰(shuí)的責(zé)任？派遣單位是支付勞動(dòng)者報(bào)酬的第一責(zé)任人，無(wú)論用工單位是否依約支付其費(fèi)用，派遣單位都有支付勞動(dòng)者報(bào)酬的義務(wù)，在此前提下，只要達(dá)到拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的構(gòu)成要件，就應(yīng)追究派遣單位的刑事責(zé)任。至于用工單位在拒不支付派遣單位款項(xiàng)的情形下，就勞動(dòng)報(bào)酬部分承擔(dān)責(zé)任，這其中當(dāng)然包括刑事責(zé)任。（案例：去年初，省公安廳接到四川省公安廳請(qǐng)求關(guān)于協(xié)助辦理四川雅安貴州建工集團(tuán)第一建筑工程公司拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件，后經(jīng)了解，貴州建工集團(tuán)第一建筑工程公司在四川雅安分公司承建的項(xiàng)目，由于在建設(shè)過(guò)程中發(fā)包方資金鏈出現(xiàn)問(wèn)題拖欠工程款，承建方以此為由拖欠300余名農(nóng)民工工資630余萬(wàn)元，四川雅安市人社、公安、法院、檢察院等工作組一行到貴州建工集團(tuán)第一建筑公司責(zé)令支付，后凍結(jié)了該公司賬戶上的資金，經(jīng)過(guò)多方協(xié)調(diào)，貴州建工集團(tuán)第一建筑公司支付了拖欠的農(nóng)民工工資，在該起案件中就充分的體現(xiàn)了派遣單位該承擔(dān)的責(zé)任問(wèn)題）。此外，在勞務(wù)外包中也存在發(fā)包方、承包方和勞動(dòng)者三個(gè)主體；在工程建設(shè)領(lǐng)域也存在建設(shè)單位（發(fā)包人）、施工單位（包括總承包人及分包人，民間俗稱“大包”“小包”等）、勞動(dòng)者三個(gè)主體。層層轉(zhuǎn)包中的刑事責(zé)任承擔(dān)問(wèn)題。借用資質(zhì)的單位發(fā)生拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的，出借資質(zhì)單位是否應(yīng)承擔(dān)支付勞動(dòng)報(bào)酬的義務(wù)是實(shí)踐難點(diǎn)。在施工過(guò)程中，借用資質(zhì)的施工單位或者個(gè)人發(fā)生拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬情形的，在有關(guān)部門責(zé)令支付后，行為人下落不明或者仍然拒不支付的，施工單位或者個(gè)人構(gòu)成拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪。在此情況下，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令出借資質(zhì)的單位支付承擔(dān)墊付勞動(dòng)報(bào)酬的義務(wù)，但不能減免行為人拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的刑事責(zé)任。在省兩院、兩廳印發(fā)的《關(guān)于辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件移送和查處實(shí)施辦法》中就明確規(guī)定了：行為人涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪，拒不履行工資支付義務(wù)的，人力資源社會(huì)保障部門責(zé)令具有先行墊付工資義務(wù)的用人單位或個(gè)人先行墊付勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬后，人力資源社會(huì)保障部門仍應(yīng)按照規(guī)定移送公安部門追究行為人涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪行為。需要注意的是，墊付工資的主體不應(yīng)成為該罪的主體。這就明確了第三方代為支付勞動(dòng)者工資報(bào)酬后，對(duì)具體拖欠工資的責(zé)任主體應(yīng)追究刑事責(zé)任。（案例：在遵義市紅花崗區(qū)宋某某拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案中，2015年4月，貴州江南凱通經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)有限公司將東聯(lián)線幾個(gè)標(biāo)弱電管道埋設(shè)工程發(fā)包給宋某某，宋某某拖欠工人工資12萬(wàn)余元，經(jīng)人社部門責(zé)令支付后一直沒(méi)有履行支付，后經(jīng)協(xié)調(diào)，貴州江南凱通經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)有限公司墊付全部工人工資，2016年1月，紅花崗區(qū)公安分局治安大隊(duì)對(duì)宋某某涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪依法進(jìn)行刑事拘留。）（另一起案例是這個(gè)月中旬我們接到貴陽(yáng)市公安局上報(bào)的關(guān)于貴陽(yáng)市花溪區(qū)富強(qiáng)建筑工程有限公司拖欠農(nóng)民工工資存在引發(fā)討債人集體上訪隱患的情況報(bào)告。經(jīng)查，貴州富強(qiáng)建設(shè)有限公司承接工程項(xiàng)目，通過(guò)轉(zhuǎn)包收取掛靠費(fèi)及保證金。目前，該公司因多起勞資糾紛被多地法院起訴，公司款項(xiàng)被凍結(jié)，造成貴陽(yáng)、安順、都勻三地的7個(gè)工程項(xiàng)目共拖欠200余名農(nóng)民工工資320.5萬(wàn)元，多次引發(fā)集體討債的情況。對(duì)此，花溪公安分局協(xié)助配合區(qū)勞動(dòng)監(jiān)察大隊(duì)開(kāi)展矛盾化解工作，通過(guò)與區(qū)人民法院對(duì)接，解封了部分被凍結(jié)資金，為轄區(qū)內(nèi)兩個(gè)項(xiàng)目的83名農(nóng)民工追回被拖欠工資95.89萬(wàn)元。目前，涉及安順和都勻兩地被拖欠工資農(nóng)民工多次集中到花溪區(qū)富強(qiáng)建筑公司討薪，存在不穩(wěn)定隱患。為保障農(nóng)民工勞動(dòng)報(bào)酬權(quán)益，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定，我們積極協(xié)調(diào)省人社廳請(qǐng)涉地勞動(dòng)監(jiān)察部門對(duì)有關(guān)欠薪情況進(jìn)行核實(shí)辦理。這個(gè)案例就是典型的出借資質(zhì)，有承擔(dān)墊付勞動(dòng)報(bào)酬的義務(wù)。）五是人社部門和公安機(jī)關(guān)關(guān)于辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件的查處銜接工作（幻燈片16，以下3條）談到人社部門和公安機(jī)關(guān)在辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件的查處銜接工作，基層執(zhí)法辦案人員反映在工作中主要存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：一是案件移送難。主要體現(xiàn)人社部門和公安機(jī)關(guān)在辦理涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件移送過(guò)程中,缺乏統(tǒng)一的移送證據(jù)材料標(biāo)準(zhǔn)，人社部門在調(diào)查收集證據(jù)時(shí)，很難把握應(yīng)該調(diào)查收集的證據(jù)材料標(biāo)準(zhǔn)和尺度，導(dǎo)致兩個(gè)部門在認(rèn)識(shí)上的不一致和推諉扯皮。二是調(diào)查賬目不清絕大部分的欠薪糾紛涉案農(nóng)民工法律意識(shí)差，沒(méi)有簽訂勞動(dòng)合同，欠薪后也沒(méi)有用工方出具的欠條之類的書證。還有就是人社部門在調(diào)查、收集證據(jù)材料過(guò)程中，由于受自身法定職權(quán)的限制，對(duì)一些證據(jù)材料取證難度大。三是人社部門在調(diào)查取證制作筆錄時(shí)，認(rèn)為只需達(dá)到拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)即可，向公安機(jī)關(guān)移送的案件證據(jù)材料過(guò)于簡(jiǎn)單，詢問(wèn)筆錄制作不夠規(guī)范、不夠全面，證據(jù)鏈不能很好的相互印證，公安機(jī)關(guān)介入后要導(dǎo)致主要就人社部門和公安機(jī)關(guān)部門之間案件查處銜接方面進(jìn)行梳理。（幻燈片17，以下4條）主要依照4個(gè)文件，2013年10月31日，省人社廳、公安廳印發(fā)《打擊拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪工作協(xié)作機(jī)制》（黔人社廳發(fā)﹝2013﹞26號(hào)）；2014年12月26日，兩院、兩部印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件查處銜接工作的通知》（人社部發(fā)﹝2014﹞100號(hào)）；2015年11月10日，省兩院、兩廳印發(fā)《關(guān)于辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件移送和查處實(shí)施辦法》（黔人社廳發(fā)﹝2015﹞503號(hào)）；今年6月16日，公安部印發(fā)《公安機(jī)關(guān)受理行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件規(guī)定》（公通字﹝2016﹞16號(hào)）。（一）對(duì)涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬違法犯罪案件的查處工作。主要是證據(jù)的收集固定，取證過(guò)程中要注意4個(gè)方面（幻燈片18，以下4條）1、確定勞動(dòng)報(bào)酬的范圍和數(shù)額的證據(jù)材料（1）用工單位勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬清單，包括已發(fā)放和未發(fā)放情況；（2）人社部門及政府有關(guān)部門與用工單位、用工個(gè)人前期協(xié)調(diào)確定的勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的數(shù)額、明細(xì)、人數(shù)材料或相關(guān)證明文件。（3）勞動(dòng)者與用工單位、用工個(gè)人簽訂的勞動(dòng)合同，如未簽訂書面合同，則須了解口頭訂立合同的具體條款及相關(guān)旁證，并注重與其他勞動(dòng)者筆錄材料相印證。2、用工主體拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的證據(jù)材料（1）用工單位、用工個(gè)人財(cái)產(chǎn)證明資料，包含物權(quán)證明材料、債權(quán)債務(wù)合同、銀行存款轉(zhuǎn)賬記錄，相關(guān)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的合同資料或?yàn)樗颂峁?dān)保、放棄債權(quán)的合同等資料。（2）用工單位、用工個(gè)人逃匿情況，包含出入境記錄、潛逃外地的住宿登記記錄、同住人員、居住地鄰居走訪筆錄、電話停機(jī)記錄、更換聯(lián)系方式等材料。（3）勞動(dòng)部門提供的用工單位、用工個(gè)人拒不支付工資的證明材料，如《勞動(dòng)保障監(jiān)察部門限期改正指令書》或相關(guān)確認(rèn)材料。3、拖欠勞動(dòng)報(bào)酬的單位或個(gè)人的財(cái)產(chǎn)情況（1）用工單位、用工個(gè)人用于實(shí)施勞動(dòng)行為的場(chǎng)地情況、設(shè)備情況，包含場(chǎng)地所有人、設(shè)備所有人情況和是否存在租賃、借用、抵押等情況。（2）用工單位、用工個(gè)人財(cái)產(chǎn)證明資料，包含物權(quán)證明材料、債權(quán)債務(wù)合同、銀行存款、轉(zhuǎn)賬記錄、庫(kù)存原材料和產(chǎn)成品情況等資料。（3）用工單位、用工個(gè)人的記賬情況，包含資金來(lái)源、使用情況，賬本內(nèi)容等。4、其他相關(guān)證據(jù)材料（1）拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的單位的營(yíng)業(yè)證明、法定代表人的職務(wù)證明材料。（2）用工單位、用工個(gè)人與勞動(dòng)者簽訂的勞動(dòng)合同。（3）第三人與用工單位、用工個(gè)人簽訂的產(chǎn)生勞動(dòng)關(guān)系的合同資料和資金結(jié)算、往來(lái)情況的記錄材料。由于行為人逃匿導(dǎo)致工資賬冊(cè)等證據(jù)材料無(wú)法調(diào)取或用人單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)未提供有關(guān)工資支付等相關(guān)證據(jù)材料的，人力資源社會(huì)保障部門應(yīng)及時(shí)對(duì)勞動(dòng)者進(jìn)行調(diào)查詢問(wèn)并制作詢問(wèn)筆錄，同時(shí)應(yīng)積極收集可證明勞動(dòng)用工、欠薪數(shù)額等事實(shí)的相關(guān)證據(jù)，依據(jù)勞動(dòng)者提供的工資數(shù)額及其他有關(guān)證據(jù)認(rèn)定事實(shí)。調(diào)查詢問(wèn)過(guò)程一般要錄音錄像。省人社廳印發(fā)的《實(shí)施辦法》還提出人力資源社會(huì)保障部門應(yīng)對(duì)勞動(dòng)者對(duì)所投訴請(qǐng)求及材料真實(shí)性的承諾予以認(rèn)定。（也有反映是，人社部門根據(jù)勞動(dòng)者提供的工資數(shù)額和勞動(dòng)者對(duì)所投訴請(qǐng)求及材料真實(shí)性承諾予以認(rèn)定，部分單位不以此作為構(gòu)成犯罪的依據(jù)，主要體現(xiàn)在一些欠薪案件中，存在欺騙冒領(lǐng)的情況，一些包工頭與農(nóng)民工帶班人員相互勾結(jié)，以虛報(bào)、謊報(bào)工時(shí)的形式，在工帳單上簽字認(rèn)可相關(guān)費(fèi)用，集體騙取施工單位工費(fèi)，或者是包工頭虛報(bào)人員、瞞領(lǐng)工資的情形，所以在證據(jù)的收集固定過(guò)程中，特別要體現(xiàn)證據(jù)間的相互印證）一些人社部門反映在辦理欠薪案件過(guò)程中，公安機(jī)關(guān)提前介入不足的問(wèn)題，是因?yàn)樵趯?shí)際工作中，公安機(jī)關(guān)治安部門的主要工作職責(zé)還是以社會(huì)面的治理管控為主，治安部門辦案民警人少事多，管轄的刑事案件就達(dá)107種，所以有時(shí)候部門之間也多溝通、多體諒，但是有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)公安機(jī)關(guān)依法及時(shí)處置：1、跨區(qū)域犯罪的;2、涉及人員眾多的、社會(huì)影響較大的;3、行為人有轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、逃匿、銷毀證據(jù)等跡象的;4、人力資源社會(huì)保障部門在調(diào)查取證過(guò)程中，遇到暴力阻撓、恐嚇或威脅的。我們公安機(jī)關(guān)也要求各地要深刻吸取2016年寧夏銀川“1·05”公交車縱火案的教訓(xùn)，凡接這類警情要立即報(bào)告并通報(bào)相關(guān)部門及時(shí)處理，化解風(fēng)險(xiǎn)。還有種情形是：行為人在人力資源社會(huì)保障部門責(zé)令支付后僅部分履行了責(zé)令支付指令，剩余的欠薪數(shù)額仍符合“數(shù)額較大”標(biāo)準(zhǔn)并涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪的，人力資源社會(huì)保障部門仍應(yīng)按照規(guī)定移送公安部門處理。（二）規(guī)范案件移送工作（幻燈片19，制作移送流程）第一，人力資源社會(huì)保障部門向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件應(yīng)按照《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》的要求，履行相關(guān)手續(xù)，并制作《涉嫌犯罪案件移送書》，在規(guī)定的期限內(nèi)將案件移送公安機(jī)關(guān)。移送的案件卷宗中應(yīng)當(dāng)附有以下材料:1、涉嫌犯罪案件移送書；2、涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件調(diào)查報(bào)告；3、涉嫌犯罪案件移送審批表;4、限期整改指令書或行政處理決定書等執(zhí)法文書及送達(dá)證明材料;5、勞動(dòng)者本人或勞動(dòng)者委托代理人調(diào)查詢問(wèn)筆錄;6、拖欠勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的單位或個(gè)人的基本信息;7、涉案的書證、物證等有關(guān)涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的證據(jù)材料。8、人力資源社會(huì)保障部門調(diào)查收集的行為人涉嫌有能力支付拒不支付工資的證據(jù)材料;但在人力資源社會(huì)保障部門法定職權(quán)范圍內(nèi)無(wú)法取得的，移送時(shí)書面說(shuō)明相關(guān)情況。人社部門向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件要由該人社部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后移送，應(yīng)當(dāng)移送與案件相關(guān)的全部材料，同時(shí)應(yīng)將案件移送書及有關(guān)材料目錄抄送同級(jí)人民檢察院。在移送涉嫌犯罪案件時(shí)已經(jīng)作出行政處罰決定的，應(yīng)當(dāng)將行政處罰決定書一并抄送公安機(jī)關(guān)、人民檢察院。在實(shí)際案件移送過(guò)程中，也有個(gè)別人社部門未按規(guī)定將案件抄送人民檢察院，導(dǎo)致人民檢察院對(duì)此類案件立案監(jiān)督不足。在案件移送時(shí)實(shí)行屬地管轄、同級(jí)移送的原則。拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件一般由案發(fā)地縣級(jí)公安機(jī)關(guān)管轄，重大復(fù)雜案件由市(州)公安局管轄?？鐓^(qū)域犯罪，幾個(gè)公安機(jī)關(guān)都有權(quán)管轄的案件，由最初受理的公安機(jī)關(guān)管轄。必要時(shí)，可以由主要犯罪地的公安機(jī)關(guān)管轄。對(duì)管轄有爭(zhēng)議協(xié)商不一致或者情況特殊的案件，可以由共同的上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定管轄。第二，公安機(jī)關(guān)收到人力資源社會(huì)保障部門移送的涉嫌犯罪案件，應(yīng)當(dāng)在涉嫌犯罪案件移送書回執(zhí)上簽字，對(duì)移送材料不全的，可通報(bào)人力資源社會(huì)保障部門按上述規(guī)定補(bǔ)充移送。受理后認(rèn)為不屬于本機(jī)關(guān)管轄的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)轉(zhuǎn)送有管轄權(quán)的機(jī)關(guān)，并書面告知移送案件的人力資源社會(huì)保障部門。對(duì)受理的案件，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)按照下列情形分別受理：對(duì)屬于本部門管轄的，迅速進(jìn)行審查;對(duì)不屬于公安機(jī)關(guān)管轄的，移送有管轄權(quán)的機(jī)關(guān)。移送管轄的，應(yīng)當(dāng)書面告知移送案件的人力資源社會(huì)保障部門和同級(jí)人民檢察院。（幻燈片20）公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自接受人力資源社會(huì)保障部門移送的涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件之日起10日內(nèi)依法進(jìn)行審查，并做出立案或者不予立案決定。案情重大、復(fù)雜的，經(jīng)本級(jí)公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，決定立案或不予立案時(shí)間可以延長(zhǎng)至30日。在做出決定之日起3日內(nèi)書面告知移送案件的人力資源社會(huì)保障部門。決定不予立案的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)退回案卷材料，并書面說(shuō)明不予立案的理由。（案例：貴州盛鑫礦業(yè)集團(tuán)投資有限公司拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案中，2014年12月22日，赫章縣公安局治安大隊(duì)接縣人社局移送案件：貴州盛鑫礦業(yè)集團(tuán)投資有限公司在建設(shè)赫章縣達(dá)依煤礦期間拖欠農(nóng)民工和煤礦管理人員勞動(dòng)報(bào)酬204萬(wàn)余元。拖欠時(shí)間久且數(shù)額巨大，欠薪農(nóng)民工多次到縣委縣政府上訪，影響惡劣。受案后，赫章縣公安局治安大隊(duì)立即立案?jìng)刹?，?jīng)查屬實(shí)。2015年12月，對(duì)公司董事長(zhǎng)何某因涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪依法刑事拘留。2015年12月底，公司把拖欠農(nóng)民工工資204萬(wàn)余元全部付清，后何某被依法取保候?qū)?。在該起案件中，至人社部門移送案件至公安機(jī)關(guān)到犯罪嫌疑人被依法刑事拘留時(shí)間長(zhǎng)達(dá)1年之久，可見(jiàn)在辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件過(guò)程中，一些疑難案件也導(dǎo)致基層治安部門辦案周期長(zhǎng)，特別是今年這樣一個(gè)政治敏感年，省公安廳同省人社廳開(kāi)展打擊拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪聯(lián)合專項(xiàng)行動(dòng)，主要就是對(duì)勞動(dòng)監(jiān)察部門移送公安機(jī)關(guān)的拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件進(jìn)行全面梳理，加強(qiáng)對(duì)一些涉及人數(shù)多、辦理難度大的案件進(jìn)行督辦，力爭(zhēng)破獲一批欠薪陳案）。公安機(jī)關(guān)認(rèn)為人力資源社會(huì)保障部門移送的材料不全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)一次性書面告知移送的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)在3日內(nèi)補(bǔ)正，但不得以材料不全或者不符合法定形式為由，不接受移送的案件。第三，人力資源社會(huì)保障部門對(duì)于公安機(jī)關(guān)不接受移送的涉嫌犯罪案件或者已受理的案件未依法及時(shí)作出立案或不立案決定的，可以建議人民檢察院依法進(jìn)行立案監(jiān)督。對(duì)公安機(jī)關(guān)受理后作出不予立案決定的，可在接到不予立案通知書后3日內(nèi)向作出決定的公安機(jī)關(guān)提請(qǐng)復(fù)議，也可以建議人民檢察院依法進(jìn)行立案監(jiān)督。這就是剛剛我們前面提到的個(gè)別地方移送案件過(guò)程中未將案件抄送檢察院，導(dǎo)致案件移送出現(xiàn)問(wèn)題檢察院不能及時(shí)進(jìn)行監(jiān)督。（幻燈片21）綜上所述，在查處拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬違法犯罪案件中，關(guān)鍵在于人社部門前期對(duì)拖欠主體的認(rèn)定和證據(jù)的收集固定，以便能規(guī)范的將案件進(jìn)行移送，也為公安機(jī)關(guān)受理案件后開(kāi)展偵辦工作打好前期基礎(chǔ)。除此之外，加強(qiáng)部門之間的溝通協(xié)調(diào)，文來(lái)文往的同時(shí)也多人來(lái)人往，以便讓公安機(jī)關(guān)提前介入?yún)f(xié)助人社部門在前期收集固定證據(jù)的過(guò)程中及時(shí)做到“三清”（即查清欠薪源頭、查清欠薪主體、查清可抵資產(chǎn)），力爭(zhēng)在構(gòu)成犯罪、形成案件之前幫助農(nóng)民工追回勞動(dòng)所得，切實(shí)保障農(nóng)民工合法權(quán)益。下面，借這個(gè)機(jī)會(huì)，通過(guò)一個(gè)案例和大家再熟悉一下辦理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件中應(yīng)注意事項(xiàng)和對(duì)筆錄材料的制作要求。（幻燈片22）簡(jiǎn)要案情：貴陽(yáng)市南明區(qū)李某某拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案，經(jīng)查，犯罪嫌疑人李某某在承包貴州繽紛年代娛樂(lè)有限公經(jīng)營(yíng)期間，拖欠該娛樂(lè)公司承包費(fèi)100萬(wàn)余元，拖欠公司16名員工工資5萬(wàn)余元，該起案件以涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪立案。前期是南明區(qū)人社部門接被拖欠工資員工投訴后立案調(diào)查，后經(jīng)查實(shí)經(jīng)營(yíng)承包者李某某涉嫌構(gòu)成拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪移送南明區(qū)公安分局。雖然這起案件涉案金額不是很大，但是從人社部門前期查處，移送到公安機(jī)關(guān)受理、立案到最后案件偵辦完結(jié)，整個(gè)過(guò)程比較規(guī)范、完整。讓我們來(lái)具體看一下，從移送的案件卷宗中附有的材料（幻燈片23）1、涉嫌犯罪案件移送書；（503號(hào)文件中有具體的模板）（幻燈片24）2、涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪案件調(diào)查報(bào)告；（報(bào)告中寫明清楚具體情況，內(nèi)容應(yīng)該包括：?jiǎn)挝坏慕?jīng)營(yíng)情況、法定代表人情況、承包經(jīng)營(yíng)簽訂的合同，人社部門開(kāi)展調(diào)查工資情況，確定的勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的數(shù)額、人數(shù)，犯罪嫌疑人財(cái)產(chǎn)情況，拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的認(rèn)定等）（幻燈片25、26）3、限期整改指令書或行政處理決定書等執(zhí)法文書及送達(dá)證明材料;（無(wú)法送達(dá)本人的在住所地或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所張貼并拍照，這個(gè)都有時(shí)限要求）（幻燈片27）4、人社部門調(diào)查收集的行為人涉嫌有能力支付拒不支付工資的證據(jù)材料;但在人力資源社會(huì)保障部門法定職權(quán)范圍內(nèi)無(wú)法取得的，移送時(shí)書面說(shuō)明相關(guān)情況。（應(yīng)該寫明清楚職權(quán)范圍內(nèi)無(wú)法取得哪些具體證據(jù)材料，如：銀行賬戶、個(gè)人財(cái)產(chǎn)等）（幻燈片28）5、勞動(dòng)者本人或勞動(dòng)者委托代理人調(diào)查